Узнай контрагента: Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде

Содержание

Онлайн запись на прием в налоговый орган \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

Главная
Правовые ресурсы
Подборки материалов
Онлайн запись на прием в налоговый орган

Подборка наиболее важных документов по запросу Онлайн запись на прием в налоговый орган (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Органы исполнительной власти:
Административно технический надзор
Административно-технический надзор
Адреса ифнс
Внеплановая проверка Роспотребнадзора
Выборы Мэра Москвы
Ещё…

Трудовая книжка:
Акт об отказе в получении трудовой книжки
Акт об уничтожении трудовой книжки
Акт приема передачи трудовых книжек
Аннулирование записи в трудовой книжке о приеме на работу
Благодарность в трудовую книжку
Ещё…

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Онлайн запись на прием в налоговый орган

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Тенденции и перспективы налогового администрирования в современных условиях
(Мамонова И. В.)
(«Налоги» (журнал), 2018, N 1)Второе направление налогового администрирования реализуется через сервисно-ориентированную модель, облегчающую информационное взаимодействие налогоплательщиков и налоговых органов. Прежде всего следует отметить насыщенный функционал сайта Федеральной налоговой службы, насчитывающий около 50 электронных сервисов, основанный на принципе экстерриториальности обслуживания и позволяющий налогоплательщикам и налоговым агентам совершать значительное количество действий без личного визита в налоговую инспекцию. При этом благодаря тщательно проработанному интерфейсу сайта, наличию видеоматериалов по различным вопросам, эффективно использовать его могут даже те лица, которые не имеют специального образования и навыков. Насыщенность информацией дает возможность налогоплательщикам без излишних финансовых, материальных и временных затрат проявлять должную осмотрительность (сервис «Риск бизнеса. Проверь себя и контрагента»), подтверждать достоверность персональных данных (сервис «Узнай ИНН»), наиболее оптимальным способом начать предпринимательскую деятельность (сервис «Создай свой бизнес»), осуществлять мониторинг жалоб, поданных в налоговые органы (сервис «Узнать о жалобе»), устанавливать реквизиты государственных органов (сервис «Адреса и платежные реквизиты вашей инспекции»), записываться на прием в налоговые органы (сервис «Онлайн запись на прием в инспекцию») и ряд других.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Финансовое право в условиях развития цифровой экономики: Монография»
(под ред. И.А. Цинделиани)
(«Проспект», 2019)Мероприятия налогового администрирования реализуются через сервисно-ориентированную модель, облегчающую информационное взаимодействие налогоплательщиков и налоговых органов. Прежде всего, следует отметить насыщенный функционал сайта ФНС России, насчитывающий около 50 электронных сервисов, основанный на принципе экстерриториальности обслуживания и позволяющий налогоплательщикам и налоговым агентам совершать значительное количество действий без личного визита в налоговую инспекцию. Насыщенность информацией дает возможность налогоплательщикам без излишних финансовых, материальных и временных затрат проявлять должную осмотрительность (сервис «Риск бизнеса. Проверь себя и контрагента»), подтверждать достоверность персональных данных (сервис «Узнай ИНН»), наиболее оптимальным способом начать предпринимательскую деятельность (сервис «Создай свой бизнес»), осуществлять мониторинг жалоб, поданных в налоговые органы (сервис «Узнать о жалобе»), устанавливать реквизиты государственных органов (сервис «Адреса и платежные реквизиты вашей инспекции»), записываться на прием в налоговые органы (сервис «Онлайн-запись на прием в инспекцию») и т. д. Одними из приоритетных задач налоговых органов на современном этапе являются практически полное исключение очного взаимодействия с налогоплательщиками и перевод всех операций в электронный формат. Все это обеспечило рост налоговых поступлений, оптимизировав ряд бизнес-процессов и снизив административное давление на предпринимателей .

