Сроки сдачи ндфл: Срок сдачи 6-НДФЛ 2022

Содержание

4 мая истекает срок сдачи 6-НДФЛ и РСВ за I квартал 2022 года

28.04.2022


30 апреля — выходной день, поэтому крайние сроки переносятся на ближайший рабочий день — 4 мая 2022 г.


Об этом напоминает ФНС России:


…отчетность за I квартал 2022 года подается до конца месяца, следующего за отчетным периодом. Для расчета по форме 6-НДФЛ – это последний день такого месяца, а расчеты по страховым взносам принимаются налоговыми органами не позднее его 30 числа. Поскольку 30 апреля в 2022 году является выходным днем, то окончание срока представления отчетности 
переносится на ближайший следующий за ним рабочий день – 4 мая. Налоговые агенты направляют 6-НДФЛ по форме, формату и в порядке, утвержденным приказом ФНС России 
от 15.10.2020 № ЕД-7-11/[email protected] (в редакции приказа ФНС России 
от 28.09.2021 № ЕД-7-11/[email protected]).


Плательщики страховых взносов, производящие выплаты и иные вознаграждения физлицам, подают расчет по страховым взносам, включая сведения о среднесписочной численности работников, по форме, формату и в порядке, утвержденным 
приказом ФНС России от 06. 10.2021 № ЕД-7-11/[email protected]


Документы представляются в электронной форме по ТКС работодателями, у которых численность работников превышает 10 человек. Если у лица 10 и менее сотрудников, то оно вправе представлять расчеты по 6-НДФЛ и страховым взносам как в электронной форме, так и на бумаге. Корректность их заполнения можно проверить по утвержденным ФНС России контрольным соотношениям.


Непредставление расчетов по форме 6-НДФЛ и по страховым взносам в установленный срок влечет за собой взыскание штрафа. За несвоевременное направление отчетности налоговые органы также вправе приостановить операции по банковским счетам плательщика страховых взносов (налогового агента). Обращаем внимание на то, что работодатели, не представляющие расчеты по страховым взносам, нарушают социальные права застрахованных лиц.


Также, в связи с тем, что 30 апреля 2022 года является выходным днем, на 4 мая 2022 года переносится срок предоставления декларации о доходах, полученных в 2021 году.

Поделитесь с друзьями!

18.04.2022

Особенности зачета и возврата налогов и взносов

В этой статье рассмотрим, как распорядиться налоговой переплатой, в том числе нюансы по излишне уплаченному агентскому НДФЛ.

15.04.2022

Интеркампани в «1С:УНФ»: покупаем товар на одну организацию, продаем с другой

Перед вами задача – вести учет в одной программе сразу нескольких организаций: покупать товар на одну, а продавать – с другой. В таком случае поможет система «Интеркампани». Это функционал некоторых программ «1С» (например, «1С:Управление торговлей», «1С:Управление нашей фирмой»), который позволяет отражать передачу товаров между нашими организациями в рамках одной программы. Посмотрим, как корректно вести учет по схеме «Интеркампани» на примере «1С:УНФ».

05. 04.2022

Пример заполнения РСВ за 1 квартал 2022

За 1 квартал 2022 г. и далее Расчет по страховым взносам сдаем по новой форме. Бланк смотрите в приказе ФНС от 06.10.2021 г. № ЕД-7-11/875. Дедлайн – 04.05.2022 г. В статье рассмотрим, что изменилось в форме и как правильно заполнять отчет.

05.04.2022

МРОТ-тариф по страховым взносам проверяем корректность использования, исправляем ошибки

Кто-то забывает применять действующий пониженный тариф по страховым взносам для МСП. Кто-то – наоборот, применяет его незаконно. Почему возникают такие ошибки и как их корректно исправить узнаете в статье.

01.04.2022

Переплатили контрагенту. Возвращаем свои средства

Ошибочно перечислили контрагенту платеж или решили вернуть неиспользованный аванс, а получатель не возвращает? Расскажем, как вернуть переплату и отразить операцию в программе «1С:Бухгалтерия предприятия 8», ред. 3.0.

