Почему не приходит налог на земельный участок: Не приходит налог на землю- Администрация островского района

Содержание

Уведомление не пришло, но налог заплатить придётся | ФНС России

27 Хабаровский край

Дата публикации: 03.12.2018

Издание: Общественно-политическая газета «Тихоокеанская Звезда» № 108 от 15.06.2018
Тема: Имущественные налоги
Источник:&nbsp
https://toz.su/newspaper/vopros_otvet/uvedomlenie_ne_prishlo_no_nalog_zaplatit_pridyetsya/

До уплаты имущественных налогов осталось несколько дней. Их надо заплатить не позднее 3 декабря. А вопросы у наших читателей остаются. Например, что делать, если не пришло уведомление?
Отвечает старший государственный налоговый инспектор отдела налогообложения имущества УФНС России по Хабаровскому краю Вероника Цекатунова.

Человек стал пенсионером в 2018 году. Должно ли ему прийти налоговое уведомление на квартиру за 2017 год?

В соответствии с подпунктом 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации от уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются пенсионеры, а также лица, достигшие возраста 60 лет (мужчины) и 55 лет (женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание.

Налогоплательщик имеет право воспользоваться налоговой льготой с момента, когда ему назначена пенсия. Таким образом, если налогоплательщик стал пенсионером в 2018 году, льгота будет применяться с данного момента. А за 2017 год налог заплатить придется.

В соответствии с пунктом 3 статьи 407 Налогового кодекса налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида. Если, например, у пенсионера в собственности имеются квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на имущество. А если пенсионер имеет три квартиры и дом, он имеет право на льготу при уплате налога за дом и за одну из квартир.

На каких условиях пенсионерам положен налоговый вычет на землю?

На основании пункта 5 статьи 391 Налогового кодекса пенсионерам предоставляется налоговый вычет по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка.

Поэтому если площадь земельного участка составляет не более 600 кв. м, земельный налог взиматься не будет. Если же площадь земельного участка превышает 600 кв. м, земельный налог будет рассчитан за оставшуюся площадь.

Если у налогоплательщика имеется несколько земельных участков, можно обратиться в налоговый орган с уведомлением о выбранном участке, по которому применяется вычет. Уведомление можно подать до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанного земельного участка применяется налоговый вычет.

Если уведомление от пенсионера, владеющего землей, не поступит, вычет применяется автоматически в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой земельного налога.
Если человек, став пенсионером, приобрел право на вычет по налогу, но при этом он и раньше пользовался налоговыми льготами, в том числе по другим имущественным налогам (например, ветеран боевых действий был освобожден от налога на имущество или пенсионер использовал льготу по транспортному налогу), тогда вычет будет применяться автоматически на основании имеющихся у налогового органа сведений. Необходимость дополнительных обращений от налогоплательщика отпадает.

Тем, кто получил право на налоговый вычет впервые в 2018 году и раньше не пользовался налоговыми льготами, необходимо подать в налоговый орган заявление о предоставлении такой льготы.
Что делать, если налоговое уведомление на имущество не пришло, и в личном кабинете на портале госуслуг сведений тоже нет? Будет ли такой человек считаться должником? Как это предотвратить?
В случае если налогоплательщик не получил налоговое уведомление и платежные документы к нему, он рискует пропустить срок уплаты налога, что может повлечь начисление пеней и привлечение к налоговой ответственности.

Чтобы это предотвратить, необходимо обратиться с заявлением в налоговый орган или МФЦ Хабаровского края. Также можно направить информацию в электронной форме через официальный сайт ФНС России, в том числе через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России (www.nalog.ru).

Надо ли заявлять самому, что у человека есть имущество, которое должно облагаться налогом?

Бывают ситуации, когда человек владеет имуществом, но за все время владения налоговые уведомления в отношении этого имущества он не получал, налог не уплачивал и льготой не пользовался. В этом случае надо до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом), сообщить о наличии у него объектов недвижимости или транспортного средства в любой налоговый орган по выбору.

К данному сообщению следует приложить копии правоустанавливающих документов на объекты недвижимости или документов, подтверждающих госрегистрацию транспортных средств.
Сообщение можно подать в налоговый орган лично, направить по почте заказным письмом, а также передать в электронной форме, в частности через личный кабинет налогоплательщика.

