Содержание
Налоговые льготы и вычеты на образование, которые вы можете претендовать на 2021 год
Вы для нас на первом месте.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Выберите американский кредит возможностей или кредит на обучение в течение всей жизни для покрытия приемлемых расходов.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Если вы платили за обучение в колледже в прошлом году, вы можете претендовать на американский зачет возможностей или зачет на обучение в течение всей жизни или на вычет за обучение и сборы. Американский льготный кредит, как правило, является наиболее ценным налоговым кредитом на образование, если вы соответствуете требованиям.
Вы можете претендовать на эти налоговые льготы и вычеты на образование, даже если вы заплатили за обучение с помощью студенческой ссуды. Родители тоже могут воспользоваться преимуществом, если они не выбирают отдельно статус женатых. Вот что нужно знать о каждом варианте.
Американский альтернативный кредит
Как это работает: Вы можете уменьшить свой налоговый счет на сумму до 2500 долларов, если в прошлом году вы заплатили столько за обучение в бакалавриате. Американская налоговая скидка на возможности позволяет вам получить все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, школьные сборы и книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, что в сумме составляет 2500 долларов.
Кто может претендовать на это: американский кредит возможностей предназначен специально для студентов бакалавриата и их родителей. Вы можете потребовать кредит на ваши налоги в течение максимум четырех лет. Ваши родители потребуют кредит, если они оплатили расходы на ваше образование, и вы будете указаны как иждивенец по их возвращению.
Вы можете получить полный налоговый вычет на образование, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI, составлял не более 80 000 долларов США в 2021 году (160 000 долларов США или менее, если вы подаете налоговую декларацию совместно с супругом/супругой).
Если ваш MAGI стоил от 80 000 до 9 долларов0,000 (160,000 и 180,000 долларов для совместных заявителей), вы получите уменьшенный кредит. Если вы зарабатываете больше, вы не можете претендовать на этот кредит.
Сколько это стоит: Американская кредитная возможность сокращает сумму налогов, которые вы платите. Например, если вы должны 3000 долларов в виде налогов и получить полный кредит в размере 2500 долларов, вам придется заплатить только 500 долларов в IRS.
Возможен ли возврат американского кредита возможностей? Да. Вы по-прежнему можете получить 40% от суммы американского налогового кредита на возможности — до 1000 долларов США — даже если вы не получили дохода в прошлом году или не должны платить налоги. Например, если вы имеете право на возмещение, этот кредит может увеличить сумму, которую вы получите, до 1000 долларов США. Вот почему американский льготный кредит, как правило, является лучшей налоговой льготой на образование для студентов и их семей.
Пожизненный кредит на обучение
Как это работает: Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили за обучение и сборы в 2021 году, но не более 2000 долларов.
Кредит на обучение в течение всей жизни не учитывает расходы на проживание или транспорт в качестве приемлемых расходов.
Кто может претендовать на это: Пожизненный кредит на обучение предоставляется не только старшекурсникам или их родителям. Кредит распространяется на студентов бакалавриата, магистратуры и студентов без степени или профессионального образования, и количество лет, в течение которых вы можете претендовать на него, не ограничено. Таким образом, он идеально подходит для аспирантов или тех, кто посещает курсы для развития новых навыков, даже если вы уже востребовали налоговую скидку в Америке на свои налоги в прошлом. Вы не можете претендовать на американский зачет возможностей и зачет на обучение в течение всей жизни в одном и том же году.
Сколько это стоит: Вы можете запросить кредит, если ваш MAGI был меньше 59 000 долларов США (118 000 долларов США, если вы подали совместную заявку) в прошлом году. Если ваш MAGI составлял от 59 000 до 69 000 долларов США (от 118 000 до 138 000 долларов США, если вы подали совместную заявку), вы можете получить уменьшенный кредит.
Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI составляет более 69 000 долларов США (138 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно).
Возможен ли возврат пожизненного кредита на обучение? Нет. Вы не можете получить пожизненный кредит на обучение в качестве возмещения, если вы не получали дохода или не платили налоги.
Список здесь.
Ознакомьтесь с выдающимися студенческими кредитами 2021 года и вариантами рефинансирования. Все подкреплено тоннами занудных исследований.
Формы налога на образование
В январе ваша школа отправит вам форму 1098-T, справку об оплате обучения, в которой указаны расходы на обучение, которые вы заплатили за год. Вы будете использовать эту форму для ввода соответствующих сумм в свою налоговую декларацию, чтобы потребовать налоговый кредит или вычет на образование.
Если вы или ваши родители также оплачивали студенческие ссуды, вы можете вычесть проценты по студенческим ссудам из своего налогооблагаемого дохода.
Если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов, ваш сервисный центр автоматически отправит вам форму 109.8-Э. Вы по-прежнему можете вычесть проценты, если вы заплатили менее 600 долларов, но вам придется попросить форму у обслуживающего вас лица.
