Можно ли уменьшить налог на имущество? Налог на имущество как снизить
как снизить налог на недвижимость / Как сэкономить
В этом году жители 28 регионов России начали получать уведомления о расчете налога на имущество (дома, квартиры, комнаты, гаражи и машиноместа) по новым правилам. Эксперты прогнозируют увеличение налоговых выплат в несколько раз, поскольку сумма платежа будет рассчитываться по кадастровой стоимости, которая приближается к рыночной, а не по инвентаризационной, как сейчас. Ранее сумма платежа по объекту (за 2015 год) считается следующим образом: 20% от суммы налога, рассчитанного по кадастру, плюс 80% от суммы налога, определенного по БТИ. В следующем году пропорция сложится в соотношении – 40% к 60%, а через четыре года – 100% по кадастру и 0% по БТИ. Однако сумму выплат можно снизить, если знать несколько правил – объясняет коммерческий директор ФСК «Лидер» Григорий Алтухов.
1. Оспаривайте стоимость квартиры
Сегодня для этого необходимо провести оценку имущества, обратившись в специальную организацию оценщиков и получив в ней соответствующие документы. Затем следует обратиться в комиссию по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости, которая существует при каждом региональном подразделении Росреестра. При этом нужно иметь в виду, что механизм оспаривания будет существенно меняться с 1 января 2017 года.
2. Превратите квартиру в коммунальную
Следует помнить, что объект жилой недвижимости облагается налогом, не исходя из его полной кадастровой стоимости, а за вычетом стоимости определенного количества квадратных метров в зависимости от вида жилой недвижимости: – по квартире – 20 квадратных метров; – по комнате – 10 квадратных метров; – по жилому дому – 50 квадратных метров. Если выделить отдельные комнаты и оформить их в собственность отдельных членов семьи, каждый сможет получить вычет на 10 квадратных метров со своей комнаты вместо 20 квадратных метров c целой квартиры на всех. По сути, квартиру необходимо сделать коммунальной, но в свете действующего законодательства оформить комнату как отдельный объект сложно. Кстати, если при применении налоговых вычетов налоговая база принимает отрицательное значение, для расчета налога такая база принимается равной нулю и налог платить не нужно.
3. Сделайте подарок бабушке
В соответствии с Налоговым кодексом (ст. 407) под снижение имущественного налога попадает определенная группа лиц: Герои России, участники боевых действий, пенсионеры, инвалиды. При подаче в налоговую инспекцию заявления с указанием объекта, они полностью освобождаются от налога на имущество. Данная льгота может быть предоставлена единожды. Если у владельца имущества нет прав на льготы, допускается договор дарения члену семьи или близкому родственнику, имеющему право на льготу.
Как уменьшить налог на имущество 2018
Налог на имущество обязаны оплачивать граждане и компании. Его размер зависит от ставки, кадастровой, остаточной среднегодовой стоимости имущества. Реже налог продолжает рассчитываться с учетом инвентаризационной стоимости.
С 2015 года расчет налога для граждан и других физических лиц осуществляется с учетом кадастровой стоимости недвижимого имущества, что может быть обременительно для бюджета семьи со скромным достатком. Для юридических лиц налог продолжает рассчитываться по прежней схеме, с учетом среднегодовой стоимости имущества и амортизационных вычетов из начальной закупочной цены.
Размер
Уменьшить налог целесообразно только законным способом, чтобы не получить штраф или пени от суммы недоимки. Нужно обратить внимание на сумму налогооблагаемой базы, а также статус плательщика.
Некоторые специалисты рекомендуют гражданам переоформлять имущество на льготные категории плательщиков либо делить имущество на доли. Таким советам целесообразно следовать только при уверенности в надежности близкого родственника. В остальных ситуациях рекомендовано обратить внимание на стоимость имущества, по которой рассчитывается налог.
Размер налога на имущество для физических лиц определяется с учетом кадастровой и, реже, инвентаризационной стоимости имущества. Кадастровая стоимость устанавливается государственным инженером и подлежит пересмотру 1 раз в 3-5 лет, в зависимости от категории объекта.
Инвентаризационная стоимость также определяется исходя из оценки имущества. Возможен расчет налога по рыночной стоимости, которая, после введения поправок в НК РФ, несущественно отличается от кадастровой цены.