31.03.2022

Отчет СЗВ-М в 2022 году. Как сдать и не получить штраф

С 10 января 2022 года – новый, более строгий лимит численности работников для сдачи персотчетов в электронном виде. В остальном порядок не претерпел изменений. Обсудим главную новинку, а также отметим основные моменты по отчету – для бухгалтеров-новичков, которые ведут учет в организациях или у ИП-работодателей.

30.03.2022

Договор уступки требования. Что с налогами

В нашей консультационной практике часто встречаем вопросы, связанные с договором цессии, или уступки требования.  На первый взгляд, тема кажется очень простой: первоначальный кредитор передает свое право требования новому кредитору. При этом у должника ничего не меняется: должен был компании «А», после уступки стал должен компании «Б». Но когда начинаешь погружаться в детали этой сделки, выясняется, что тут море нюансов.

25.03.2022

ФСБУ 27/2021 → Вебинар с аудитором

Запись вебинара на тему «ФСБУ 27/2021 «Документы и Документооборот»: Последствия по налогам в 2022 году».

24.02.2022

Электронная подпись в 2022 году

Электронная подпись – обязательный пункт в налоговой отчетности. Без электронной подписи, полученной в УЦ ФНС или у доверенных лиц, электронные отчетные документы недействительны. Расскажем, что важно знать в 2022 году.

Обсудить

Сроки сдачи отчётности и уплаты налогов в 2023 году

С 2023 года для большей части налогов, сборов и взносов вводится общий порядок: сдавать отчёты нужно будет до 25 числа, вносить деньги — до 28 числа. Исключение — НДФЛ, для которого разработана отдельная схема: расчёты потребуется проводить за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего. Изменения описаны в Федеральном законе от 14.07.22 № 263-ФЗ.

Содержание

  • НДФЛ: декларация и уплата
    • Старые сроки
    • Новые сроки — с 1 января 2023 года
  • Другие налоги и взносы
  • Сроки сдачи отчётов
  • Отправка уведомления об исчисленных налогах
  • Переход к новому порядку

НДФЛ: декларация и уплата

Старые сроки

На сегодняшний день датой получения сотрудником доходов в форме зарплаты принято считать последний день оплачиваемого месяца. Платить с этой зарплаты НДФЛ положено не позже даты, следующей за датой выплаты сотруднику денег. Уплата данного налога из средств работодателя в большинстве случаев запрещается.

Сдавать декларацию 6-НДФЛ следует не позже последнего дня месяца, который идёт за кварталом, полугодием или 9 месяцами. Годовой вариант, содержащий справки о доходах на всех работников — до начала марта следующего года.

Новые сроки — с 1 января 2023 года

После Нового года система кардинально поменяется. Ранее перечислять налог на доходы физлиц требовалось помесячно: отдельно за январь, отдельно за февраль и так далее. По новой схеме платить НДФЛ нужно будет за период с 23 числа каждого предыдущего месяца по 22 число каждого следующего. Крайний срок оплаты — 28 число текущего месяца. Допустим, за период с 23 сентября по 22 октября следует уплатить НДФЛ не позже 28 октября.

Подсчёты, касающиеся НДФЛ, бухгалтерии придётся вести в таком порядке:

  1. Начислять и списывать налог за нужный месяц.
  2. Подсчитывать, какая доля полученного результата придётся на период с 1 по 22 число этого месяца.
  3. Прибавить к этой доле НДФЛ за срок с 23 числа по последний день прошлого месяца.

В результате получится сумма, которую следует внести в госбюджет не позже 28 числа.

Кроме того, новая версия пункта 6 статьи 226 Налогового кодекса предусматривает отдельные сроки оплаты для НДФЛ за декабрь и январь:

  • 23-31 декабря — не позже последнего рабочего дня уходящего календарного года
  • 1 -22 января — не позже 28 января

Сама форма 6-НДФЛ, согласно новой версии пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса, будет заполняться немного иначе. В квартальном отчёте нужно отражать период с 1 января по 22 марта. В полугодовом — с 1 января по 22 июня. В девятимесячном — с 1 января по 22 сентября.