Нормативные акты: Онлайн запись на прием в налоговый орган

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Приказ ФНС России от 07.08.2013 N НД-7-6/279@
«О вводе в промышленную эксплуатацию прикладного программного обеспечения, реализующего функционирование интерактивного сервиса на сайте ФНС России «Онлайн запись на прием в инспекцию», с учетом выгрузки данных в СУО ИФНС»В целях автоматизации процесса предоставления налогоплательщикам на официальном сайте ФНС России возможности осуществления электронной записи на прием в территориальные налоговые органы ФНС России в режиме онлайн в соответствии с Регламентом ведения интерактивного сервиса «Онлайн запись на прием в инспекцию» (далее — Регламент), утвержденным приказом ФНС России от 23. 07.2013 N ММВ-7-12/247@, в соответствии с Положением об организации работ по развитию автоматизированной информационной системы Федеральной налоговой службы (АИС «Налог»), утвержденным приказом ФНС России от 28.03.2013 N ММВ-7-6/134@, на основании решения подкомиссии 14-Р/2-2013 от 28.06.2013 по приемке работ, выполненных в соответствии с Государственным контрактом от 31.05.2013 N 5-7-02/97, приказываю:

как проверить бизнес партнера (контрагента) в 2021 году – «Мое Дело»

Оглавление
Скрыть

Зачем нужна проверка цепочки контрагентов?
Что должно насторожить вас в потенциальном контрагенте?
Последствия недостаточной проверки деловых партнеров
Первый шаг проверки бизнес-партнера — запрос документов
Проверка деловых партнеров через сервисы ФНС
Проверка контрагента на суды

Зачем нужна проверка цепочки контрагентов?

Цепочка контрагентов — это система связей между несколькими партнерами. Каждый участник — это звено цепи, которое сопряжено с последующим или предыдущим лицом деловыми отношениями.

Некоторые контрагенты могут оказаться недобросовестными участниками рынка, которые преследуют свои цели:

скрыть объективную прибыль от ФНС;
перепродать товары через посредников без уплаты налогов;
искусственно увеличить стоимость товара;
провести мошенническую операцию под видом сделки и другие.

Если у налоговой возникнут вопросы к одному партнеру в цепочке, другие контрагенты также могут подвергаться проверкам.

Сложность в том, что мошеннические схемы развиваются и обрастают новыми методами. Недобросовестные контрагенты могут не использовать фирмы-однодневки — это легко выявить. Чаще всего они выстраивают цепь из нескольких участников. С одной стороны, внешне такие сделки выглядят убедительно. С другой — это усложняет процесс проверки и занимает у ФНС больше времени.

Однако, если налоговая найдет доказательства взаимосвязи между несколькими партнерами, которые в своем взаимодействии пытались обойти закон, сделку признают необоснованной. В результате пострадают все участники.

Безусловно, проверить всех партнеров потенциального контрагента очень сложно. Но убедиться в том, что вы собираетесь подписать договор с добросовестным лицом, все же стоит. Причин несколько:

В случае возможных разбирательств вам нужно будет доказать, что вы заключали сделку с реально существующим контрагентом и преследовали законные цели. Вы рассчитывали на стандартную хозяйственную операцию в рамках своего вида деятельности и в соответствии с направлением работы вашего партнера.
У ФНС не должно быть сомнений в том, что мошеннические действия других контрагентов в цепи не были согласованы с вами.
В некоторых случаях ФНС может потребовать от вас документы, которые подтверждают ваши деловые отношения с партнерами. Например, вы купили товар у поставщика и перепродали другому лицу. Налоговая в рамках своей проверки попросит договор и с поставщиком, и с покупателем. А также сведения о самом товаре. Эти данные помогут им разобраться в реальном происхождении продукта и отследить его движение по цепочке контрагентов.

Схема встречной проверки ФНС

Даже если вы не найдете ничего подозрительного в деятельности партнера и заключите сделку, сам факт проверки контрагента выручит вас в случае возможных разбирательств. Это подтвердит, что вы заботитесь о репутации своего бизнеса и намеревались извлечь доход законным способом.

Правда, проверку нужно подтвердить документально. Вашу осмотрительность подтвердят результаты анализа контрагентов и предлагаемых товаров, деловая переписка, а также любые свидетельства поиска информации о партнере (выписки из ФНС, реестров и т.д.)

