Налоговый вычет при покупке квартиры какие документы нужны: какой список справок нужен при покупке для получения, оформления и подачи на возврат подоходного налога

Получение вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2021 году

Получение вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2021 году

• Юридическое сопровождение
• Тур по новостройкам
• Консультация специалиста
• Квартиры от подрядчиков
• О компании
• Акции и скидки
• Контакты
• Статьи

30.07.2021
Если вы являетесь добросовестным налогоплательщиком, то при покупке квартиры в ипотеку можно рассчитывать на получение имущественного налогового вычета.
Объясняется это тем, что по законодательству приобретение жилья относится к расходам, хоть и были потрачены заемные средства. Детальнее о возврате части уплаченных взносов в бюджет государства, разберемся в данной статье.

Что такое налоговый вычет

Под налоговым (имущественным) вычетом понимается льготная скидка со стороны государства по отношению к гражданам, которые приобрели жилую недвижимость. Данная привилегия может использоваться только один раз.

Кто может рассчитывать на имущественный вычет

Льгота распространяется только на граждан РФ, которые купили жилье на территории России за собственные средства либо через ипотеку. Кроме этого, на вычет могут рассчитывать те налогоплательщики, которые имеют доход, облагаемый налогом по ставке 13%. В данном случае необходимо получение официальной зарплаты и уплата с неё НДФЛ. В качестве примера: если покупка квартиры в ипотеку была совершена в 2019 году, а свидетельство о регистрации получено в 2020 г, то на получение вычета можно рассчитывать, начиная с 2020 года.

Внимание! Как только на руках будут документы, подтверждающие права собственности на жилье, можно собирать бумаги на получение вычета.

На какую недвижимость распространяется льготная скидка

Согласно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК у граждан есть возможность вернуть 13% подоходного налога после покупки такой недвижимости:

1. Земельного участка.
2. Дома для постоянного проживания.
3. Доли в жилом объекте.
4. Квартиры в новостройке.

Если возводится собственный дом, то данный список также можно дополнить затратами на строительство.

Что может входить в расходы при покупке недвижимости для получения вычета

Фактические расходы на строительство нового дома либо его приобретение, которые возможно включить в налоговый вычет, могут состоять из таких затрат:

• Разработка ПСД.
• Покупка жилого дома или доли в нем.
• Приобретение материалов для строительства и отделки.
• Подвод и подключение коммуникаций.
• Работы и услуги на строительство.

Фактические расходы при покупке квартиры могу включать:

• Непосредственно затраты на приобретение жилья.
• Расходы на отделочные материалы, работы, разработку ПСД.

Смотреть все новостройки Ижевска

Как получить вычет

Чтобы получить вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2021 году, нужно следовать таким шагам:

1. Удостовериться, есть ли право на вычет.
2. Если пара в браке, распределить данную льготу между супругами, при этом не важно, кто является собственником жилья.
3. Подготовить документацию.
4. Вычислить сумму вычета и налога на возврат.
5. Подобрать оптимальный вариант для возврата НДФЛ.
6. Предоставить документацию в налоговую инспекцию.
7. Получить льготу и вернуть налог.

Документы для получения налогового вычета

Если покупка квартиры совершалась в ипотеку, то для получения вычета НДФЛ необходимо собрать такие документы:

• Заявление на получение льготной скидки.
• Декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Документы, подтверждающие ваши затраты.
• Копии документов о праве собственности на жилье.
• Копию свидетельства о браке, а также заявление о распределении вычета между супругами.

Сколько рассматриваются документы

Документы и заявление по выплате налогового вычета проходят камеральную проверку в течение трех месяцев в соответствии с п. 2 ст. 88 НК РФ. После принятия решения заявитель получает письменное уведомление в течение 10 дней. При положительном результате средства перечисляются сразу.

Если вы подыскиваете в Ижевске новую квартиру, компания «Новосел» вам поможет в этом. Мы предлагаем жилье в домах, которые уже сданы в эксплуатацию или еще строятся. Определиться с выбором вам поможет наш каталог.