Внимание! Изменятся и сроки сдачи отчётов. Сдавать 6-НДФЛ теперь потребуется не позже 25 числа месяца, следующего за отчётным периодом (кварталом, полугодием или 9 месяцами). Расчёт за год, который со справками о доходах, сдаётся не позже 25 февраля следующего календарного года.

Пункт 9 ст. 226 Налогового кодекса, запрещающий платить НДФЛ из бюджета налогового агента, прекратит действовать с начала 2023 года.

Другие налоги и взносы

Для большинства других обязательных платежей сроки оплаты также меняются с Нового года. Изменения сроков приведены в таблице ниже:

Вид налога Старые нормы (по 31.12.2022 включительно) Новые редакции законов (с 01. 01.2023)
НДС 25 число каждого из трёх месяцев, идущих за прошедшим кварталом 28 число каждого из трёх месяцев, идущих за прошедшим кварталом (п. 1 ст. 174 НК РФ)
Акцизы (общий принцип) 25 число месяца, идущего за прошедшим месяцем 28 число месяца, идущего за прошедшим месяцем (п. 3 ст. 204 НК РФ)
Налог на прибыль (вносится самим налогоплательщиком)
  • за год — 28 марта следующего года
  • за иной отчётный период — 28 числа месяца, идущего за отчётным периодом
  • ежемесячные авансовые платежи в пределах отчётного периода — 28 числа каждого месяца в этом периоде (п. 1 ст. 287 НК РФ)
Налог на прибыль (вносится налоговым агентом, сюда относятся и дивиденды) не позже даты, следующей после даты выплаты 28 число месяца, идущего за месяцем выплаты (п. 2 и п.4 ст. 287 НК РФ)
ЕСХН 31 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом 28 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом (п. 5 ст. 346.9 НК РФ)
Единый налог по УСН
  • юрлица — 31 марта
  • ИП — 30 апреля года, идущего за прошедшим налоговым периодом
  • юрлица — 28 марта
  • ИП — 28 апреля года, идущего за прошедшим налоговым периодом (п.7 ст. 346.21 НК РФ)
Транспортный налог, земельный налог и налог на имущество организаций
  • за год — 1 марта следующего года
  • за иной отчётный период — последний день месяца, идущего за отчётным периодом
  • за год — 28 февраля следующего года
  • за иной отчётный период — 28 число месяца, идущего за отчётным периодом (п. 1 ст. 363 НК РФ, п. 1 ст. 383 НК РФ, п.1 ст. 397 НК РФ)
Страховые взносы 15 число месяца, идущего за прошедшим календарным месяцем 28 число месяца, идущего за прошедшим календарным месяцем (п.3 ст. 431 НК РФ)

Сроки сдачи отчётов

С нового 2023 года отчётность по многим видом налогов и взносов нужно будет сдавать в другие сроки. Общий принцип таков: 25 числа месяца сдаются отчёты, а 28 числа вносятся деньги. Мы собрали в таблице нововведения 2023 года по срокам сдачи отчётов:

>

Вид налога Старые нормы (по 31.12.2022 включительно) Новые редакции законов (с 01.01.2023)
НДС 25 число месяца, идущего за прошедшим кварталом (п. 5 ст. 174 НК РФ)
Акцизы Обычные условия: 25 число месяца, идущего за прошедшим месяцем (п.5 ст. 204 НК РФ)
Налог на прибыль
  • за год — 28 марта следующего года
  • за иной отчётный период — 28 календарных дней после завершения отчётного периода
  • за год — 25 марта следующего года
  • за иной отчётный период — 25 числа месяца, идущего за отчётным периодом (пункты 3 и 4 ст. 289 НК РФ)
ЕСХН 31 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом 25 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом (подп. 1 п. 2 ст. 346.10 НК РФ)
Единый налог по УСН
  • юрлица — 31 марта
  • ИП — 30 апреля года, идущего за прошедшим налоговым периодом
  • организации — 25 марта
  • ИП — 25 апреля года, идущего за прошедшим налоговым периодом (п. 1 ст. 346.23 НК РФ)
Налог на имущество организаций 30 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом 25 марта года, идущего за прошедшим налоговым периодом (п. 3 ст. 386 НК РФ)
Страховые взносы Расчёт по страховым взносам — 30 число месяца, идущего за кварталом, полугодием, 9 месяцами или годом (п. 7 ст. 431 НК РФ)
  • расчёт по страховым взносам — 25 число месяца, идущего за кварталом, полугодием, 9 месяцами или годом
  • персонифицированные сведения (в том числе размер выплат) — 25 число каждого месяца, идущего за прошедшим (п. 7 ст. 431 НК РФ, утв. Федеральным законом от 14.07.22 № 239-ФЗ)