Если этого не сделать, налогоплательщику положен штраф в размере 20% от не уплаченной суммы налога. Эта норма действует с 1 января 2017 года. Исключение составляют объекты, в отношении которых налогоплательщику положена налоговая льгота.

Ольга Соколова

Как вернуть ошибочно уплаченный налог

В ноябре 2018 года я узнала про задолженность по земельному налогу на мое имя — и удивилась: участок, за который я должна была заплатить налог, по документам мне не принадлежал.

Анастасия Сидорова

вернула ошибочно уплаченный налог

Я владею долей в частном доме. Он расположен в Барнауле — административном центре Алтайского края. Сейчас в доме живут мои родители, именно они обычно платят налоги. Рядом есть двор и огород, но официально у земельного участка нет собственников. Несмотря на это, родители с 1998 года платили земельный налог, который почему-то приходил на мое имя.

Я решила разобраться в ситуации. Обратилась в Алтайский центр земельного кадастра и недвижимости и МФЦ, написала несколько заявлений в налоговую по Алтайскому краю. В итоге я доказала, что земельный участок мне не принадлежит, и вернула часть уплаченного за него налога. Вот как это было.

Как появились первые проблемы

Родители вместе со мной переехали в частный дом в 1998 году, когда мне было два года. Сейчас дом разделен на три обособленные части с отдельными входами, у каждой свой хозяин. Моя доля — 5/12, у родителей долей нет.

После переезда родители платили за меня имущественный и земельный налоги: я была ребенком и сама платить не могла. Уведомления о земельном налоге приходили только на мое имя, хотя по документам никто из нашей семьи и других собственников дома никогда не владел земельным участком.

Ну и что? 30.12.16

Налоги можно платить за кого угодно. Платежи больше не потеряются

Сначала суммы налога были небольшими — родители спокойно их выплачивали. Со временем налог увеличивался, и в 2011 году родители попытались прояснить ситуацию.

В 2011 году земельный налог составлял почти 2415 Р

На публичной кадастровой карте они увидели, что за нашим домом числился большой земельный участок. Родители платили за часть улицы с другими домами, дворами и огородами.

В ноябре 2011 года родители написали в Росреестр. Тогда они не оспаривали собственность на земельный участок, а пытались уменьшить его площадь.

Сотрудники Росреестра ответили через две недели. Выяснилось, что указанные на кадастровой карте границы земельного участка могли не совпадать с фактическими. Чтобы изменить площадь налогооблагаемого участка, родители должны были подтвердить права на него. Но так как собственниками земли родители не были, они не смогли указать фактический размер участка.

Земельный налог

Родители платили за участок под номером 40322

Как я узнала об ошибке

В ноябре 2018 года я зашла в личный кабинет на госуслугах. Я собиралась менять фамилию в паспорте и хотела узнать, что для этого нужно.

Родители не заплатили вовремя налог, поэтому в личном кабинете я увидела налоговую задолженность за земельный участок — 2202 Р за 2017 год. Я знала, что мне принадлежит доля в доме, но про землю никогда не слышала, документов на участок у меня не было. Я обсудила ситуацию с родителями и так узнала, что они платят за землю, которой ни у кого из нас в собственности нет и не было.

/guide/taxes/

Как проверить и оплатить налоговую задолженность

Чтобы узнать больше о долге, я зарегистрировалась в личном кабинете налогоплательщика. В разделе «Мое имущество» нашла жилой дом, в котором владею долей, и земельный участок.

Я знала, что не обязана платить земельный налог, так как участок мне не принадлежит. Решила доказать это налоговой и вернуть сумму земельного налога, которую заплатили мои родители за 20 лет.

В правой части экрана личного кабинета есть окно с информацией о задолженностях или их отсутствии. Сейчас налоговой я ничего не должна Сейчас в разделе остался только дом, раньше был еще земельный участок

Шаг 1

Обращение в кадастровый центр

Я понимала: чтобы доказать свою позицию налоговой, мне нужна какая-то справка со сведениями о земельном участке. Я не знала, как и где взять документ, поэтому в конце ноября 2018 года обратилась за консультацией в Алтайский центр земельного кадастра и недвижимости. Поход в кадастровый центр не занял много времени: посетители проходят на консультацию в порядке живой очереди, а в тот день я была единственным клиентом.

Сотрудник центра проверил информацию о земельном участке и подтвердил, что я не являюсь его собственником. В качестве доказательства для налоговой он посоветовал мне получить выписку из Единого государственного реестра недвижимости — ЕГРН — об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объект недвижимости.