Вам также будет интересно

5 распространенных ошибок при покупке квартиры в новостройке

24.08.2021

Чаще всего при подборе новой квартиры покупатели «летают в облаках» и надеются приобрести идеальное жилье. Люди пытаются подобрать квартиру побыстрее и подешевле. В итоге покупка получается спонтанной со множеством недочётов, выявленных впоследствии детального осмотра. Поэтому для начала стоит разобраться с ошибками, которые совершаются при покупке квартиры.

Электронная регистрация сделок с недвижимостью

19. 08.2021

После завершения сделки при покупке квартиры права от одного человека переходят к другому, а со стороны государства это все регистрируется. Процедуру можно совершать традиционно или в интернете.

С чего начать ремонт квартиры с черновой отделкой в новостройке

16.08.2021

При покупке квартиры в новостройке с черновым ремонтом сразу же в неё заселиться не получится, поскольку условий для проживания попросту не будет. Такое жилье не имеет мебели, сантехники, бытовой техники. Будут только голые стены, пол и потолок.

Остались вопросы?
Задайте их нашим специалистам.

Как получить налоговый вычет | Застройщик «Атмосфера»

После покупки квартиры можно получить имущественный налоговый вычет и вернуть НДФЛ, который у вас удержали на работе.

Кто может получить вычет

Должны совпасть следующие условия:

1. Вы налоговый резидент РФ.
2. У вас есть доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%.
3. Квартира оплачена вашими деньгами или ипотекой.
4. Есть платежные документы.
5. Продавец не близкий родственник, а квартира в России.
6. При покупке новостройки подписан акт приема-передачи.
7. При покупке готовой квартиры зарегистрировано право собственности.
8. Раньше не использовали право на вычет или есть остаток.

За какое жилье можно получить вычет

Налоговый вычет можно получить за новостройку или готовую квартиру. Но если это новостройка, право на вычет возникает только после подписания акта приема-передачи квартиры. Налог можно будет вернуть за этот год и последующие, если будет неиспользованный остаток.

Сколько денег можно вернуть

Покупка квартиры. Вычет предоставляется в размере фактических расходов на покупку квартиры, но не более 2 млн ₽ для человека. Налог к возврату — максимум 260 тысяч ₽. Вычет предоставляется один раз, но его можно использовать по нескольким объектам, пока не закончится вся сумма.

Ипотечные проценты. Еще есть вычет по ипотечным процентам — в размере фактически уплаченных банку, но не более 3 млн ₽. Налог к возврату — до 390 000 ₽. Этот вид вычета предоставляется только один раз по одному объекту. Неиспользованный остаток нельзя перенести на другие кредитные договоры.

Покупка в браке. Если квартира приобретена одним из супругов в браке, каждый из них может получить вычет и вернуть свой налог за один и тот же объект недвижимости — как со стоимости жилья, так и с процентов. Расходы на квартиру супруги могут распределить в любой пропорции. Не имеет значения, кто реально платил по договору и указан собственником в документах.

Например, если квартира стоит 5 млн ₽, каждый супруг может получить вычет в пределах 2 млн ₽ и вернуть 260 000 ₽ НДФЛ. Всего семья вернет из бюджета 520 000 ₽ налога — возможно, за несколько лет. С учетом процентов по ипотеке сумма может быть и больше.

Как получить вычет

Через работодателя. Для этого нужно получить справку о праве на вычет. Она оформляется на сайте ФНС и выдается в течение месяца. Справку нужно передать на работу, чтобы не удерживали налог в текущем году.

По декларации. Этот вариант подходит по окончании года, за который хотите вернуть налог. Декларацию можно подать за три предыдущих года, если в эти периоды уже было право на вычет. Все оформляется в личном кабинете. На проверку декларации отводится 3 месяца, на возврат налога — еще месяц.

Упрощенно. С 2021 года применяется упрощенный порядок налоговых вычетов. Уведомление о праве на такой вычет появится в личном кабинете. Если его там нет, оформите самостоятельно.

Если вычет не удалось использовать за год, остаток переносится на следующие периоды, пока не будет полностью использован.

Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ.  Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может рассматриваться как финансовая, налоговая или юридическая консультация. HomeLight всегда рекомендует обращаться к консультанту по поводу вашей ситуации.