Если ваша компания предоставила средства на образовательную помощь, например возмещение расходов на обучение или погашение студенческой ссуды работодателя, сумма до 5 250 долларов США может не учитываться как налогооблагаемый доход. Платежи по студенческому кредиту должны быть произведены после 27 марта 2020 года, чтобы иметь право на участие.
Об авторе: Райан Лейн — помощник главного редактора NerdWallet, чья работа была отмечена Associated Press, US News & World Report и USA Today. Подробнее
В том же духе…
Определите свои возможности для экономии
Просматривайте разбивку своих расходов, чтобы увидеть ваши основные тенденции расходов и то, где вы можете сократить.
Налоговые льготы и вычеты на образование в 2021 году Налоги
Независимо от того, являетесь ли вы студентом колледжа, родителем, помогающим своему ребенку в учебе в колледже, или преподавателем, расходы, связанные с образованием, могут быть огромными.
К счастью, положения Налогового кодекса США предусматривают налоговые льготы на образование в виде зачетов и вычетов на различные расходы, которые вы несете.
Хотя эти налоговые льготы не компенсируют большую часть ваших расходов, они могут немного облегчить ваши расходы. Итак, какие расходы на образование не облагаются налогом и сколько вы можете получить? Вот что вам нужно знать, когда вы будете подавать налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году.
Совместный: 180 000 долларов США
Совместный: 180 000 долларов США
Совместный: 170 000 долларов США
Налоговые льготы на образование на 2021 год
Американские налогоплательщики могут воспользоваться одной из двух различных налоговых льгот для колледжей, чтобы фактически вернуть часть денег, которые они заплатили за послесреднее образование.
Когда вы подаете налоговую декларацию, вы можете выбрать один или другой в том же году, но не оба. Однако вы можете получить один кредит в одном году, а другой в другом году.
В отличие от вычетов, которые уменьшают сумму дохода, которую IRS использует для расчета суммы вашего долга, налоговые льготы представляют собой уменьшение вашего налогового счета в долларовом выражении. Таким образом, они более выгодны.
Зачет на обучение в течение всей жизни
Зачет на обучение в течение всей жизни представляет собой налоговый кредит на обучение и плату за обучение в высшем учебном заведении, а также другие квалифицированные расходы. Кредит составляет 20 процентов от ваших первых 10 000 долларов США расходов, но не более 2 000 долларов США за каждый возврат. Приемлемые расходы включают обучение и сборы.
Имейте в виду, что вы не можете двойное увеличение пособий — вы не можете включать расходы, которые были оплачены стипендиями, стипендиями, грантами Пелла, помощью работодателя в обучении, возвратом денег за обучение или другой необлагаемой налогом помощью.
То же самое касается распределения по плану 529, сберегательного счета на образование Coverdell или сберегательной облигации.
Количество раз, когда вы можете претендовать на пожизненный кредит на обучение, не ограничено, что делает его ценной налоговой льготой для студентов колледжей, которые возвращаются в аспирантуру. Однако обратите внимание, что вам не обязательно получать ученую степень, чтобы воспользоваться кредитом на обучение в течение всей жизни. Вы можете подсчитать свои расходы, понесенные для получения признанного образовательного сертификата или для улучшения ваших профессиональных навыков в соответствующем образовательном учреждении.
Пожизненный кредит на обучение не подлежит возмещению, что означает, что он может помочь сократить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите лишнюю сумму в виде возврата налога.
Чтобы получить право на получение кредита, вы должны соответствовать лимиту дохода на образование. Это означает, что модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 90 000 долларов США (одиночные податели) или 180 000 долларов США (совместные податели), хотя сумма кредита постепенно уменьшается, начиная с 80 000 долларов США (одиночные податели) или 160 000 долларов США (совместные податели).
Американская льгота по альтернативному налогу
Американская льгота по альтернативному налогу предоставляется студентам колледжей, которые еще не закончили первые четыре года своего высшего образования. Приемлемые расходы, которые вы можете учитывать в счет кредита, включают обучение и сборы, а также книги, расходные материалы и оборудование, если они необходимы для зачисления. Но в отличие от пожизненного кредита на обучение, вы можете приобрести эти предметы из других источников, а не только из вашей школы.
Сумма кредита составляет до 2500 долларов США и рассчитывается как 100 процентов от первых 2000 долларов, потраченных на квалифицированные расходы, плюс 25 процентов от следующих 2000 долларов, которые вы потратите.
Но, как и в случае с пожизненным кредитом на обучение, вы должны уменьшить свои квалифицированные расходы на сумму помощи, которую вы получили в виде стипендий, стипендий, грантов Пелла, помощи работодателя за обучение, возмещения стоимости обучения и другой необлагаемой налогом помощи.