Отправка уведомления об исчисленных налогах

В некоторых случаях ИП и фирмы обязаны подавать в налоговую инспекцию уведомление об исчисленных суммах налогов. Согласно новой версии п. 9 ст. 58 Налогового кодекса, делать это требуется в двух ситуациях:

  1. В Налоговом кодексе не прописана обязательная сдача декларации или расчёта. Таковы, например, авансовые платежи по налогу на имущество компаний в тех субъектах федерации, где действуют отчётные периоды. Там предприятия вносят авансовые платежи, но не сдают каких-либо специальных отчётов по ним, как указано в главе 30 НК РФ «Налог на имущество организаций». По таким платежам и нужно писать уведомления.
  2. Положенный срок платежа (авансового, налога, сбора или взноса) выпадает на более раннюю дату, чем возникает обязанность сдавать расчёты или декларации. К этой категории относятся НДФЛ и страховые взносы, так как уплачивать их требуется ежемесячно, а сдавать соответствующую отчётность — только раз в 3 месяца. Тогда уведомления надо подавать в неотчётные месяцы.

Вы можете уведомить налоговую при помощи оператора ЭДО или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. ИП и фирмы, чья среднесписочная численность сотрудников за предыдущий год составила 100 человек или меньше, имеют право сделать это и на бумаге.

Срок отправки уведомления — 25 число того месяца, в котором следует внести соответствующий платёж (авансовый, налог, сбор или взнос).

Важно! Для налоговых агентов по НДФЛ предписан отдельный порядок действий. Им нужно отображать в уведомлении сведения за период с 23 числа прошлого месяца по 22 число нынешнего. Промежуток 23-31 декабря отображается в уведомлении, которое нужно сдать до последнего рабочего дня года включительно.

Переход к новому порядку

Все вышеописанные изменения по срокам будут применимы к правоотношениям, которые появятся 1 января 2023 года и позже. Отсюда следует, что для аналогичных начислений за 2022 и предыдущие годы действуют прежние сроки как уплаты денег, так и сдачи отчётов.

В течение всего 2023 года разрешается не сдавать уведомления о рассчитанных суммах налогов. Вместо них потребуется особое оформление платёжек. Нужно перечислять отдельные налоги и сборы с указанием сроков оплаты и других реквизитов вместо перевода ЕНП. Это требуется, чтобы налоговики смогли однозначно установить принадлежность финансов «к источнику доходов бюджета».

Отметим также, что замена уведомления на платёжку допускается, только если уведомление не подавалось раньше. Единственный способ уточнения платежей — это подача уведомлений.

Читайте также Расчёт отпускных сотрудникам в 2022 году

Крайний срок подачи федерального подоходного налога в 2022 году

После того, как пандемия COVID-19 отодвинула крайний срок подачи федеральных подоходных налогов два года подряд, налоги за 2021 налоговый год снова должны быть уплачены в апреле.

Обведите 18 апреля 2022 года в своем календаре, потому что это единственная общая дата, к которой большинство подателей документов должны подать отчеты в IRS. В то время как налоги обычно уплачиваются 15 апреля, в этом году налоговый день выпадает на День эмансипации, официальный праздник, отмечаемый в Вашингтоне, округ Колумбия. В результате у большинства подателей налоговых деклараций будет время до следующего рабочего дня, 18 апреля, для подачи налоговых деклараций.