Кадастровый центр не занимается выписками из ЕГРН, хотя у них есть доступ к информации о недвижимости. Поэтому за выпиской меня отправили в многофункциональный центр. Если бы я изначально знала, как получить документ, сразу бы отправилась в МФЦ.

Как сэкономить на налогах или не платить их вообще

Рассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю

Шаг 2

Выписка из ЕГРН

В барнаульские МФЦ можно записаться через интернет или по телефону. Дозвониться до операторов очень сложно, поэтому я забронировала время на сайте. До даты приема пришлось подождать около 10 дней.

5 декабря 2018 года я пришла в МФЦ с паспортом и правоустанавливающими документами на свою долю в доме. Сотрудник центра самостоятельно сформировал запрос в Росреестр — мне нужно было только предъявить ему паспорт и заплатить 400 Р госпошлины.

400 Р

госпошлина за выписку из ЕГРН

О готовности выписки можно узнать по телефону или на сайте МФЦ. Я забрала готовую выписку 12 декабря, для этого мне понадобился только паспорт.

Так выглядит запрос сведений из ЕГРН По выписке из ЕГРН видно, что у земельного участка нет собственников

Шаг 3

Заявление об уточнении данных

Получив выписку из ЕГРН, я подала в налоговую заявление об уточнении данных. Для этого на главной странице личного кабинета налогоплательщика я нажала на вкладку «Мои налоги», зашла в раздел «Детали» и выбрала вариант «В личном кабинете есть имущество, которого у меня нет».

Я вхожу в личный кабинет через госуслуги Вкладка «Мои налоги» — в нижнем левом углу Раздел «Детали» — справа от блока «Мои налоги» Нужный пункт — «В личном кабинете есть имущество, которого у меня нет» — второй в списке

В появившейся форме нужно было выбрать объект налогообложения, который мне не принадлежал. Вариантов было два: доля в доме и земельный участок. Я выбрала земельный участок.

Затем я отметила вид проблемы — «Объект мне никогда не принадлежал», прикрепила скан выписки из ЕГРН. Данные налогоплательщика и налоговый орган в форме система определила сама. В моем случае это была Межрайонная ИФНС России № 15 по Алтайскому краю.

/doppelganger/

Я защитила свое имущество от двойника

Заявление в налоговую сформировалось автоматически. Я проверила его и нажала кнопку «Отправить».

После нажатия в строке «Выберите объект» появляется список имущества, которое числится за налогоплательщиком. Я выбрала земельный участок В форме я отметила вариант «Объект мне никогда не принадлежал» и прикрепила скан выписки из ЕГРН Перед отправкой заявления я открыла его и проверила информацию Так выглядело заявление в налоговую об уточнении данных. Оно сформировалось автоматически

В январе 2019 года мне позвонил сотрудник налоговой службы. Налоговая проверила и подтвердила информацию из заявления: я не была собственницей земельного участка. Сотрудник пообещал, что налог и пеню спишут. Я попросила еще выслать на почту или в личный кабинет налогоплательщика письменное подтверждение решения, но он отказал. При этом не стал объяснять причину отказа — сослался на то, что после положительного ответа подтверждения мне уже не нужны. Записать ФИО и должность сотрудника я не догадалась.

Через несколько дней задолженность по земельному налогу в личном кабинете налогоплательщика действительно исчезла, но пеня осталась. А в списке моего имущества все еще значился земельный участок. Я подумала, что это технический сбой, и решила немного подождать. Как оказалось, напрасно.

В конце января 2019 года я сменила фамилию. Заявление на уточнение персональных данных я отправила 21 февраля через личный кабинет налогоплательщика, и уже 28 февраля данные успешно изменили. А вот список моего имущества в личном кабинете так и не изменился: я по-прежнему якобы владела земельным участком и не платила пеню, которая с января 2019 года уже не росла.

/name-changing/

Как поменять имя в России

Чтобы изменить персональные данные, я заполнила заявление в личном кабинете налогоплательщика и прикрепила к нему скан нового паспорта. Позже все ответы из налоговой были уже адресованы Сидоровой, а не Чекасиной

Шаг 4

Обращение в налоговую

В марте 2019 года я лично пошла в Межрайонную ИФНС России № 15 по Алтайскому краю. Взяла с собой паспорт, выписку из ЕГРН и правоустанавливающие документы на долю в доме. На прием можно записаться заранее через сайт, но я пришла в инспекцию без записи.