Что должно насторожить вас в потенциальном контрагенте?

Есть несколько признаков, которые характеризуют потенциально недобросовестного контрагента и точно служат поводом для его проверки. Так, стоит насторожиться, если:

потенциальный партнер избегает личных встреч;
вы не можете определить его точное местонахождение;
по адресу компании зарегистрировано много других лиц;
партнер не может предоставить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
руководящие должности в нескольких организациях цепочки занимает один и тот же человек;
бизнес другого участника сделки находится в убытке;
контрагент не может предъявить лицензию.

Последствия недостаточной проверки деловых партнеров

Закон не обязывает проверять потенциальных контрагентов в каком-то особом порядке. Это индивидуальное решение, которое не регламентируется нормами Налогового кодекса. Однако целесообразно проводить проверку перед каждой сделкой. Это поможет избежать многих неприятных последствий, например:

ФНС признает сделку необоснованной и вы потеряете деньги, которые успели заплатить мошенникам за услуги/товар;
вам откажут в вычете НДС или доначислят налог;
вы получите штраф как участник махинаций;
репутация вашего предприятия серьезно пострадает.

Первый шаг проверки бизнес-партнера — запрос документов

На этапе переговоров с контрагентом запросите копии регистрационных документов. У него обязательно должны быть:

выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
свидетельство о постановке на учет;
устав — для ООО;
свидетельство о государственной регистрации;
справка об отсутствии задолженностей по налогам и сборам.

Дополнительно можно запросить другие сведения, которые подтвердят способность контрагента исполнить обязательства по договору. Например, если его услуги предполагают работу команды сотрудников, можно запросить сведения о штате. А если в условиях сделки подразумевают перевозки со стороны партнера, можно попросить документы на транспортное средство.

Сведения в регистрационных документах не относятся к коммерческой тайне. Если стандартный запрос подобной информации не вызовет у потенциального партнера трудностей, то это повод ему доверять.

Однако останавливаться на этом шаге мы не рекомендуем. Сведения в полученных документах нужно проверить самостоятельно.

Проверка деловых партнеров через сервисы ФНС

Федеральная налоговая служба разработала несколько сервисов проверки, в которых можно найти все ключевые сведения о зарегистрированных лицах. Пользоваться ими можно бесплатно, а для поиска достаточно знать основные сведения о контрагенте — ФИО, наименование компании, ИНН или ОГРН.

Сервис проверки контрагентов. Опция предусмотрена в кабинетах предпринимателей и юрлиц. Сайт выдаст поисковую строку, в которую нужно ввести известные данные. Через минуту он выдаст информацию о запрашиваемом контрагенте. Там же можно скачать выписку из ЕГРИП или ЕГРЮЛ.

Важно! Чтобы документ имел юридическую силу, он должен быть заверен усиленной электронной подписью. Для этого проверку нужно провести в личном кабинете на сайте ФНС.

Если результаты проверки ничего не дадут, значит, ваш потенциальный партнер не зарегистрирован официально.

Реестр дисквалифицированных лиц. Другими словами, это «черный список» ФНС. Туда попадают лица, которые вызвали серьезные претензии у налоговых органов:

пытались скрыть реальный доход;
уходили от уплаты налогов;
проводили сомнительные сделки с недобросовестными контрагентами.

Дисквалификация означает, что их так или иначе лишили права заниматься своей деятельностью или занимать руководящие должности.

Если потенциальный контрагент значится руководителем или предпринимателем в предоставленных документах, а сам числится в этом реестре, стоит серьезно усомниться в его намерениях.