Однако у вас может быть другой крайний срок, если вы подали заявку на продление или если вы являетесь корпорацией. Вот краткое изложение всех сроков, которые вам нужно отслеживать.

Учитывая изменчивые правила подачи налоговых деклараций, важно обеспечить защиту ваших инвестиций. Финансовый консультант может помочь вам убедиться, что ваши налоговые декларации не нанесут ненужного ущерба вашим активам.

Крайний срок подачи налоговых деклараций по федеральному подоходному налогу за 2021 год

Крайний срок подачи налоговых деклараций за 2021 налоговый год – 18 апреля, то есть понедельник. Если вам нужно еще больше времени для заполнения федеральной декларации за 2021 год, вы можете запросить продление на шесть месяцев, заполнив форму 4868 с помощью налогового специалиста, налогового программного обеспечения или воспользовавшись ссылкой Free File на сайте IRS. gov. Подача формы 4868 дает налогоплательщикам шесть дополнительных месяцев для подачи налоговой декларации за 2021 год, но не дает продления срока для уплаты причитающихся налогов. На вас может быть наложен штраф за просрочку платежа по любому налогу, не уплаченному к исходной дате подачи декларации.

Если вы отправляете декларацию по почте, она должна быть проштемпелевана 18 апреля 2022 г. или раньше. IRS обычно выдает возмещение в течение 21 дня после подачи налоговой декларации.

Люди, которые все еще хотят внести взносы на индивидуальный пенсионный счет (IRA) за 2021 налоговый год, все равно должны сделать взносы до 15 апреля 2022 года. Также необходимо включить взносы, сделанные в традиционные IRA, в вашу налоговую декларацию. Если вы внесли свой вклад в IRA Roth в течение 2021 года, вам не нужно будет указывать эти взносы в своей налоговой декларации.

С другой стороны, 18 апреля 2022 года является крайним сроком для самозанятых лиц, которым необходимо произвести свои первые квартальные расчетные налоговые платежи за 2022 налоговый год. Поскольку у самозанятых работников нет работодателя, удерживающего налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также подоходный налог, IRS требует, чтобы эти работники уплачивали расчетные налоги ежеквартально. Вы можете указать предполагаемые платежи с помощью формы 1040-ES. Другие расчетные сроки уплаты налогов — 15 июня 2022 года за второй квартал; 15 сентября 2022 г. за третий квартал; и 18 января 2023 г. – за четвертый квартал.

Сроки для жертв декабрьского торнадо

После объявления о стихийном бедствии, опубликованного Федеральным агентством по чрезвычайным ситуациям (FEMA), IRS объявило об оказании помощи жертвам декабрьских торнадо, сильных штормов и наводнений в некоторых частях Кентукки, Иллинойса и Теннесси.

Затронутые физические и юридические лица в определенных районах этих штатов должны будут до 16 мая 2022 г. подать декларации и уплатить любые налоги, которые первоначально должны были быть уплачены 10 декабря 2021 г. или после этой даты. 18, а также различные бизнес-отчеты за 2021 год, которые обычно должны быть поданы 15 марта и 18 апреля. В результате затронутые налогоплательщики также должны будут до 16 мая внести взносы в IRA за 2021 год.

Крайний срок 16 мая также распространяется на расчетные квартальные налоговые платежи , обычно подлежащие уплате 18 января и 18 апреля, а также на квартальные декларации по заработной плате и акцизным налогам, первоначально подлежащие уплате 18 января. В результате налогоплательщики могут не вносить свои 18 января и просто включите его в свой отчет за 2021 год. Кроме того, квартальные декларации по заработной плате и акцизному налогу, которые первоначально должны были быть поданы 31 января 2022 г. и 2 мая 2022 г., теперь могут быть поданы до 16 мая 2022 г.

Крайний срок для жертв урагана Ида

Сроки подачи налоговых деклараций для жителей шести разных штатов, пострадавших от урагана Ида, также были перенесены на более ранний срок. Жертвы урагана Ида, которые живут в Коннектикуте, Луизиане, Миссисипи, Нью-Джерси, Нью-Йорке и Пенсильвании, теперь должны до 15 февраля 2022 года подать различные налоговые декларации для физических и юридических лиц и произвести налоговые платежи.