Садясь за уплату налогов в своем новом (для вас) доме, вы, возможно, уже знали, что вам могут понадобиться некоторые документы о покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было что-то, что вы обнаружили, когда были в процессе. В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может оказать положительное влияние на ваши налоги. Если вы детализируете свой доход, есть несколько новых вычетов, которые вы можете сделать. Но чтобы получить их полную выгоду, вам потребуются соответствующие документы.

Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершает на 28 % больше продаж, чем другие агенты в его регионе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость собственности и инвестиции; вы не просто платите арендную плату и платите чужую ипотеку», но также и то, что «у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступными для вас, когда вы владеете домом».

Если вы думаете о том, чтобы получить эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать, а также документы, которые вам понадобятся для уплаты налогов.

Источник: (Омер Хактан Булут / Unsplash)

Детализированные и стандартные вычеты

Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы детализированную декларацию или принимаете стандартные вычеты.

Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода, другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.

Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса регистрации. Для многих людей постатейные вычеты не будут выше стандартных вычетов. Поэтому выбор этого пути экономит им время.

Каждый статус подачи и связанный с ним вычет выглядит следующим образом:

• Не замужем или состоите в браке Подача документов отдельно: 12 200 долларов США
• Глава семьи: $18 350
• Замужние, подающие совместную или квалифицированную вдову (вдову): 24 400 долларов США

Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычитать больше из своих налогов, если будете детализировать свой вычет. В дополнение к расходам, связанным с домом, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также убытки от несчастных случаев и краж.

Если вы купили дом в этом году и думаете, что перечисление вычетов по пунктам сэкономит вам больше денег, вот документы, которые вам понадобятся для подготовки декларации.

Ипотечные документы

Первый комплект документов, которые вам понадобятся для подачи налоговой декларации, относится к вашей ипотеке. Одним из преимуществ домовладения является вычет процентов по ипотеке, среди других вычетов, связанных с жильем, поэтому вам нужно убедиться, что вы в полной мере используете его.

Форма IRS 1098

Ждите эту форму по почте. Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, сделает его доступным на вашем кредитном портале.

В этой форме указывается, сколько процентов по ипотечному кредиту вы заплатили в течение года. Он также включает детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».

После 2020 года PMI больше не будет облагаться налогом, если только Конгресс не продлит его, поэтому не ожидайте, что вы будете получать этот вычет каждый год, если вы детализировали свои налоги и привыкли к этому.

Шейн Фишер, дипломированный бухгалтер и вице-президент по финансам компании TriCorner Homes, говорит, что сейчас самым выгодным вычетом для покупателей жилья является вычет процентов по ипотечным кредитам. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если только у вас нет кредита с основной ипотекой выше 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили свой дом до 15 декабря 2017 года.

Для кредитов с более высокими остатками вам придется пропорционально распределять проценты, выплаченные, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.

Сертификат об ипотечном кредите

Если вы получили от вашего государственного/местного государственного учреждения поощрение для первого покупателя, чтобы помочь компенсировать ваши налоги, вы должны подать форму IRS с вашими налогами, которую вы можете заполнить, используя свой кредитный сертификат. Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.

Чтобы получить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в вашем свидетельстве об ипотечном кредите, которое вы должны были получить, когда закрывали дом.

Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все они применяют ограничения по доходу, ограничения на цену дома и требуют, чтобы он оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.

Расчетная выписка

При закрытии вам пришлось поставить инициалы и подписать множество бумаг. Одной из первых вещей, которую вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.

«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с отчетом о расчетах, в котором указаны все ваши комиссии, которые вы заплатили», — говорит Уотсон.

Это заявление выглядит как бухгалтерская книга с ячейками и цифрами вверх и вниз по каждой стороне страницы. В каждом поле есть информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы заплатили в виде налогов и страховки, а также проценты, которые вы предварительно уплатили при закрытии. Вам понадобится это заявление, если вы претендуете на какие-либо кредиты на покупку жилья впервые.

Это заявление понадобится вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при подготовке налогов.

Декларация по налогу на имущество

Несмотря на то, что вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при покупке дома, когда придет время подать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на недвижимость обычно не облагаются налогом.

Если вы депонируете платежи по налогу на имущество в ипотечной компании, они будут указаны в форме 109.8. Любые налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии сделки, будут отражены в вашем расчетном отчете.

Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вас когда-нибудь проведут проверки. В некоторых штатах период уплаты налога на недвижимость не совпадает с финансовым годом.

Фишер говорит, что в Пенсильвании, например, школьные и городские налоги платятся в январе. Но поскольку «вычет основан на том, что вы заплатили в этом году», говорит он, налоги за 2020 год, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.

Документы о снятии с IRA

Если вы пытаетесь накопить деньги на дом, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401(K). Если вы взяли кредит на одобренную покупку дома, вам не придется платить штраф в размере 10% за «досрочное» снятие средств.

Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства как часть своего первоначального взноса.

Источник: (Каролина Грабовска / Pexels)

Счета за благоустройство дома

Несмотря на то, что вы не можете вычесть расходы на улучшение дома, когда вы выполнили работу (за некоторыми исключениями для кредитов на энергию; см. ниже), отслеживание ремонта может принести вам пользу, когда придет время продавать.

Вы можете добавить стоимость улучшения к основе вашего дома, что уменьшит ваш «выигрыш» при продаже. Если вы купили фиксатор и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраните все счета-фактуры и чеки. Эти ремонтные работы могут быть использованы для возмещения потенциальных налогов на прибыль при продаже.

Когда речь идет о компенсации потенциального прироста капитала, существует разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и ремонт. По словам Фишера, «если вы установите новую крышу, надстройку или модернизируете электрическую мощность, вы можете вычесть эти обновления как часть своей стоимости при продаже. Но если вы каждый год наносите верхний слой для ухода за подъездной дорожкой, вы не сможете его добавить». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения ваших затрат, но техническое обслуживание – нет.

Однако, если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшения. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может или не может быть вычтен из дохода, который вы заработали на этой собственности».

Энергетические кредиты

Улучшения дома, связанные с повышением энергоэффективности, подлежат вычету в течение года, когда вы производите улучшение. В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговый вычет за установку солнечных батарей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.

Правительство хочет стимулировать домовладельцев сделать свои дома более энергоэффективными, что уменьшит их воздействие на окружающую среду, поэтому эти улучшения могут принести вам налоговый кредит.

Форма 8829

Если у вас есть домашний офис и вы подаете заявку на этот вычет, вам необходимо подать форму 8829. Чтобы успешно подать заявку на домашний офис, вам необходимо выделить специальное место в вашем доме для работы. Это может включать комнату или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.

Форма позволяет вычесть ту часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис занимает 25% от общей площади вашего дома, вы можете взять 25% этих счетов в качестве вычета.

Однако получение вычета домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Лучше всего поговорить с бухгалтером, если у вас есть опасения по этому поводу.

Источник: (Николас Нунан / Unsplash)

Документация о страховых потерях

Если в течение года вам пришлось подать заявление на страхование жилья, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными» и не были повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любые вычитаемые суммы, которые вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.

К сожалению, для вычета любых страховых убытков по-прежнему существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода на случай убытков от несчастного случая. Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень трудно преодолеть это препятствие, поскольку оно может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Было бы лучше поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.

Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он вам предлагает.

Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)

Налоговые вычеты с арендной собственности: подробное руководство

Наша цель — предоставить вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения вашего финансового положения. Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда идентифицируем, все мнения являются нашими собственными. При рефинансировании ипотеки общие финансовые расходы могут быть выше в течение срока действия кредита.
Credible Operations, Inc. NMLS № 1681276, упоминается здесь как «Надежный».

Недвижимость, сдаваемая в аренду, может быть отличным источником дохода, а также дает хорошие налоговые льготы.

Принимая определенные налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество, вы можете ежегодно уменьшать сумму, которую вы должны налоговой службе США. И чем выше ваша налоговая категория, тем более ценными могут быть эти списания.

Чтобы получить все разрешенные вычеты, вам нужно знать, какие вычеты доступны, и правила их получения.

Вот 11 налоговых вычетов на недвижимость, о которых вы должны знать, а также некоторые расходы, которые вы не можете вычесть:

• 11 налоговых вычетов при аренде недвижимости, которые необходимо знать
• Что нельзя вычесть
• Как получить налоговые вычеты за сдаваемое в аренду имущество

11 Вычеты по налогу на сдаваемое в аренду имущество, которые вам необходимо знать

Хорошие новости: Вы можете требовать следующие налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество независимо от того, используете ли вы стандартный вычет или постатейный вычет. Это верно даже для расходов с ограниченными вычетами из личных доходов, таких как налоги на недвижимость.