Я объяснила ситуацию, показала выписку из ЕГРН. Сотрудник же упорно утверждал, что земельный участок принадлежит мне. Он ссылался на данные из базы ФНС.

/wrong-tax/

Налоговая решила, что я должна денег за чужую землю

Поэтому я написала от руки на листе А4 заявление в свободной форме. Просила убрать земельный участок из списка моего имущества, списать пеню и вернуть излишне уплаченный налог. В заявлении я не указала свои реквизиты, так как не надеялась, что налог вернут. Из-за этого позже мне пришлось повторно писать заявление о возврате налога.

К заявлению приложила копии паспорта и выписки из ЕГРН. Я потратила в очереди за ксерокопиями в налоговой час, поэтому рекомендую делать копии документов заранее.

Шаг 5

Возврат ранее уплаченного налога

По закону вернуть излишне уплаченные налоги можно только в течение трех лет после их уплаты. Для этого нужно подать заявление о возврате: в налоговой или через личный кабинет налогоплательщика. Если есть текущие задолженности по налогам, пеням и штрафам, то деньги вернут только после погашения долга.

п. 7 ст. 78 НК РФ

Через несколько дней после моего визита в инспекцию данные в личном кабинете изменились: появилась сумма переплаты за три года — 12 237,46 Р, а земельный участок исчез из списка моего имущества. Наконец-то!

Оказалось, что в 2015—2018 годах родители заплатили на 829,54 Р больше начисленного имущественного налога на дом. При подсчете переплаты налоговая это учла. Поэтому в общую сумму вошли излишне уплаченные налоги на землю и имущество, а также пеня.

Чтобы получить деньги на счет, я повторно написала заявления на возврат излишне уплаченных налогов через личный кабинет налогоплательщика. Подавала три отдельных заявления — на возврат каждой части переплаты.

Сначала я оформила электронную подпись: без нее нельзя распорядиться переплатой. Я ждала сертификат электронной подписи около получаса.

/guide/e-signature/

Как получить электронную подпись

Чтобы получить электронную подпись, я кликнула на ФИО в верхней части экрана и выбрала вкладку «Получить ЭП» Я решила хранить ключ электронной подписи в защищенной системе ФНС: так подпись доступна с любого устройства, а чтобы ее оформить, нужно только придумать пароль

После я кликнула на вкладку «Жизненные ситуации» на главной странице кабинета, затем — на «Распорядиться переплатой». Ввела в появившуюся форму свои банковские реквизиты. Личные данные и сумму переплаты система вставила в бланк автоматически.

Я отправила заявления о возврате излишне уплаченных налогов 7 марта 2019 года.

Налоговая ответила 14 марта: мне возвращали 9656,8 Р переплаты по земельному налогу за три года, 1361,91 Р переплаты по пене земельного налога и 829,54 Р переплаты по налогу на имущество.

/guide/too-much-taxes/

Как вернуть переплату по налогам

18 марта 2019 года я получила 11 848,25 Р на банковский счет: 389,21 Р зачли в счет недоимки по пене, их вычли из суммы общей переплаты в размере 12 237,46 Р.

Чтобы переплату зачислили на банковский счет, во вкладке «Жизненные ситуации» на главной странице личного кабинета нужно нажать на «Распорядиться переплатой» Заявление о возврате формируется автоматически Налоговая отправила документы в казначейство, осталось дождаться исполнения решения

Что в итоге

Я не знаю, сколько всего мои родители отдали как земельный налог за 20 лет, но с 2011 года они заплатили 16 687,23 Р. Я смогла вернуть только 11 018,71 Р за земельный налог и пеню, а еще — 829,54 Р переплаты по имущественному налогу за дом.

На решение проблемы у меня ушло четыре месяца. Я узнала о задолженности по земельному налогу в ноябре 2018 года. В январе 2019 года после заявления об уточнении данных налоговая списала этот долг. В марте 2019 года я лично обратилась в налоговую инспекцию, чтобы убрать земельный участок из списка своего имущества, списать пеню и вернуть ошибочно уплаченные налоги. В этом же месяце я увидела сумму переплаты по налогам в личном кабинете налогоплательщика и перевела ее на свой банковский счет.

4 месяца

я потратила на возврат земельного налога

Земельный участок исчез из списка моего имущества. Но я так и не смогла узнать, почему произошла ошибка с начислением земельного налога.