Налоговое управление США отложило различные сроки подачи налоговых деклараций и уплаты налогов, начиная с дат, которые различаются в зависимости от штата:

  • 26 августа 2021 г., для Луизианы
  • 28 августа 2021 г., для Миссисипи
  • 31 августа 2021 г., для Пенсильвании
  • 1 сентября 2021 г., для Нью-Йорка, Нью-Джерси и Коннектикута

Физические и юридические лица, пострадавшие от урагана, должны будут до 15 февраля 2022 г. подать декларацию и уплатить все налоги, которые изначально должны были быть уплачены в эти периоды. Продление также распространяется на ежеквартальные платежи по расчетному налогу на прибыль, которые должны были быть уплачены 15 сентября 2021 г. и 18 января 2022 г. В результате налогоплательщики в этих областях теперь могут пропустить расчетные налоговые платежи за третий и четвертый кварталы. 2021 и просто включить их в декларацию за 2021 год.

Крайний срок уплаты налогов на бизнес

Если вы являетесь юридическим лицом, срок подачи налоговых форм будет зависеть от того, каким видом деятельности вы занимаетесь. Крайний срок для большинства корпораций (форма 1120) и любых других юридических лиц, подающих форму 1040, совпадает со стандартным крайним сроком уплаты налогов, 18 апреля 2022 г., если только вы не подадите заявление о продлении.

Однако для корпораций типа S (форма 1120-S) и товариществ (1065) крайний срок подачи налоговых форм – 15 марта 2022 года. возвращаться.

Корпорации, финансовый год которых заканчивается 30 июня, могут иметь другой крайний срок уплаты подоходного налога. В этом случае лучше всего поговорить со специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы подаете документы в установленный срок.

Сроки подачи налоговых деклараций штата за 2021 г. Индивидуальные декларации

Большинство штатов требуют, чтобы налогоплательщики-физические лица подали налоговую декларацию штата до налогового дня. Это легко запомнить, потому что это тот же крайний срок, что и крайний срок уплаты федерального налога. Однако есть несколько штатов, которые устанавливают разные сроки, и девять штатов, в которых подоходный налог отсутствует. Вы можете увидеть крайний срок для каждого штата и округа Колумбия в таблице ниже.

Крайние сроки уплаты подоходного налога штата за 2022 год (для налоговых деклараций за 2021 год)
Алабама 18 апреля 2022 г.
Аляска Государственная декларация не требуется
Аризона 18 апреля 2022 г.
Арканзас 18 апреля 2022 г.
Калифорния 18 апреля 2022 г.
Колорадо 18 апреля 2022 г.
Коннектикут 18 апреля 2022 г.
Делавэр 30 апреля 2022 г.
округ Колумбия 18 апреля 2022 г.
Флорида Государственная декларация не требуется
Грузия 18 апреля 2022 г.
Гавайи 20 апреля 2022 г.
Айдахо 18 апреля 2022 г.
Иллинойс 18 апреля 2022 г.
Индиана 18 апреля 2022 г.
Айова 30 апреля 2022 г.
Канзас 18 апреля 2022 г.
Кентукки 18 апреля 2022 г.
Луизиана 18 апреля 2022 г.
Мэн 19 апреля 2022 г.
Мэриленд 18 апреля 2022 г.
Массачусетс 18 апреля 2022 г.
Мичиган 18 апреля 2022 г.
Миннесота 18 апреля 2022 г.
Миссисипи 18 апреля 2022 г.
Миссури 18 апреля 2022 г.
Монтана 18 апреля 2022 г.
Небраска 18 апреля 2022 г.
Невада Государственная декларация не требуется
Нью-Гэмпшир Государственная декларация не требуется
Нью-Джерси 18 апреля 2022 г.
Нью-Мексико 18 апреля 2022 г.
Нью-Йорк 18 апреля 2022 г.
Северная Каролина 18 апреля 2022 г.
Северная Дакота 18 апреля 2022 г.
Огайо 18 апреля 2022 г.
Оклахома 18 апреля 2022 г.
Орегон 18 апреля 2022 г.
Пенсильвания 18 апреля 2022 г.
Род-Айленд 18 апреля 2022 г.
Южная Каролина 18 апреля 2022 г.
Южная Дакота Государственная декларация не требуется
Теннесси Государственная декларация не требуется
Техас Государственный возврат не требуется*
Юта 18 апреля 2022 г.
Вермонт 18 апреля 2022 г.
Вирджиния 1 мая 2021 г.
Вашингтон Государственная декларация не требуется
Западная Вирджиния 18 апреля 2022 г.
Висконсин 18 апреля 2022 г.
Вайоминг Государственная декларация не требуется