Налоговое управление США рассматривает доход от аренды имущества иначе, чем другие виды дохода, такие как доход от работы и доход от дивидендов. Таким образом, даже если вы не можете получить вычет процентов по ипотеке за свой дом, вы все равно можете вычесть проценты за аренду.

Credible упрощает процесс рефинансирования. Всего за несколько минут вы сможете увидеть персонализированные ставки рефинансирования ипотеки от всех наших кредиторов-партнеров. Мы также обеспечиваем прозрачность комиссий кредиторов, чего обычно нет на других сайтах сравнения.

Узнайте, подходит ли вам рефинансирование

• Фактические ставки от нескольких кредиторов – За 3 минуты получите актуальные предварительно квалифицированные ставки, не влияющие на ваш кредитный рейтинг.
• Интеллектуальная технология – Мы оптимизируем вопросы, на которые вам нужно ответить, и автоматизируем процесс загрузки документов.
• Сквозной опыт — Завершите весь процесс создания от сравнения ставок до закрытия, все на Credible.

Find My Refi Rate
Проверка ставок не повлияет на вашу кредитную историю0024

Если вы возьмете ипотечный кредит для оплаты аренды, вы сможете вычесть проценты по ипотеке.

Однако будьте осторожны, если вы когда-нибудь будете рефинансировать арендуемое вами имущество с обналичкой. Если вы используете часть этих денег для несвязанной цели, например, для погашения потребительского долга, проценты по этой части кредита не будут подлежать вычету.

Узнайте больше: Налоговые льготы при владении домом: обязательные вычеты и кредиты

2. Налоги на недвижимость

• Краткий обзор: Вычтите сумму, которую вы платите местным налоговым органам по месту проживания

Покупка сдаваемой в аренду недвижимости означает уплату налогов на недвижимость: они представляют собой текущие расходы владения. Деньги идут местному правительству, которое выделяет их на то, что приносит пользу жителям этого района. Подумайте о ремонте дорог, обслуживании парков и государственных школах.

Нравится вам, как тратятся деньги, или нет, вы должны платить налоги на недвижимость. Если вы этого не сделаете, налоговые органы могут конфисковать ваше имущество и продать его с аукциона. Но поскольку вы можете вычесть налоги на недвижимость, они обойдутся вам немного дешевле.

3. Амортизация

• Кратко: Вычтите постепенную потерю физической стоимости вашего имущества с течением времени

Амортизация относится к естественному снижению стоимости материального имущества с течением времени из-за нормального износа. Это также относится к правилу IRS, требующему, чтобы владельцы собственности списывали небольшую часть стоимости актива каждый год, пока актив не обесценится и вы не вычтете его полную стоимость. Этим активом может быть строение и любые капитальные улучшения, которые вы в него вносите, но не земля.

Нормы амортизации зависят от типа имущества, которое вы амортизируете.

• Сама структура аренды: 27,5 лет
• Заборы, проезды и ландшафтный дизайн: 15 лет
• Новая бытовая техника, напольные покрытия и мебель: 5 лет

Вы можете требовать амортизации, начиная с даты, когда имущество готово к аренде. Если вы купите фиксатор и сначала потратите время на его улучшение, вы не сможете сразу требовать амортизации. Но вы можете вычесть расходы на управление и содержание сдаваемой в аренду недвижимости в течение этого периода.

Совет: Амортизация сэкономит вам деньги сейчас, но позже может привести к увеличению налогооблагаемой прибыли. Когда вы продаете или обмениваете свою собственность, амортизация уменьшит вашу базовую стоимость.

Вы можете компенсировать этот прирост капитала, добавив к своим затратам стоимость сделанных вами улучшений.

4. Ремонт, техническое обслуживание и уборка

• Краткий обзор: Вычтите текущие расходы на содержание арендуемой квартиры в ее текущем состоянии

Расходы на ремонт, техническое обслуживание и уборку подлежат вычету. Убедитесь, что вы находитесь на той же странице, что и IRS, в отношении предметов, которые, по вашему мнению, попадают в эту категорию. Если они считаются улучшениями, вместо этого вам придется их амортизировать.

