Налоговый вычет при покупке квартиры когда можно получить: Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году

5 Большие налоговые вычеты с арендной собственности

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Проценты по ипотеке, налоги на недвижимость и амортизация — это только начало.

By

Тина Орем

Тина Орем
Старший писатель/пресс-секретарь | Малый бизнес, налоги

Тина Орем покрывает малый бизнес и налоги в NerdWallet. Она имеет степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ее работы появлялись в различных местных и национальных СМИ. Электронная почта: [электронная почта защищена].

Узнайте больше

июня 30, 2020

, под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор назначения

Крис Хатчисон помог построить содержимое Nerdwallet. банковское дело и инвестиции, а также контроль за налоговым покрытием. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Владение недвижимостью, сдаваемой в аренду, может принести дополнительный доход, но также может привести к значительным налоговым вычетам. Вот пять важных вопросов, которые, по мнению налоговых специалистов, должны быть на вашем радаре, если вы думаете о покупке недвижимости для сдачи в аренду.

1. Проценты по ипотеке

«Проценты по ипотеке не облагаются налогом для сдаваемой в аренду недвижимости, потому что это коммерческие расходы», — говорит Томас Кастелли, дипломированный бухгалтер фирмы The Real Estate CPA в Роли, Северная Каролина.

Где-то в январе или начале февраля вы должны получить форму 1098 от вашего ипотечного кредитора с указанием процентов, которые вы заплатили за год. Когда вы подаете налоговую декларацию, в большинстве случаев вы берете вычет по Приложению E IRS, которое предназначено для владельцев жилой недвижимости, сдаваемой внаем.

2. Амортизация

Многие люди думают о своих домах как об инвестициях, которые со временем становятся все более ценными, но думают об арендованной недвижимости как о бизнес-активах, подобных письменному столу или вилочному погрузчику.

Многие деловые активы амортизируются, то есть с каждым годом их стоимость становится все меньше и меньше, пока не истечет срок их полезного использования. Для сдаваемой в аренду недвижимости это обычно (но не всегда) 27,5 лет.

Если вы арендуете жилье, вы, вероятно, сможете ежегодно вычитать эту амортизацию из налоговой декларации. Однако математика не совсем проста. Существуют разные способы расчета амортизации сдаваемого в аренду имущества, поэтому рекомендуется обратиться за помощью к квалифицированному налоговому специалисту, если вы являетесь арендодателем. Существуют также специальные правила для кооперативов и кондоминиумов. Обычно вы можете начать амортизировать сдаваемое в аренду имущество, когда оно готово и доступно для аренды.

3. Налоги на имущество

Налог на имущество — это налог на недвижимость (а иногда и на другое имущество, которым вы владеете). Сумма налога в значительной степени зависит от того, где находится недвижимость и сколько она стоит.

Обычно вы можете вычесть налоги на имущество, сдаваемое в аренду, — вам просто нужно помнить об этом, — говорит Кастелли. Он отмечает, что арендаторы часто пренебрегают вычетом. Хотя существует новый предел вычета налога на имущество (10 000 долларов США или 5 000 долларов США, если супружеская пара подает документы отдельно, для налога на имущество и либо государственного и местного подоходного налога, либо налога с продаж вместе взятых), этот предел не распространяется на коммерческую деятельность.

Узнайте больше о том, как заработать на своем доме

4.

Ремонт

Вообще говоря, стоимость таких вещей, как починка сломанных мусоропроводов, замена лампочек или латание дыр в стене, обычно не облагается налогом. в том году, когда вы понесете расходы.

Иногда стоимость не подлежит вычету. Вместо этого он капитализируется и может стать частью вашей базы (как правило, это то, что вы заплатили за дом).

Например, если вы покупаете квартиру за 300 000 долларов и тратите 25 000 долларов на добавление четвертой спальни, вы не сможете вычесть 25 000 долларов в этом году. Это потому, что в глазах IRS теперь все равно, что вы заплатили за дом 325 000 долларов вместо 300 000 долларов. Это может означать большее списание амортизации.

Люди постоянно неправильно классифицируют расходы на ремонт в налоговых декларациях, говорит Кастелли. Он предупреждает, что часто они ошибочно вычитают капитальные улучшения, что может быть тревожным сигналом для IRS. «Если они увидят, что в ваших налоговых декларациях действительно много ремонтов и обслуживания, но у вас есть небольшая собственность, возможно, некоторые из них действительно должны быть капитализированы», — говорит он.

Вот несколько крупных примеров того, что, по словам IRS, обычно должно быть капитализировано. Вы можете увидеть больше в публикации IRS 527.

5. Прочие расходы

Эти расходы также могут подлежать вычету:

• Транспортные расходы, связанные со сбором арендной платы, управлением арендой или ее обслуживанием.

• Реклама с арендой

• Страхование на аренду

• Утилиты

В целом вы не можете вычесть эти вещи:

• . считает, что ездите на работу, если ваш дом не является вашим основным местом работы).