Сейчас проблема с земельным налогом меня не беспокоит: участок больше не появлялся в списке моего имущества, уведомления о налоге не приходят. Я плачу только имущественный налог за дом.

Запомнить

Перед покупкой частного дома или доли в нем уточните информацию о правах и земельном налоге. Иначе потом могут внезапно появиться налоговые уведомления на землю, которую вы не приобретали.
Проверяйте информацию о налогооблагаемом имуществе в личном кабинете налогоплательщика.
Если информация в личном кабинете неверная, например указан объект, который вам не принадлежит, получите выписку из ЕГРН, чтобы подтвердить это.
Подайте в налоговую заявление об уточнении данных. К нему необходимо приложить выписку из ЕГРН.
Во время телефонных разговоров с сотрудниками налоговой записывайте ФИО и должность собеседника, просите выслать решения в письменном виде.
Вы можете вернуть ошибочно уплаченные налоги, но только за три последних года. Для этого нужно подать заявление о возврате: лично в налоговой инспекции или в личном кабинете налогоплательщика.

штатов без налога на имущество в 2022 году? Самый низкий/самый высокий рейтинг

Последнее обновление 16 декабря 2021 г.

По данным Business Insider , средний домовладелец в США ежегодно платит около 2400 долларов США в виде налогов на недвижимость. Однако это среднее число , равное .

Дело в том, что налоги на недвижимость значительно различаются от места к месту и могут оказать негативное влияние на денежный поток, если инвестор в недвижимость не будет осторожен.

В этой статье мы рассмотрим штаты с самыми высокими и самыми низкими ставками налога на имущество, обсудим, как работают налоги на имущество, и предложим несколько советов, как удерживать налоги на имущество на максимально низком уровне, допустимом законом.

Штаты без налога на имущество

К сожалению, не бывает штатов без налога на имущество. Это связано с тем, что налоги на недвижимость используются для финансирования основных государственных служб, таких как школы, пожарные и полицейские управления, водные районы и библиотеки.

Хорошей новостью является то, что в некоторых штатах лучше, чем в других, когда речь идет о процентной доле налога на имущество, начисленного и собранного, по данным Tax-Rates. org.

10 штатов с самым низким налогом на недвижимость

Согласно Business Insider , 10 лучших штатов для людей, которые ищут самые низкие ставки налога на недвижимость, следующие:

1. Луизиана

0,18% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 243 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$54 216 средний доход домохозяйства

2. Гавайи

0,26% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 1324 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$81 711 средний доход домохозяйства

3. Алабама

0,33% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 398 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$51 014 средний доход домохозяйства

4. Делавэр

0,43% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 1078 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
67 249 долларов СШАсредний доход домохозяйства

5. Округ Колумбия

0,46% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 2057 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$98 620 средний доход домохозяйства

6. Западная Вирджиния

0,49% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 464 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$44 940 средний доход домохозяйства

7. Южная Каролина

0,5% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 689 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$52 001 средний доход домохозяйства

8. Арканзас

0,52% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 532 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$48 177 средний доход домохозяйства

9. Миссисипи

0,52% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 508 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$45 925 средний доход домохозяйства

10. Нью-Мексико

0,55% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 880 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$52 032 средний доход домохозяйства

10 штатов с самым высоким налогом на имущество

И наоборот, согласно Business Insider , 10 штатов с самым высоким налогом на имущество:

1. Нью-Джерси

1,89% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 6 579 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$88 343 средний доход домохозяйства

2. Нью-Гемпшир

1,86% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 4636 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$73 159 средний доход домохозяйства

3. Техас

1,81% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 2275 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$62 353 средний доход домохозяйства

4. Небраска

1,76% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 2164 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$59 730 средний доход домохозяйства

5. Висконсин

1,76% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 3007 долларов в год на основе средней стоимости дома по штату
$62 494 средний доход домохозяйства

6. Иллинойс

1,73% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 3507 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$68 578 средний доход домохозяйства

7. Коннектикут

1,63% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 4738 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$85 993 средний доход домохозяйства

8. Мичиган

1,62% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 2145 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$55 244 средний доход домохозяйства

9. Вермонт

1,59% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 3444 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$62 088 средний доход домохозяйства

10. Северная Дакота

1,42% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 1658 долларов США в год на основе средней стоимости дома по штату
$62 081 средний доход домохозяйства