Ставки налога утверждаются на региональном и муниципальном уровне. Для физических лиц она составляет 0.1% от кадастровой стоимости жилого помещения. До 2020 года налог будет начисляться с учетом понижающего коэффициента. Для некоммерческих помещений он может доходить до 0.3% от стоимости имущества. Юридические лица оплачивают налог с учетом коэффициента в 1.1. – 2.5% от стоимости движимого и недвижимого имущества.
От чего зависит?
Расчет налога зависит от кадастровой стоимости имущества и его категории. Сумма платежа также рассчитывается с учетом правового статуса плательщика. Юридические лица оплачивают налог по более высокой ставке.
Для физических лиц Налоговый кодекс предусматривает ряд льготный категорий, которые могут дополняться на муниципальном уровне.
Ставка
В 2018 году для физических лиц она составляет:
- 0,1% для жилых помещений;
- 0,5% для остальных объектов;
- 1,1 – 1,5% для другого имущества.
Для юридических лиц ставка составляет 1,1-2,5%. Если налоговая база равна нулю, то, соответственно, имущество не облагается платежами.
Правовое регулирование
Налог на имущество юридических и физических лиц регулируется главой 30, главой 32 НК РФ. Порядок оплаты налога регулируется Письмами Минфина РФ и ФНС. Ставки и порядок оплаты устанавливается на региональном и муниципальном уровне.
Как уменьшить налог на имущество?
Необходимо позаботиться об уменьшении кадастровой стоимости объекта. На практике собственники недвижимости сталкиваются с ситуацией, когда стоимость объекта необоснованно завышена и существенно отличается от рыночной.
Возможны случаи неправильного расчета налога специалистами ФНС, в том числе неверное использование коэффициентов. Тогда необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчете платежей.
Если заявителя не устраивает высокая кадастровая стоимость объекта, то ему необходимо обращаться с заявлением в специальную комиссию Росреестра и постараться решить вопрос в административном порядке.
Если комиссия приняла по заявлению отрицательное решение, то придется обращаться с административным исковым заявлением в суд.
Юридических лиц
Согласно гл. 30 НК РФ движимое имущество, которое появилось на балансе у юридического лица до 2013 года, не облагается налогом. Исключение составляют случаи, когда такое имущество перешло после реорганизации компании. В остальных случаях налог придется платить по утвержденной ставке.
Уменьшить платежи можно, только если будет невысокой изначальная балансовая стоимость активов. Аналогичная возможность предусмотрена для недвижимого имущества организаций.
На местном уровне возможны различные льготы для организаций, в том числе их освобождение от оплаты от имущественного налога.
Обычно в такой перечень входят некоммерческие организации, занятые в культурно-просветительской сфере, а также религиозные организации.
Физических лиц
Физическим лицам необходимо добиваться снижения кадастровой стоимости имущества. При невозможности сделать это в заявительном порядке понадобится провести собственную оценочную экспертизу объекта, что также возможно в рамках судебного разбирательства.
Решающее значение имеет выводы экспертизы, но суд не связан с доводами эксперта и исследует доказательства в совокупности.
Физические лица также могут попытаться зарегистрировать объект на льготную категорию граждан (при их согласии), а также изменить функциональное назначение объекта – например, законно использовать его в качестве выставки, музея и получить, таким образом, освобождение от налогового бремени.
Способы
Уменьшить налог на имущество можно следующими способами:
- снизить кадастровую стоимость объекта;
- переоформить его на льготную категорию граждан;
- снизить налогооблагаемую базу – например, разделить имущество на доли;
- изменить функциональное назначение объекта;
- поменять статус организации (в отдельных случаях).
Действовать следует с учетом особенностей местного налогового законодательства, в том числе возможности воспользоваться конкретными льготами.
Кому положены льготы?
Льготами вправе воспользоваться следующие категории граждан:
- пенсионеры;
- инвалиды 1, 2 группы;
- военные — участники боевых действий;
- Герои России, СССР, полные кавалеры Ордена Славы;
- члены семьи погибших военнослужащих;
- ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС и других техногенных катастроф.
Как уменьшить налог на имущество юридических лиц – нужно учитывать статус организации, а также стоимость объекта. Желательно, чтобы она изначально была невысокой. В качестве льготные категорий юридических лиц законодатель на федеральном уровне предусматривает религиозные организации, некоммерческие организации, занятые в культурно-просветительской деятельности.