Сервис «Прозрачный бизнес». Здесь можно провести комплексную проверку будущего контрагента. Портал предлагает следующие возможности:

Поиск сведений о предпринимателях и организациях. Для этого необходимо выбрать соответствующую категорию поиска и ввести ФИО, наименование, ИНН или ОГРН контрагента.
Участие в нескольких юридических лицах. Эта категория поиска выявляет связанных юридических лиц и помогает определить возможную цепочку партнеров. Для этого нужно ввести известные данные о контрагенте и выбрать, в каком лице его нужно найти — руководителя или участника.
Дисквалификация. Здесь необходимо внести ФИО и дату рождения контрагента. Если вы планируете сотрудничать с юрлицом, впишите данные отдельного участника или руководителя.
Адреса нескольких юрлиц. В поисковую строку нужно внести юридический адрес потенциального контрагента. Портал выдаст вам список адресов, найденных по запросу. В соседнем столбце вы увидите, сколько юрлиц зарегистрировано по каждому из них. Список можно сохранить в таблице Эксель.
Ограничения участия в ЮЛ. Здесь нужно выбрать правовую форму контрагента — ФЛ или ЮЛ — и внести известные данные.

Сравните полученные данные с информацией в документах, которые вам предоставил контрагент. Лучше всего использовать несколько способов проверки — это поможет составить объективную картину.

Проверка контрагента на суды

Не все контрагенты честно рассказывают о неприятном судебном опыте. А их будущим партнерам будет полезно разобраться в обстоятельствах этих дел.

Узнать, привлекались ли потенциальные контрагенты к ответственности ранее, можно на портале Картотеки арбитражных дел. В отдельном окошке поиска нужно ввести те сведения, которые вам известны.

Сайт выдаст вам все процессуальные документы, которые фигурировали в делах партнера. Из них вы сможете узнать, были ли у контрагента проблемы с налоговыми органами, обвинялся ли он ранее в финансовых махинациях, к какой ответственности его привлекали.

Также будет полезно узнать о наличии исполнительного производства в отношении будущего партнера. Особенно это важно, когда обязательства партнера по договору подразумевают оплату ваших услуг или товаров. Если он является должником, то вряд ли у него есть реальная финансовая возможность исполнить условия сделки.

Проверить это можно на сайте Банка данных исполнительных производств. В поисковом окне нужно выбрать правовую форму потенциального партнера и ввести известные данные.

Даже если результаты проверки не выявят подозрительных сведений, стоит сохранить документальные подтверждения поиска. В будущем это может обезопасить ваш бизнес от возможных претензий и санкций от налоговой.

Если у вас нет времени самостоятельно искать информацию, делегируйте этот процесс специалистам. Пренебрегать им не стоит. Проверка деловых партнеров не позволит стать участником мошеннической схемы.

Определение, типы контрагентов и примеры

Что такое контрагент?

Контрагент – это другая сторона, участвующая в финансовой операции. Каждая транзакция должна иметь контрагента для того, чтобы транзакция прошла. В частности, каждый покупатель актива должен быть в паре с продавцом, который готов продать, и наоборот. Например, контрагентом покупателя опциона может быть продавец опциона. В любой полной сделке может участвовать несколько контрагентов (например, покупка 1000 акций осуществляется 10 продавцами по 100 акций каждый).

Основные выводы

Контрагент — это просто другая сторона сделки: покупатель является контрагентом продавца.
Контрагент может включать сделки между физическими лицами, предприятиями, правительствами или любыми другими организациями.
Риск контрагента — это риск того, что другая сторона сделки не сможет выполнить свою часть сделки.
Во многих финансовых операциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм.

Контрагент

Понимание контрагентов

Термин «контрагент» может относиться к любому лицу, находящемуся на другой стороне финансовой операции. Это может включать сделки между отдельными лицами, предприятиями, правительствами или любыми другими организациями.

Кроме того, обе стороны не обязательно должны иметь равный статус. Это означает, что физическое лицо может быть контрагентом бизнеса и наоборот. В любых случаях, когда выполняется генеральный контракт или имеет место соглашение об обмене, одна сторона будет считаться контрагентом или стороны являются контрагентами друг друга. Это также относится к форвардным контрактам и другим типам контрактов.

Контрагент вводит риск контрагента в уравнение. Это риск того, что контрагент не сможет выполнить свою часть сделки.