Как рассчитываются налоги на имущество

Налоги на недвижимость рассчитываются по-разному в зависимости от муниципалитета, в котором находится недвижимость, но обычно они следуют некоторым основным правилам расчета:

Оценка имущества местное законодательство, налоговый инспектор оценит оценочную стоимость имущества. Оценщики обычно используют один из трех методов (или иногда комбинацию всех трех) для определения оценочной стоимости имущества:

Сравнение продаж для сравнения похожих объектов недвижимости, недавно проданных в одном и том же районе, с поправкой на переменные, которые сделают один объект более или менее ценным, чем другой.
Метод затрат использует восстановительную стоимость имущества, если оно будет перестроено с нуля, с учетом амортизации и стоимости земли или участка, к которому относится дом.
Метод дохода используется для коммерческой и коммерческой недвижимости на основе чистого дохода, который владелец получил бы, если бы собственность была сдана в аренду, и учитывает рыночные факторы, такие как операционные расходы и текущие рыночные арендные ставки.

После того, как налоговый инспектор определяет рыночную стоимость имущества для целей налогообложения, владельцам имущества отправляется уведомление об оценочной стоимости, а затем счет налога на имущество.

Важно отметить, что «рыночная стоимость» для целей расчета налога на имущество — это не то же самое, что «справедливая рыночная стоимость», которую используют инвесторы в недвижимость. Это связано с тем, что местные оценщики оценивают рыночную стоимость индивидуальной собственности для целей сбора налога, в то время как справедливая рыночная стоимость — это цена, на которую соглашаются желающие и способные продавец и покупатель.

Расчет налога на имущество

После определения оценочной стоимости имущества оценщик умножает оценочную стоимость на местную налоговую ставку или заводскую ставку для расчета фактического налога на имущество.

«Мельница» равна 1 доллару на каждые 1000 долларов оценочной стоимости имущества. Таким образом, если оценочная стоимость имущества для целей налога на имущество составляет 100 000 долларов США, а местная ставка завода равна 35, налог на имущество будет рассчитываться как:

оценочная стоимость 100 000 долларов США / 1 000 долларов США = 100 x 35 = 3 500 долларов США налог на имущество – или —
Оценочная стоимость в размере 100 000 долларов США x 3,5% = налог на имущество в размере 3 500 долларов США

Величина ставки мельницы варьируется от места к месту. Местные органы власти обычно прогнозируют сумму налоговых поступлений, необходимых для их операционного бюджета, а затем устанавливают процентную ставку, чтобы собрать сумму денег, необходимую для финансирования государственного бюджета.

Платят ли инвесторы больше налога на недвижимость по сравнению с собственниками?

Ответ на этот вопрос варьируется от муниципалитета к муниципалитету, но, как правило, инвесторы обычно платят более высокую ставку налога на имущество, чем жильцы-собственники. Это потому, что в глазах местного налогового инспектора недвижимость, приносящая доход, стоит больше и имеет более высокую рыночную стоимость, чем дом, занимаемый владельцем.

Инвесторы в недвижимость иногда бывают шокированы, обнаружив, что фактический денежный поток от их инвестиций далеко не так высок, как проформальный прогноз. Распространенная ошибка, которую совершают инвесторы в недвижимость при покупке дома у владельца-жильца для преобразования в сдаваемое в аренду имущество, заключается в том, что предполагается, что счет налога на недвижимость продавца-владельца будет таким же, как счет налога на недвижимость инвестора.

В рамках комплексной проверки опытные инвесторы в недвижимость всегда обращаются в местную налоговую службу, чтобы узнать, изменится ли сумма налога на недвижимость и насколько.

Пять способов минимизировать налоговое бремя на недвижимость

Хотя избежать уплаты налогов на недвижимость на законных основаниях практически невозможно, есть несколько способов, которые инвесторы в недвижимость могут предпринять, чтобы снизить оценочную стоимость своей собственности. Это, в свою очередь, приведет к более низкому налогу на имущество:

Убедитесь, что информация , которую местный оценщик имеет о вашей собственности, верна, проверив такие элементы, как размер участка, площадь в квадратных футах, количество спален и ванных комнат, первоначальная дата строительства. , улучшения и улучшения свойств.
Избегайте значительных структурных изменений и улучшений вашей собственности, таких как открытая веранда или превращение чердака в спальню, если только дополнительный доход от аренды не компенсирует потенциальное увеличение налога на недвижимость.
Ограничьте привлекательность собственности , пытаясь сделать так, чтобы ваша собственность выглядела лучше, чем средний дом по соседству, потому что более красивые дома могут получить более высокую оценочную стоимость из-за субъективности местного налогового инспектора.
При разговоре с соседями недвижимость, похожая по размеру и характеристикам на вашу, получает ту же оценочную стоимость для целей налога на недвижимость.
Встретьтесь с оценщиком в вашем доме и проведите его или ее по территории, указывая на предметы, которые уменьшат воспринимаемую ценность, такие как старая бытовая техника, потолки из попкорна или старые окна и двери, потому что налоговые инспекторы часто ищут только предметы, которые будут увеличить стоимость недвижимости.

Налог на недвижимость и другие списания

Хотя большинству из нас не нравится платить налоги, хорошая новость для инвесторов в недвижимость заключается в том, что налог на недвижимость, уплачиваемый за сдаваемое в аренду имущество, представляет собой полностью вычитаемый расход, используемый для уменьшения чистой прибыли. налогооблагаемый доход.

Обычные вычитаемые расходы

Налоговые списания, которые используют инвесторы в недвижимость, включают:

Проценты по ипотеке
Проценты по бизнес-кредитной карте, выплачиваемые при покупке недвижимости
Страхование от опасностей и бизнеса
Техническое обслуживание и ремонт
Командировочные расходы
Профессиональные сборы, такие как плата за управление недвижимостью или аренду
Сборы за юридическую и налоговую подготовку
Налоги на имущество

Бонус: Амортизационный вычет

Хотя амортизация имущества не является денежным расходом, амортизация может использоваться для уменьшения суммы налогооблагаемой чистой прибыли. IRS позволяет инвесторам в арендную недвижимость амортизировать (или списывать) стоимость недвижимости (за исключением стоимости земли) в течение 27,5 лет или 3,636% в год.

Во многих случаях амортизация недвижимости может полностью исключить сумму налогооблагаемого чистого дохода, оставив наличные деньги в банке. Возьмем, к примеру, недвижимость с рыночной стоимостью 100 000 долларов США (исключая стоимость земли), которая генерирует чистый налогооблагаемый денежный поток в размере 4 000 долларов США в год:

Амортизационные отчисления до : 4 000 долларов чистого денежного потока или налогооблагаемой чистой прибыли
Амортизационные отчисления после : 4 000 долл. США чистого денежного потока — 3 363 долл. США неденежных амортизационных отчислений (100 000 долл. США x 3,636%) = 637 долл. США налогооблагаемой чистой прибыли

Этот пример помогает объяснить, как успешные инвесторы в недвижимость могут быть очень богатыми, платя при этом очень мало подоходного налога.

Подведение итогов

В недавней статье из USA Today сообщается, что налоги на имущество являются самой ненавистной формой налогообложения в США. купить дом у владельца-жителя для использования в качестве сдаваемого в аренду имущества.

В то время как методы налогообложения собственности варьируются от места к месту, эмпирическое правило заключается в том, что налоги на недвижимость будут повышаться для инвестиционной недвижимости, потому что собственность используется для получения дохода, а не для проживания владельца.

Штаты без налога на недвижимость 2023

Жители США знакомы с уплатой налогов. Физические лица платят федеральный подоходный налог и дополнительные подоходные налоги штата, размер которых зависит от штата проживания. Помимо подоходного налога, могут также применяться налоги на имущество.

Налог на недвижимость — это адвалорный налог на недвижимость, считающийся регрессивным налогом, взимаемый юрисдикцией, в которой находится недвижимость, и уплачиваемый ее владельцем. Налоги определяются путем умножения ставки налога на имущество на текущую рыночную стоимость и ежегодно пересчитываются. Налоги на имущество используются для финансирования образования, инфраструктуры, правоохранительных органов, парков и мест отдыха, общественного транспорта, а также улучшения водоснабжения и канализации.

К сожалению, в каждом штате есть налоги на недвижимость; однако некоторые налоги на недвижимость очень низкие, а другие не распространяются на транспортные средства. Государства с более низкими налогами на недвижимость могут иметь более высокие расходы в других местах, например, высокий налог с продаж, чтобы компенсировать расходы.