Несовершеннолетние собственники имущества платят налог в полном объеме. За них это обязаны сделать родители или другие законные представители.
На региональном уровне для несовершеннолетних возможны льготы. Так, в Московской области налог от налога на имущество освобождается несовершеннолетний собственник имущества, если он воспитывается в многодетной семье.
Льготу можно получить только по одной категории объекта. Например, если у инвалида 2 группы две квартиры, то он освобождается от оплаты налога только за одну квартиру и обычно с более высокой кадастровой стоимости.
О своем праве на льготу нужно заявить. Иначе налог будет начисляться в полном объеме. В сложных ситуациях, особенно при необходимости в судебном разбирательстве, целесообразно получить поддержку компетентного юриста.
На видео о размере налога на имущество
realtyurist.ru
Как уменьшить налог на имущество: особенности оптимизации налогов
Вопрос о том, как добиться обоснованного снижения имущественного налога, совсем не праздный, особенно для покупателей недвижимости на первичном рынке, зачастую совсем не ожидающих таких сумм, которые впоследствии предъявляются в платежках.
Налог на недвижимое имущество физических лиц планомерно увеличивается, и 2020-му году вырастет вдвое, до 0,1% от кадастровой стоимости жилья, а для элитных домов и подавляющего большинства апартаментов – и того больше. А значит - приходится разбираться во всех нюансах, связанных с кадастровой стоимостью, вычетами и прочими параметрами. В рамках настоящей статьи мы рассмотрим как уменьшить налог на имущество.
Кадастровая стоимость: формирование налогооблагаемой базы
Выяснить кадастровую стоимость недвижимого имущества, которая является базовой величиной для начисления налога, как правило, не составляет большого труда – эта информация имеется на публичной карте, размещенной на официальном сайте Росреестра. Если по какой-то причине получить эти данные в режиме «онлайн» не получается, можно посетить ведомство лично и запросить точные сведения.
При расчете и проверке платежек надо учитывать, что налогом облагается не вся площадь жилого объекта, находящегося в собственности. Из кадастровой стоимости общей площади квартиры необходимо исключить стоимость 20 квадратных метров – это вычет, предусмотренный для всех категорий собственников. Если это комната, вычитается 10 квадратных метров. Квартира или комната меньше этой площади налогом на имущество не облагаются, вернее, принимается нулевая налогооблагаемая база. Кстати, в зависимости от региона могут существовать дополнительные вычеты.
Если в собственности не один, а несколько объектов недвижимости какого-либо вида (квартира, комната, дом), налоговое послабление распространяется только на один из них, а за остальные придется платить «по полной программе».
Правильно ли начисляется налог? Доверять или проверять?
В принципе, если нет желания или потребности все пересчитывать самостоятельно, можно довериться налоговым органам, однако, как показывает практика, они нередко ошибаются, и почти всегда не в пользу плательщика. Случается, что неверно учитывается категория недвижимости, «опускаются» обязательные вычеты, не принимаются во внимание льготы. Иногда инспекторы ошибаются в выборе коэффициента, применяемого для расчета. Собственно, в результате обычной проверки многим собственникам удается существенно уменьшить налог на имущество.
Если цифры не сходятся, а налоговый калькулятор, куда введены абсолютно все данные, показывает намного меньшую сумму, надо взять полученные расчеты и явиться к инспектору с просьбой о пересчете налога. В результате в новой квитанции, скорее всего, появятся уже другие цифры. Впрочем, если плательщик, например, является инвалидом, и налоговики это не учли, его тут же освободят от обязательного взноса в бюджет.
Однако если в прошлом уже были внесены неоправданно высокие налоги, вернуть их уже не получится, поэтому проверять платежки нужно своевременно.
Конечно, налоговики не слишком заинтересованы в минимизации платежей, но если удастся доказать, что суммы необоснованно завышены, перерасчет будет сделан. Поэтому во всех случаях, когда сумма однозначно смущает, надо свериться с результатами кадастровой оценки и воспользоваться налоговым калькулятором, тщательно проверив каждый показатель. Важно не пожалеть времени для визита в налоговые органы, так как это реально поможет сэкономить деньги.