Однако во многих финансовых операциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм. Фактически, при типичной биржевой торговле мы никогда не знаем, кто является нашим контрагентом по какой-либо сделке, и часто бывает несколько контрагентов, каждый из которых составляет часть сделки.

Обе стороны не обязательно должны иметь равный статус — физическое лицо может быть контрагентом компании и наоборот.

Примеры контрагентов

В случае покупки товара в розничном магазине покупатель и продавец являются контрагентами по сделке. С точки зрения финансовых рынков продавец и покупатель облигаций являются контрагентами.

В некоторых ситуациях по мере выполнения транзакции может существовать несколько контрагентов. Каждый обмен денежными средствами, товарами или услугами для завершения транзакции можно рассматривать как ряд контрагентов. Например, если покупатель покупает розничный продукт в Интернете для доставки на дом, покупатель и продавец являются контрагентами, так же как покупатель и служба доставки.

В общем смысле, каждый раз, когда одна сторона предоставляет средства или ценности в обмен на что-то от другой стороны, существуют контрагенты. Контрагенты отражают двусторонний характер сделок.

Типы контрагентов

Контрагенты по сделке можно классифицировать по нескольким признакам. Имея представление о вашем потенциальном контрагенте в данной среде, вы можете понять, как рынок будет действовать, основываясь на вашем присутствии/заказах/транзакциях и других подобных трейдерах. Вот лишь несколько ярких примеров:

Розничные трейдеры : Это обычные индивидуальные инвесторы или другие непрофессиональные трейдеры. Они могут торговать через онлайн-брокера, такого как E-Trade, или голосового брокера, такого как Charles Schwab. Часто розничные трейдеры рассматриваются как желательные контрагенты, поскольку предполагается, что они менее информированы, имеют менее сложные торговые инструменты и готовы покупать по предложению и продавать по предложению.
Маркет-мейкеры : Основная функция этих участников состоит в обеспечении ликвидности на рынке, но они также пытаются получить прибыль от рынка. Они имеют огромное влияние на рынке и часто составляют значительную часть видимых заявок и предложений, отображаемых в книгах. Прибыль получается за счет предоставления ликвидности и сбора рибейтов ECN, а также за счет перемещения рынка для прироста капитала, когда обстоятельства диктуют, что прибыль может быть получена.
Трейдеры ликвидности : Это немаркет-мейкеры, которые обычно имеют очень низкие комиссии и получают ежедневную прибыль, добавляя ликвидность и получая кредиты ECN. Как и в случае с маркет-мейкерами, они также могут получать прирост капитала, исполняя заявку (предложение), а затем размещая заказы по предложению (предложению) по внутренней цене или за пределами текущей рыночной цены. Эти трейдеры могут по-прежнему иметь влияние на рынке, но меньшее, чем маркет-мейкеры.
Технические трейдеры : Почти на любом рынке есть трейдеры, которые торгуют на основе уровней графика, будь то рыночные индикаторы, уровни поддержки и сопротивления, линии тренда или графические модели. Эти трейдеры наблюдают за возникновением определенных условий, прежде чем открывать позицию; таким образом, вероятно, они смогут более точно определить риски и выгоды от конкретной сделки. На общеизвестных технических уровнях трейдеры ликвидности и назначенные маркет-мейкеры могут стать техническими трейдерами, хотя и не всегда так, как ожидается: назначенные маркет-мейкеры могут ложно активировать технические уровни, зная, что это затронет большие группы трейдеров, что приведет к взбалтыванию большого количества акций.
Импульсные трейдеры : Существуют разные типы импульсных трейдеров. Некоторые будут держать импульсные акции в течение нескольких дней (даже если они торгуют ими только внутри дня), в то время как другие будут отслеживать «акции в движении», постоянно пытаясь уловить быстрые резкие движения акций во время новостных событий, объемов или скачков цен. . Эти трейдеры обычно выходят, когда движение показывает признаки замедления — этот тип стратегии требует контролируемого принятия решений, требуя постоянного совершенствования методов входа и выхода.
Арбитражники : Используя несколько активов, рынков и статистических инструментов, эти трейдеры пытаются использовать неэффективность на рынке или между рынками. Эти трейдеры могут быть мелкими или крупными, хотя некоторые виды арбитражной торговли потребуют большой покупательной способности, чтобы полностью извлечь выгоду из неэффективности. Другие типы «арбитража» могут быть доступны мелким трейдерам, например, при работе с инструментами с высокой корреляцией и краткосрочными отклонениями от порога корреляции.