Распределения по программам сбережений на образование также исключаются из общей суммы.
Вы можете использовать американский льготный налоговый кредит только в течение первых четырех лет обучения после окончания средней школы. И поскольку кредит более щедрый, чем кредит на обучение в течение всей жизни, это лучший вариант для студентов бакалавриата.
Возврату подлежит только 40 процентов кредита, а это означает, что если сумма вашего долга снизится до нуля, до 1000 долларов от суммы кредита может быть включено в возврат налога.
Этот кредит предоставляется заявителям с MAGI ниже 90 000 долларов США (одиночные заявители) или 180 000 долларов США (совместные заявители), но сумма кредита уменьшается, начиная с 80 000 долларов США (одиночные заявители) или 160 000 долларов США (совместные заявители).
Налоговые вычеты на образование за 2021 год
Хотя вычеты не так ценны, как кредиты, они все же могут уменьшить размер вашей задолженности по налогам или увеличить сумму возврата налога.
Вот несколько налоговых вычетов, которыми вы можете воспользоваться в качестве студента колледжа, заемщика студенческого кредита или преподавателя.
Вычет процентов по студенческому кредиту
Заемщики студенческого кредита могут вычесть до 2500 долларов, потраченных на проценты по студенческому кредиту каждый налоговый год. Чтобы иметь право на вычет процентов по студенческому кредиту, вам необходимо:
- Быть юридически обязанным производить платежи.
- Иметь доход ниже определенной суммы (которая может меняться каждый год).
- Не состоять в браке и подавать документы отдельно или быть заявленным в качестве иждивенца в налоговой декларации другого лица.
В начале налогового сезона, если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов за предыдущий год, вы должны получить форму от обслуживающего вас студенческого кредита или кредитора, показывающую, сколько вы заплатили процентов в течение предыдущего года. Вы можете использовать эту информацию для расчета суммы вычета.
Вычет доступен для заемщиков, у которых MAGI составляет менее 85 000 долларов США (одиночные заявители) или 170 000 долларов США (совместные заявители), хотя суммы вычетов постепенно отменяются для MAGI более 70 000 долларов США (одиночные заявители) или более 140 000 долларов США (совместные заявители).
В 2021 налоговом году большинство заемщиков федеральных студенческих ссуд, вероятно, не получат большой выгоды от этого вычета. Из-за пандемии коронавируса с заемщиков федеральных студенческих ссуд не взимались проценты по их ссудам с марта 2020 года, включая весь 2021 год. Однако заемщики с частными студенческими ссудами и федеральными ссудами, которые не были включены в положение Закона о CARES, могут по-прежнему извлекают выгоду, если они делают платежи.
Вычет расходов преподавателей
Если вы являетесь учителем, инструктором, консультантом, директором школы или классным помощником, вы можете вычесть до 250 долларов США в виде невозмещенных расходов на обучение в классе.
Приемлемые расходы включают книги, школьные принадлежности, технологии и компьютерное программное обеспечение, которое используется для обучения студентов.
Только преподаватели, работающие с учащимися K-12, имеют право на вычет расходов на преподавателей, и вы должны работать в соответствующей школе в соответствии с законодательством вашего штата и отработать не менее 900 часов в течение учебного года. Это означает, что вы не будете соответствовать требованиям, если вы являетесь воспитателем дошкольного учреждения или колледжа или родителем, обучающим своих детей на дому.
Другие налоговые льготы для колледжа
Если вы являетесь родителем и откладываете деньги на обучение своего ребенка в колледже, откладывание денег в рамках плана сбережений для колледжа может обеспечить некоторые налоговые льготы.
Например, благодаря сберегательной программе колледжа 529 все вносимые вами деньги не облагаются налогом, и любые изъятия, которые вы делаете для оплаты приемлемых расходов, также не облагаются налогом.
Однако, если вы делаете неправомочные распределения, деньги будут облагаться подоходным налогом и 10-процентным штрафом.
Более того, многие штаты предлагают свои собственные налоговые вычеты и кредиты для 529 взносов в план. Свяжитесь с поставщиком плана 529 в вашем штате, чтобы узнать, имеете ли вы право на участие.
Образовательные сберегательные счета Coverdell функционируют аналогично 529планы в том, что взносы не облагаются налогом и могут быть вывезены на квалифицированные образовательные расходы без уплаты налогов. Однако вы ограничены ежегодными взносами в размере 2000 долларов США на одного бенефициара. Напротив, планы 529 технически имеют ограничения, но они устанавливаются государством и, как правило, очень высоки.
Если вы вносите сумму, превышающую максимальную, избыточные средства будут облагаться 6-процентным налогом каждый год, в течение которого они остаются на счете. Неквалифицированные распределения облагаются подоходным налогом и 10-процентным штрафом.