Если в налоговых органах перерасчета добиться не получается, а все данные свидетельствуют о том, что сумма завышена, имеет смысл еще раз собрать данные и обратиться в суд. Это именно та ситуация, когда решение вполне может быть принято в пользу налогоплательщика.
Вопрос оценки: «кто виноват, и что делать?»
Многие налогоплательщики обращают внимание на то, что на практически идентичное недвижимое имущество начисляются несоизмеримо разные налоги. Более того, бывает, что «типовые» квартиры даже в соседних домах оценены неодинаково. Дело может быть в некачественной работе государственных оценщиков, а их достаточно сложно призвать к ответу. Помимо «человеческого фактора» причины разной оценки могут быть в разных методиках, используемых инженерами. Тем не менее, ошибки исправить необходимо, если, конечно, есть желание сэкономить на имущественном налоге, государственную кадастровую оценку недвижимого имущества можно оспорить.
Для решения таких вопросов в Росреестре создана специальная комиссия, а если там не удается ничего добиться, тогда придется обратиться в суд. Как правило, принимаются во внимание два основания для проведения переоценки:
-
Первое - это недостоверность сведений об объекте или недостаточно полная информации, которую необходимо было учесть инженерам.
-
Второе – установление кадастровой стоимости в размере рыночной цены на тот момент, когда производилась оценка.
Для того чтобы разобраться в нюансах, необходимо ознакомиться с документами, регламентирующими процедуру оценки в конкретном регионе. Нужно обратить внимание на данные о площади недвижимого имущества, на технику всех расчетов, на применяемые поправочные коэффициенты, и стоит поискать возможности, позволяющие добиться уменьшения налога. Кстати, на этом этапе лучше привлечь профильного эксперта.
Если вы решили оспорить кадастровую стоимость, установленную государственными исполнителями, первое, что потребуется, - это заключение независимого специалиста по оценке, с этим документом нужно прийти в Росреестр (или прямо в суд). Поскольку, как показывает практика, комиссии чаще отказывают в изменении стоимости, чем принимают положительные решения.
При походе в суд, нужно понимать, что придется нести судебные издержки, а значит, решаясь на тяжбу, необходимо хорошо все рассчитать. Тем не менее, шансы достаточно неплохие, в судебной практике есть немало гражданских дел, где истцам удалось добиться снижения кадастровой стоимости, причем в некоторых случаях – в три раза.
Льготы и переоформление собственности. На кого оформить имущество?
Чтобы снизить налог, имеет смысл оформить недвижимость (целиком или распределить по долям) на родственников или знакомым, которым можно безоговорочно доверять. К категории льготников принадлежат представители следующих групп: ветераны, пенсионеры, инвалиды детства, а также инвалиды первой или второй групп, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, военнослужащие или родственники тех, кто погиб при исполнении служебных обязанностей.
Здесь еще раз стоит подчеркнуть, что льгота распространяется только на один объект из каждой категории имущества. Например, если у пенсионера есть квартира и дачный домик, он будет полностью освобожден от налогообложения, а вот при наличии двух квартир за одну из них надо платить налог. При этом объект, на который распространяется льгота, он может выбрать самостоятельно. Чтобы налоговики ничего впоследствии не перепутали, стоит заблаговременно уведомить их о своем решении.
Необходимо внимательно изучать не только федеральные, но и региональные нормативные акты, поскольку некоторые льготы вводятся именно на местном уровне. Например, в некоторых городах на освобождение от налога могут рассчитывать дети из многодетных семей, а вот, например, в столице такие льготы не предусмотрены. На государственном же уровне предполагается, что, если собственником квартиры становится несовершеннолетний ребенок, даже младенец, налог должен вноситься в полном объеме.
От налогообложения могут быть освобождены собственники, которые занимаются творческой деятельностью, если они используют помещения для обустройства профессиональных студий или авторских мастерских. На льготу могут также рассчитывать индивидуальные предприниматели-упрощенцы, если объект используется в их деятельности.
Если среди близких родственников нет льготников, а налоговое бремя оказалось весьма ощутимым, есть вариант разделения недвижимого имущества между несколькими собственниками и превращения его в долевую собственность с равномерным разделением налоговых обязательств. В этом случае сумму можно уменьшить за счет вычета (нулевая база) по каждому из них.