Риск контрагента

В отношениях с контрагентом существует неотъемлемый риск того, что одно из вовлеченных лиц или организаций не выполнит свои обязательства. Особенно это касается внебиржевых (OTC) транзакций. Примеры этого включают риск того, что продавец не предоставит товар или услугу после обработки платежа или что покупатель не оплатит обязательство, если товары будут предоставлены первыми. Это также может включать риск того, что одна сторона откажется от сделки до того, как транзакция произойдет, но после достижения первоначального соглашения.

Для структурированных рынков, таких как фондовые или фьючерсные рынки, риск финансового контрагента снижается клиринговыми палатами и биржами. Когда вы покупаете акции, вам не нужно беспокоиться о финансовой состоятельности человека на другой стороне сделки. Клиринговая палата или биржа выступает в качестве контрагента, гарантируя акции, которые вы купили, или средства, которые вы ожидаете от продажи.

Риск контрагента стал более заметным после мирового финансового кризиса 2008 года. Известно, что AIG использовала свой кредитный рейтинг AAA для продажи (выписания) кредитно-дефолтных свопов (CDS) контрагентам, которые хотели защиты от дефолта (во многих случаях по траншам обеспеченных долговых обязательств (CDO)). Когда AIG не смогла разместить дополнительное обеспечение и была обязана предоставить средства контрагентам перед лицом ухудшения основных обязательств, правительство США выручило ее.

Что означает Контрагент?

Контрагент — это просто другой участник сделки — на каждого покупателя приходится продавец. Каждая сделка требует как минимум двух сторон, будь то покупка акций или покупка продуктов в местном супермаркете.

Что такое риск контрагента?

Риск контрагента – это риск того, что другая сторона в сделке не выполнит соглашение и не выполнит свою часть сделки. К счастью, на финансовых рынках это часто не является проблемой, поскольку риск контрагента переносится на клиринговые палаты.

Кто является контрагентом по кредиту?

Если вы возьмете кредит, основным контрагентом будет финансовое учреждение, ссудившее вам деньги.

Практический результат

При торговле акциями или другими финансовыми инструментами мы редко думаем о человеке/бизнесе на другой стороне сделки. Информационные центры действуют как посредники на финансовых рынках, наблюдая за транзакциями и обеспечивая соблюдение как покупателем, так и продавцом своих договорных обязательств.

Это не значит, что мы не должны быть любопытными. Как обсуждалось в этой статье, знание того, кто является вашим контрагентом, на самом деле может быть весьма полезным.

Риск контрагента: определение, виды и примеры

Что такое риск контрагента?

Риск контрагента — это вероятность или вероятность того, что один из участников сделки может не выполнить свои договорные обязательства. Риск контрагента может существовать в кредитных, инвестиционных и торговых операциях.

Ключевые выводы

Риск контрагента – это вероятность или вероятность того, что один из участников сделки может не выполнить свои договорные обязательства. Риск контрагента может существовать в кредитных, инвестиционных и торговых операциях.
Численное значение кредитного рейтинга заемщика отражает уровень риска контрагента для кредитора или кредитора.
Инвесторы должны рассмотреть компанию, которая выпускает облигации, акции или страховой полис, чтобы оценить, существует ли риск дефолта или контрагента.

Риск контрагента

Понимание риска контрагента

Различная степень риска контрагента существует во всех финансовых операциях. Риск контрагента также известен как риск дефолта. Риск дефолта — это вероятность того, что компании или частные лица не смогут произвести необходимые платежи по своим долговым обязательствам. Кредиторы и инвесторы подвергаются риску дефолта практически во всех формах предоставления кредита. Риск контрагента — это риск, который обе стороны должны учитывать при оценке контракта.