The Bottom Line

Для большинства налогоплательщиков крайний срок подачи федерального подоходного налога за 2021 год — пятница, 18 апреля 2022 года. Если вам нужно больше времени для подачи налоговой декларации, вы можете запросить продление. Продление налога дает вам шесть дополнительных месяцев и переносит крайний срок уплаты налога на середину октября. Подоходный налог штата в основном уплачивается в налоговый день, как и федеральный подоходный налог. Однако есть четыре штата с другим (более поздним) крайним сроком, а также девять штатов, где нет подоходного налога.

Советы по подаче налоговой декларации

  • Хороший способ добиться успеха — планировать свои налоги в течение года. Финансовый консультант может предоставить ценную информацию и рекомендации для этого процесса. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Подача налоговой декларации больше не должна быть проблемой благодаря множеству простых в использовании и доступных услуг по подаче налоговой декларации. Вот разбивка двух самых популярных сервисов: H&R Block и TurboTax.

Фото: © iStock/alfexe, © iStock/Bychykhin_Olexandr, © iStock/mediaphotos

Дерек Сильва, CEPF®
Дерек Сильва полон решимости сделать личные финансы доступными для всех. Он пишет на различные темы личных финансов для SmartAsset, выступая в качестве эксперта по пенсионным и кредитным картам. Дерек является членом Общества содействия бизнес-редактированию и письму и сертифицированным преподавателем в области личных финансов® (CEPF®). Он имеет степень Массачусетского университета в Амхерсте и некоторое время работал учителем английского языка в португальской автономной области Азорские острова. Послание, которое Дерек надеется, что люди вынесут из его произведений, звучит так: «Не забывайте, что деньги — это всего лишь инструмент, который поможет вам достичь ваших целей и вести образ жизни, который вы хотите».

Сроки уплаты налогов для экспатов | H&R Block®

3 мин. чтения

25 октября 2022 г.

3 мин. чтения

25 октября 2022 г.

25 октября 2022 г. Налоговые эксперты H&R Block разбивают другие сроки и отсрочки для экспатов из США.

Так же, как большинство налогоплательщиков в Соединенных Штатах обязаны подавать налоговые декларации США и платить все налоги до 18 апреля (если не применяется продление), иностранцы, проживающие и работающие в другой стране в качестве гражданина США, также обязаны подавать декларацию.

Однако, если вы живете за границей, правила подачи налоговых деклараций и сроки немного отличаются.

Сроки уплаты налогов для иностранцев на 2022 год

Как правило, сроки уплаты налогов для иностранцев неизменны каждый год, за исключением 2020 года и продления из-за коронавируса. Ознакомьтесь с налоговыми последствиями коронавируса (COVID-19) для эмигрантов из США, живущих за границей.

США отчитываются за календарный год, что означает, что ваш доход облагается налогом за период с 1 января по 31 декабря. Крайние сроки уплаты налогов для экспатов следующие:

Filing deadline April 18, 2022
Filing deadline for expats June 15, 2022
Filing deadline with extension October 17, 2022
Deadline to pay tax due 18 апреля 2022 г.
Крайний срок FBAR (форма 114 FinCEN) 18 апреля 2022 г. с автоматическим продлением до 17 октября

Должен ли я платить налоги, если я живу за границей США?