Примеры статей, которые Налоговое управление США считает ремонтом и техническим обслуживанием по сравнению с улучшениями:

Подсказка: Хорошее эмпирическое правило для планирования ежегодных затрат на техническое обслуживание и ремонт — откладывать 1% от стоимости недвижимости. Таким образом, если ваша сдаваемая в аренду недвижимость стоит 300 000 долларов, вы бы выделили 3000 долларов в год на ремонт. Откладывайте деньги, которые вы не тратите в данном году, на будущие годы.

5. Страховые взносы

• Кратко: Вычет страховки, которая защищает ваше имущество и ваши финансы

Владельцы арендованного имущества могут вычесть страховые взносы за один год в качестве расходов на аренду имущества в том году, когда они их платят. Вы не можете досрочно оплачивать страховые взносы за будущие годы в качестве стратегии увеличения отчислений в данном году.

Пожар, кража, наводнение, землетрясение и страхование гражданской ответственности подлежат вычету. Если вы столкнулись с убытком, который не покрывает ваша страховка, вы можете вычесть его как убыток от несчастного случая или кражи.

6. Профессиональные услуги

• Кратко: Вычтите стоимость найма экспертов, которые помогут вам покупать, продавать и управлять арендой

Самостоятельное выполнение всех аспектов аренды недвижимости может быть больше, чем вы можете взять на себя. Полагаясь на опыт других, вы сэкономите свое время. И хотя это будет стоить вам денег авансом, некоторые расходы, такие как плата за управление недвижимостью, могут не облагаться налогом. Кроме того, если вы сделаете все правильно с первого раза, это может сэкономить вам деньги в долгосрочной перспективе.

Вы можете воспользоваться услугами таких профессионалов, как эти:

• Адвокаты
• Бухгалтеры
• Составители налоговых деклараций
• Компании по управлению недвижимостью
• Агенты по недвижимости

Одно исключение: Когда вы пользуетесь профессиональными услугами для защиты или защиты вашего права собственности, восстановления собственности или развития или улучшения собственности, вы должны добавить эти сборы к базе вашей собственности. Вы не можете их вычесть.

7. Реклама

• Кратко: Вычтите расходы на информирование других о том, что ваша недвижимость доступна для аренды

Как арендодатель, вы можете платить регистрационные сборы онлайн-сервисам за рекламу своей аренды. Вы можете даже поместить объявление в газету или купить вывеску, чтобы повесить ее во дворе. Подобные расходы являются обычными и необходимыми, когда вы арендодатель, поэтому они не облагаются налогом.

8. Расходные материалы

• Кратко: Вычтите предметы, которые вы используете для обслуживания и ремонта

Если вы занимаетесь ремонтом своими руками, вам может понадобиться купить различные расходные материалы для ухода за арендованным имуществом: чистящие средства, краски, воздушные фильтры и т. д. Вы также можете купить эти предметы, даже если наймете кого-то другого, например, независимого подрядчика, для выполнения фактической работы. Вы можете вычесть эти расходы из дохода от аренды.

9. Коммунальные услуги

• Кратко: Вычесть такие расходы, как электричество, вода, вывоз мусора и природный газ

Арендаторы часто сами несут ответственность за свои счета за коммунальные услуги. Но иногда арендодатели платят за коммунальные услуги. Арендаторы могут возмещать арендодателям эти расходы напрямую, или арендодатели могут включать коммунальные услуги в арендную плату.

В любом случае, если вы платите за коммунальные услуги как арендодатель, вы можете вычесть их из своей налоговой декларации.

10. Офисное помещение

• Краткий обзор: Вычтите расходы на место, где вы работаете по аренде

Независимо от того, есть ли у вас домашний офис или вы арендуете коммерческое офисное помещение, расходы, которые вы платите за него, не подлежат вычету. Вы также можете вычесть сопутствующие расходы, такие как интернет-услуги, чернила для принтера и офисные коммунальные услуги.

Если вы хотите получить вычет из домашнего офиса, имейте в виду, что помещение учитывается только в том случае, если вы используете его регулярно и исключительно для работы. Однако это не обязательно должна быть целая комната. Угол вашего логова соответствует требованиям, если вы не используете этот угол для чего-либо еще.