Риск контрагента и премии за риск

Если одна сторона имеет более высокий риск дефолта, к сделке обычно прилагается премия для компенсации другой стороне. Премия, добавляемая за риск контрагента, называется премией за риск.

В розничных и коммерческих финансовых операциях кредитные отчеты часто используются кредиторами для определения кредитного риска контрагента. Кредитные рейтинги заемщиков анализируются и контролируются для оценки уровня риска для кредитора. Кредитный рейтинг — это числовое значение кредитоспособности человека или компании, которое основано на многих переменных.

Кредитный рейтинг человека колеблется от 300 до 850, и чем выше балл, тем более надежным в финансовом отношении человек считается для кредитора. Числовые значения кредитных баллов перечислены ниже:

Отлично: от 750 и выше
Хорошо: от 700 до 749
Удовлетворительно: от 650 до 699
Плохо: от 550 до 649
Плохо: от 550 до

На кредитный рейтинг влияют многие факторы, включая историю платежей клиента, общую сумму долга, продолжительность кредитной истории и использование кредита, то есть процент от общего доступного кредита заемщика, который в настоящее время используется. Численное значение кредитного рейтинга заемщика отражает уровень риска контрагента для кредитора или кредитора. Заемщик с кредитным рейтингом 750 будет иметь низкий риск контрагента, в то время как заемщик с кредитным рейтингом 450 будет нести высокий риск контрагента.

Если у заемщика низкий кредитный рейтинг, кредитор, скорее всего, будет взимать более высокую процентную ставку или премию из-за риска дефолта по долгу. Компании-эмитенты кредитных карт, например, взимают процентные ставки, превышающие 20% для клиентов с низким кредитным рейтингом, и одновременно предлагают 0% годовых для клиентов, которые имеют звездный кредит или высокий кредитный рейтинг. Если заемщик просрочил платежи на 60 или более дней или превышает кредитный лимит карты, компании-эмитенты кредитных карт обычно добавляют премию за риск или «штрафную ставку», которая может довести процентную ставку по карте до более чем 29.% ежегодно.

Инвесторы должны рассмотреть компанию, которая выпускает облигации, акции или страховой полис, чтобы оценить, существует ли риск дефолта или контрагента.

Инвестиционный риск контрагента

Финансовые инвестиционные продукты, такие как акции, опционы, облигации и производные инструменты, несут риск контрагента. Агентства, такие как Moody’s и Standard and Poor’s, присваивают облигациям рейтинги от AAA до статуса мусорных облигаций, чтобы оценить уровень риска контрагента. Облигации с более высоким риском контрагента приносят более высокую доходность. Когда риск контрагента минимален, премии или процентные ставки низки, например, в случае фондов денежного рынка.

Например, компания, которая предлагает бросовые облигации, будет иметь высокую доходность, чтобы компенсировать инвесторам дополнительный риск того, что компания может не выполнить свои обязательства. И наоборот, казначейские облигации США имеют низкий риск контрагента и, следовательно,; оцениваются выше, чем корпоративный долг и мусорные облигации. Однако казначейские облигации обычно платят более низкую доходность, чем корпоративный долг, поскольку риск дефолта ниже.

Примеры риска контрагента

Когда риск контрагента неправильно рассчитан и сторона не выполняет свои обязательства, надвигающийся ущерб может быть серьезным. Например, дефолт по такому большому количеству обеспеченных долговых обязательств (CDO) стал основной причиной обвала рынка недвижимости в 2008 году.

Субстандартный риск

Закладные секьюритизируются в CDO для инвестиций и обеспечены базовыми активами. Одним из основных недостатков CDO до экономического краха было то, что они содержали субстандартные и низкокачественные ипотечные кредиты, в результате чего CDO получали такие же высокие рейтинги, как и корпоративный долг.

Высокий кредитный рейтинг CDO позволил им получить институциональные инвестиции, поскольку средства требуются для инвестирования только в долговые обязательства с высоким рейтингом.