Иностранцы обязаны подавать налоговые декларации США каждый год, но иногда доступные им налоговые льготы (такие как Исключение заработанного иностранного дохода и Иностранный налоговый кредит) приводят к тому, что им не выплачиваются налоги в США. Однако, если к вам относится какая-либо из следующих ситуаций, возможно, вы все еще должны платить налоги в США.

  • Вы живете и работаете в стране с более низкими налоговыми ставками, чем в США
  • Ваши иностранные инвестиции не облагаются налогом или
  • Вы по-прежнему получаете доход из источников в США

Расчетные сроки уплаты налогов для граждан США за границей

Если вы проживаете за пределами США и обычно должны платить налоги США, вам может потребоваться ежеквартально уплачивать расчетные налоговые платежи в IRS. Экспат-налоговый эксперт может помочь вам рассчитать эти квартальные платежи, чтобы вы могли избежать штрафов в конце года.

Крайний срок уплаты квартального подоходного налога и налога на самозанятость

Первый платеж по квартальному подоходному налогу и налогу на самозанятость 18 апреля 2022 г.
2-й взнос Ежеквартальный доход и налоги на самостоятельную занятость 15 июня 2022 г.
3-й пластин. ежеквартальные подоходные налоги и налоги на самозанятость 15 января 2023 г.

Продление налога для экспатов

Ваша налоговая информация в США по-прежнему предоставляется на основе календарного года, даже если вы проживаете в стране, где налоги года, а не календарного года (например, в Соединенном Королевстве и Австралии).

Если вы беспокоитесь о том, чтобы уплатить налоги к установленному сроку, запрос на продление может дать вам больше времени для сбора информации до окончания налогового года в стране, где вы живете. Налоговые службы для иностранных граждан H&R Block готовы помочь вам с продлением срока уплаты налогов — просто выберите налогового консультанта для иностранных граждан, и они сделают ваши документы за вас.

Крайний срок подачи в FBAR

Крайний срок подачи в FBAR — это срок подачи вашей налоговой декларации, хотя FinCEN предоставила нормативное продление до 17 октября для большинства подающих деклараций.

Посетите обзорную страницу FBAR, чтобы узнать больше.

Своевременно оплачивайте налоги для иностранцев с помощью налоговой службы H&R Block

Независимо от того, прибываете ли вы раньше, вовремя или отстаете, у нас есть налоговое решение для вас — независимо от того, хотите ли вы быть в роли водителя воспользуйтесь нашей онлайн-службой по налогообложению экспатов, разработанной для граждан США за границей, или предпочтите, чтобы за рулем сидел один из наших опытных налоговых консультантов.

Готовы покончить с налоговым сезоном? Начните процесс с виртуальной налоговой подготовки экспатов от H&R Block уже сегодня!

Была ли эта статья полезной?

Да, понравилось

Могло быть и лучше

Рекомендуемые статьи

Узнайте, что экспаты говорят о своем опыте работы с нами.

H&R Block Expat Tax всегда был быстрым, эффективным и отвечал на мои вопросы. За 10 лет я все подал сам и ни разу не получил возмещения. Теперь я получаю большой возврат каждый год! Хотел бы я знать раньше. Я настоятельно рекомендую HRB Expat Tax.

H&R Block Налоговая служба США для экспатов делает действительно отличную работу! Быстро и надежно. Tax Organizer был очень прост в использовании. И что мне действительно нравится больше всего, так это очень быстрые и точные ответы, когда у вас есть вопрос. Спасибо!

Сейчас я живу в Кении и веду свой собственный онлайн-бизнес по цифровому маркетингу. Использование этой услуги помогло мне сэкономить массу времени и энергии на мои налоги. Я также очень рад, что они помогут, если мне это понадобится во время аудита. Это действительно делает жизнь за границей и уплату налогов в миллион раз лучше.

Я использую блок H&R уже несколько лет. Я живу за границей, но не зарабатываю много денег. Подача документов в блок H&R так же безболезненна, как и уплата налогов, а мой советник замечательный и отвечает на все мои вопросы.