Стоит знать, что налог на имущество, как и на любую другую собственность, зависит и от формы владения конкретным объектом – долевая собственность, совместная и так далее.
Заключение. Время, деньги и «стоит ли овчинка выделки?»
Многие задаются вопросом - стоит ли вообще оптимизировать налоги, или против решений государственных органов все аргументы могут оказаться слабыми? Практикующие юристы утверждают, что, в случае с налогом на имущество, вероятность его снижения достаточно высока. Важно досконально все продумать и просчитать, а при необходимости – обратиться к специалисту, который имеет опыт решения таких вопросов. Конечно, его услуги не бесплатные, но для граждан, у которых в собственности не один объект недвижимости, это важно, так как экономия в итоге может превалировать над расходами.
Разумеется, о снижении налога и внесении полученной суммы стоит позаботиться заранее, не дотягивая до того момента, когда уже нужно платить штраф за просрочку. Важно своевременно сообщить налоговикам о полученном праве на льготу, поскольку в базе может содержаться далеко не вся актуальная информация. Так или иначе, в данном вопросе всегда выигрывают те, кто может быстро определиться и применить выбранную схему снижения налога на практике.
novostroev.ru
Как снизить налог на имущество
Вам понадобится
- - документы, которые подтверждают льготы;
- - извещение для уплаты налога.
Инструкция
Проверьте ежегодные квитанции для уплаты налога на имущество. В них могут быть уже учтены льготы. Возможно, вы платите меньшую сумму, чем другие собственники.
Проверьте, относитесь ли вы к одной из категории льготников (если это не указано в извещении или квитанции). От уплаты налога на имущество полностью освобождаются герои СССР и России, обладатели орденов Славы всех степеней, инвалиды первой и второй групп, ветераны войны, военные, срок службы которых составляет более двадцати лет, а также ликвидаторы чернобыльской аварии. Налог также не должны платить пенсионеры и члены семьи погибшего военного.
Обратитесь в ближайшее отделение налоговой службы, предъявите документы, которые подтверждают возможность получения льготы. Это может быть пенсионное удостоверение, справка, подтверждающая инвалидность и пр.
Проверьте, подлежит ли ваше имущество освобождению от налога (если вы сами не относитесь ни к одной из льготных категорий). Налогом не облагаются помещения, которые используются в качестве мастерских для скульпторов, модельеров, художников, здания, в которых располагаются музеи и библиотеки, а также дачные дома в садовых кооперативах площадью меньше пятидесяти квадратных метров.
Посетите налоговую службу и покажите подтверждающие документы, согласно которым ваша собственность освобождается от налога.
Видео по теме
Обратите внимание
Сотрудники налоговой службы пересчитают размер налога только со следующего месяца. Таким образом, сумма, которую вы платили до предъявления документов, возвращена не будет.
Полезный совет
Если извещения для уплаты налога не приходят ежегодно, вам необходимо сходить в отделение налоговой службы, расположенное в вашем районе.
Источники:
- Как убедиться в том, что вы не переплачиваете налог на имущество физлиц
www.kakprosto.ru
Уменьшаем налог на имущество
Жители Ленинградской области за последние годы успели ощутить изменения, связанные с налогом на имущество. С 2015 года он рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости, тогда как раньше для оценки его суммы исходили из ее рыночной стоимости. В результате налог возрос практически в 2 раза. И это, без сомнения, обременяет владельцев недвижимости и заставляет искать способы сокращения своих расходов.
Собираем информацию, оцениваем шансы
Начать нужно с детального изучения вопроса. Для этого следует ознакомиться с правилами оценки имущества в вашем округе, исследовать их применительно к вашей собственности, выявить ошибки при начислении налога.
Шаг 1: Узнаем, как оценивают недвижимое имущество в вашем регионе
Перед тем как подавать заявление на снижение налога, обязательно ознакомьтесь с этой информацией. Сделать это можно с помощью сайта nalog.ru. Не все регионы оценивают имущество, подлежащее налогообложению, одинаково. Где-то используют сравнительный метод (который, к слову, дает весьма неточную информацию), где-то за основу берут рыночную стоимость недвижимости и так далее. Исходя из того, какой метод оценки используется, можно выявить те или иные ошибки.