Штаты с самыми высокими ставками налога на недвижимость

Одни из самых высоких налогов на недвижимость обычно встречаются на северо-востоке, при этом самая высокая ставка составляет 2,47% в Нью-Джерси. Средний домовладелец в Нью-Джерси заплатил 8 104 доллара за дом в виде налога на недвижимость. Одна из причин того, что ставка налога на недвижимость в Нью-Джерси неизменно высока, заключается в том, что округа и муниципальные органы власти не могут взимать местный подоходный налог или налог с продаж в Нью-Джерси, как в других штатах. Налоги на недвижимость оплачивают большую часть всего в Нью-Джерси.

Вторая по величине ставка налога на недвижимость в Иллинойсе. Ставка налога на недвижимость в Иллинойсе составляет 2,30%. В 1996 году счета по налогу на недвижимость в Иллинойсе были примерно на уровне среднего по стране, а затем за следующие 20 лет увеличились на 80%. Рост стоимости жилья отстает, несмотря на быстрый рост налогов на недвижимость.

Нью-Гэмпшир занимает третье место по ставке налога на недвижимость в США — 2,20%. Жители Нью-Гэмпшира платят более высокий процент от дохода в виде налогов на недвижимость (5,6%), чем в любом другом штате. Из-за высокой ставки налога на недвижимость молодым людям трудно покупать дома, потому что счет налога на недвижимость часто превышает их ипотечные кредиты. Однако в Нью-Гэмпшире не взимается подоходный налог с заработной платы или заработной платы и нет налога с продаж.

Четвертая по величине ставка налога на имущество находится в Коннектикуте, где ставка составляет 2,11%. Налоговое бремя штата на душу населения составляет 2847 долларов, что вдвое больше, чем в среднем по стране (1518 долларов). Налоги на недвижимость в Коннектикуте в настоящее время составляют более 11 миллиардов долларов в год. Местные чиновники обеспокоены тем, что полагаться на налог на имущество для финансирования местного правительства нецелесообразно.

Висконсин имеет пятую по величине ставку налога на недвижимость в Соединенных Штатах, которая составляет 1,91% и в итоге опускается чуть ниже 2%. Налог на недвижимость на душу населения в Висконсине составляет около 1615,71 доллара, что выше среднего показателя по стране. Средняя стоимость дома в Висконсине составляет $178,9.00, а средний доход домохозяйства составляет 59 305 долларов.

Штаты с самыми низкими ставками налога на недвижимость

Как указывалось ранее, нет штатов, в которых налог на недвижимость отсутствует. Однако в 23 штатах налог на недвижимость ниже 1,00%.

В каком штате самая низкая ставка налога на имущество? На Гавайях самая низкая ставка налога на недвижимость — 0,27%. Хотя этот показатель очень низок, средняя стоимость дома на Гавайях очень высока; поэтому домовладельцы по-прежнему будут платить около 1607 долларов в виде налогов на недвижимость.

Алабама имеет вторую по величине ставку налога на недвижимость в размере 0,42% и одну из самых низких медианных цен на жилье (137 200 долларов США), что значительно ниже средней стоимости дома в Соединенных Штатах (225 300 долларов США). Таким образом, средний годовой налог составляет всего 572 доллара.

В Луизиане третья по величине ставка налога на недвижимость в США — 0,53%. Ставка налога на имущество в Луизиане составляет менее половины среднего показателя по стране, составляющего 1,08%. Одной из причин, по которой налоги на недвижимость настолько низки, является освобождение штата от приусадебных участков, которое снижает налогооблагаемую стоимость собственности, занимаемой владельцем, на 7500 долларов США в оценочной стоимости.

Колорадо имеет четвертую по величине ставку налога на имущество в размере 0,53%. Поскольку средняя стоимость дома является одной из самых высоких в стране, домовладельцы могут рассчитывать на оплату 21-го самого низкого среднего налога на недвижимость в стране в размере 1647 долларов.

Округ Колумбия имеет пятую по величине ставку налога на недвижимость в США, которая составляет 0,55%. Средняя стоимость дома в округе Колумбия составляет 568 400 долларов, поэтому средний налогоплательщик может рассчитывать на то, что ежегодно будет платить около 3 113 долларов в виде налогов на недвижимость.

Вот 10 штатов с самым высоким налогом на недвижимость:

New Jersey — $2,471
Illinois — $2,241
Connecticut — $2,133
New Hampshire — $2,129
Vermont — $1,902
Wisconsin — $1,781
Texas — $1,753
New York — $1,720
Nebraska — $1,684
Род-Айленд — 1 571 долл.