11. Командировки

• Кратко: Вычтите местные расходы и транспортные расходы на ночь для управления арендой

Вы можете вычесть расходы на проезд между вашим домом и арендованной недвижимостью, если вашим основным местом работы является домашний офис. Местные транспортные расходы для сбора арендной платы, содержания и управления вашей недвижимостью также подлежат вычету. Вы можете вычесть либо свои фактические расходы, либо стандартную ставку IRS за пробег, которая в 2021 году составляет 56 центов за милю.

Будьте осторожны: Путешествие с ночевкой дает вам возможность получить больше вычетов из инвестиционной собственности на такие расходы, как авиабилеты, проживание, транспорт и питание, но обязательно ведите безупречный учет.

IRS признает, что некоторые люди пытаются требовать вычетов деловых расходов в этой категории, которые на самом деле являются личными расходами.

Узнайте: Налоговые вычеты при рефинансировании ипотеки, которые должен знать каждый домовладелец

Что нельзя вычитать

Некоторые расходы, которые могут показаться вычитаемыми, на самом деле таковыми не являются, поэтому не полагайтесь на свой первый инстинкт, когда дело доходит до списания налога на аренду имущества. Наряду с исключениями, о которых мы говорили ранее, вот некоторые расходы на аренду имущества, которые вы не можете вычесть:

• Улучшения и транспортные расходы, связанные с улучшениями: Вместо этого вы должны возмещать стоимость улучшений за счет амортизации. Примеры улучшений включают добавление комнаты, замену крыши и изоляцию чердака.
• Потеря арендной платы во время незанятости: Если ваша недвижимость пустует в течение определенного периода времени, вы не можете вычесть стоимость арендной платы, которую вы заработали бы за это время, если бы она была занята.
• Невыплаченная арендная плата: Если ваш арендатор перестанет платить арендную плату, вы не сможете вычесть потерянный доход (если только вы не используете метод начисления, а не кассовый учет). Это правило имеет большой смысл, потому что вы также не должны платить подоходный налог с арендной платы, которую вы никогда не получали.
• Командировочные расходы: Если у вас нет домашнего офиса, поездка из дома в арендуемую недвижимость не считается местным путешествием; это расходы на дорогу.
• Баллы или комиссионные, которые вы заплатили за ипотечный кредит: Вы должны вычесть их в течение срока действия кредита; вы не можете вычесть их в том году, когда вы их заплатили.

Совет: Подумайте о том, чтобы нанять специалиста по налогам, который поможет вам избежать ошибок в декларации. Благодаря их опыту вы также можете обнаружить упущенные вами возможности экономии денег.

Как запросить налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество

Чтобы потребовать налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество, вы должны заполнить следующие формы вместе с обычной ежегодной налоговой декларацией, которая является формой 1040 или одним из ее вариантов:

• Используйте Приложение E получить налоговый вычет за сдаваемое в аренду имущество.
• Используйте Форму 4562, чтобы требовать амортизации активов, которые вы вводите в эксплуатацию в течение налогового года.
• Используйте форму 4684, чтобы сообщить о несчастном случае или краже вашего имущества.

Совет: Сохраните все документы и записи, которые подтвердят ваши выводы на случай проверки. Вы можете сохранить бумажные документы, электронные документы или и то, и другое. Если вы переходите на безбумажный документ, сделайте резервную копию своих документов с помощью облачного сервиса, чтобы они не хранились только на вашем жестком диске.

Вот некоторые документы, которые вам необходимо хранить для обоснования ваших вычетов:

• Годовые отчеты по процентам по ипотечным кредитам (Форма 1098) или ежемесячные выписки по ипотеке
• Счета по налогу на имущество
• Оценка налога на имущество
• Подробные счета-фактуры на улучшения имущества, такие как новая техника или новая крыша
• Подробные квитанции о ремонте и техническом обслуживании и запросы арендаторов на эти предметы, если применимо
• Страховые счета
• Выписки с банковских счетов и кредитных карт
• Счета за профессиональные услуги
• Копии договоров аренды

Налоговые вычеты — не единственный способ сэкономить деньги при аренде недвижимости.