• Неполученная арендная плата (но это зависит от метода учета, который вы используете для дохода от аренды).

• Упущенный доход из-за того, что ваша аренда была вакантной.

Должен ли я покупать арендуемое имущество только для налоговых вычетов?

Вероятно, нет. Важно убедиться, что вы на самом деле приносите больше денег, чем тратите каждый год, предупреждает Роберт Малкахи, вице-президент по специальным кредитам в Angel Oak Prime Bridge в Атланте.

«Что произойдет, если этот жилец решит съехать? Что произойдет, если арендатор потеряет работу? Выгода от амортизации будет значительно потеряна, когда вы теперь несете дополнительные расходы, которые на самом деле не приносят вам никаких денег», — говорит он.

Об авторе: Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать далее

В том же духе…

Получайте больше выгодных денежных переводов – прямо в почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах, которые помогут вам получить больше от ваших денег.

Аренда или покупка дома: что лучше для ваших налогов?

Найдем для вас налоговую службу

или

Введите почтовый индекс

Недвижимость

Шара Абрамс

Старший вице-президент по франчайзинговым операциям

Опубликован в:
25 сентября 2019 г.

Владение домом — часть американской мечты, не так ли? Несмотря на рост процентных ставок по ипотечным кредитам, высокие цены на жилье и рост инфляции, многие люди приобретают жилье. При всем этом вы можете разрываться между покупкой и арендой. Знание налоговых последствий покупки дома по сравнению с его арендой может помочь вам принять более взвешенное решение.

Налоговые последствия аренды

Хотя федеральные налоговые вычеты не предоставляются, если вы ежемесячно платите за аренду дома, в некоторых штатах ваш дом может сэкономить вам немного денег на налогах штата.

• Налог на имущество . Если в вашем договоре аренды указано, что вы платите налоги на имущество как часть условий аренды, вы можете вычесть эту часть арендной платы, если вы живете в штате, где разрешена такая практика.

• Ущерб от несчастных случаев — Вы также сможете вычесть потерю имущества или стоимость ущерба, понесенного в результате стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне, после выплаты страховых выплат. Даже арендаторы имеют право на некоторые из этих вычетов.

• Налоговый кредит для арендаторов . В некоторых штатах арендаторам предоставляется кредит в зависимости от той части арендной платы, которую арендодатель взимает с вас для покрытия налогов на недвижимость.

• Вычет домашнего офиса для арендаторов — Вы можете требовать вычета из домашнего офиса, если вы работаете не по найму и используете часть своего дома исключительно для своего бизнеса. Сумма вычета будет зависеть от размера вашего домашнего офиса и метода, который вы используете для определения своих расходов.

Налоговые льготы и преимущества владения домом

Как домовладелец, вы можете перечислить вычеты и потребовать значительное количество налоговых льгот в зависимости от вашего дома, в том числе:

• Налоги на недвижимость . Вы можете требовать уплаты налогов на недвижимость, уплаченных за ваш дом. Налоговая реформа ограничила общий разрешенный вычет ваших налогов на недвижимость, а также государственных и местных подоходных налогов или налогов с продаж до 10 000 долларов США. Ваша налоговая декларация штата может разрешить полный вычет ваших налогов на недвижимость, даже если она превышает 10 000 долларов США.

• Проценты по ипотеке . Хотя вы можете вычесть проценты по ипотеке, существует ограничение на общую сумму задолженности. Например, проценты, выплаченные на сумму до 1 миллиона долларов США, в принципе подлежат вычету, если кредит был выдан до 14 декабря 2017 года, и до 750 000 долларов США в принципе для кредитов, предоставленных после этой даты.

• Улучшение дома – Простые проекты по благоустройству дома, такие как покраска дома или сантехнические работы на кухне, а также капитальный ремонт или улучшения, повышающие стоимость вашего дома, не подлежат налоговым вычетам. Капитальный ремонт или улучшения могут быть использованы для уменьшения прибыли, которую вы можете получить при продаже. И если вы рефинансируете свой дом или берете кредитную линию или ссуду, чтобы выполнить работу, проценты могут быть вычтены.

• Налоговые льготы для повышения энергоэффективности. IRS предоставляет кредит на определенные улучшения энергоэффективности вашего дома. Ваш штат также может предложить налоговые льготы для повышения энергоэффективности вашего дома.

• Доход от аренды – Сдача жилья в аренду является прибыльным бизнесом, и очень важно указывать этот доход в налоговой декларации. Вы можете потребовать все свои налоги на недвижимость и проценты по ипотеке, даже свою страховку и любые деньги, потраченные на ремонт, в качестве вычета.

• Прирост капитала — При продаже основного дома сумма до 250 000 долларов (500 000 долларов, если вы состоите в совместном браке) не облагается налогом, если вы соответствуете определенным требованиям. Вы должны проживать и владеть недвижимостью не менее двух лет из предшествующих пяти лет.