Шаг 2: Запрашиваем историю оценки квартиры/дома/другого имущества
Обратитесь в городское бюро оценки и запросите копию расчета налога. Ее обязаны предоставить в бумажном или электронном виде. После того как документ окажется у вас на руках, вы получаете возможность изучить детали расчетов, выявить неточности и ошибки.Важно! Запрос на копию оценки нужно отправлять до того, как придет уведомление о налоге с чеком. После получения документа у вас остается 1-3 месяца на подачу заявки о снижении суммы налога.
Шаг 3: Ищем ошибки в расчете налоговой суммы
Платить налоги – обязанность гражданина, а вот переплачивать или нет – каждый решает сам. Получив копию оценки, проверьте, не допустил ли оценщик ошибок, связанных с площадью, количеством комнат и другими параметрами вашей квартиры. Такое встречается, и довольно часто. И если верить закону подлости, ошибки приводят отнюдь не к снижению налога.
Шаг 4: Узнаем кадастровую стоимость для оценки налога
Соответствует ли стоимость объекта, которую учитывают при расчете выплат, реальной рыночной цене недвижимости? Возможно, документ был составлен давно, а сейчас стоимость вашего жилья упала? Это может быть связано с выходом из строя коммуникаций, снижением цен на недвижимость в конкретном регионе и так далее. Возможно, квартиру вы купили совсем недавно, а ее цена при расчете налога намного выше?На сайте rosreestr.ru запускаем сервис «Публичная кадастровая карта», вводим адрес жилья и оцениваем, соответствует ли учитываемая стоимость реальной. Чтобы получить официальный документ о налоговой стоимости объекта, обратитесь в Кадастровую палату по адресу жилья.
Шаг 5: Все познается в сравнении
Проведите опрос среди соседей с квартирами, аналогичными вашей. Сколько составляют их расходы на имущественный налог? Если отклонения существенны и не в вашу пользу, шансы, что вы переплачиваете, значительно возрастают.Узнать официальную кадастровую стоимость жилья, аналогичного вашему, можно на том же сайте Кадастровой палаты. Для этого нужно:
- Выбирать для анализа только те квартиры, которые максимально похожи на вашу. Учесть следует расположение, площадь, количество комнат, год ввода дома в эксплуатацию, материалы, которые использовались при строительстве (панели, кирпич). Все эти факторы учитываются при оценке.
- Проанализировать как можно больше объектов, которые подходят вам по параметрам. Чем больше примеров вы рассмотрите, тем яснее будет картина.
- Посмотреть, какова кадастровая стоимость более дорогих на ваш взгляд квартир. Например, расположенных в более современных домах, которые находятся по соседству. Если стоимость таких квартир равна вашей или ниже, есть смысл задуматься.
Перед тем как подавать заявку, тщательно изучите все нюансы, проведите сравнение квартир, похожих на вашу, оцените все риски.
Заявка на пересмотр налога
Итак, вы выяснили, что переплачиваете. Следующий шаг – обратиться в городское бюро оценки недвижимости с запросом информации о том, как поступить. Обязательно узнайте, что нужно будет сделать при выявлении ошибок в документах об оценке квартиры/дома, уточните временные рамки подачи заявки, узнайте все детали, касающиеся ее оформления.Было бы неплохо нанять юриста по налогам – он поможет правильно составить заявку. Большинство адвокатов не берут плату в случае отказа от понижения налога, а при достижении положительного результата выплаты в среднем составят от 25 до 50% ваших расходов за первый год. Если речь о больших суммах, есть смысл нанять специалиста, ведь положительный результат позволит ежегодно экономить немалые деньги.Для сбора доказательств проведите независимую оценку своего имущества, после чего подайте заявку в Апелляционный комитет. Перед рассмотрением дела в суде подготовьте документацию, подтверждающую превышение суммы налога: копии оценки, фото, документы о праве собственности.Важно!
- В некоторых округах за подачу заявки придется заплатить установленную сумму.
- Вы можете отказаться от подачи заявки в любой момент до ее рассмотрения.
- Если ваша недвижимость была улучшена: сделан ремонт, пристройка, приобретена мебель, налог на имущество может возрасти.
Льготы как инструмент для снижения налога
Чтобы освободиться от налога или снизить его величину, вы можете переоформить вашу квартиру на родственника, который входит в льготную категорию:
- пенсионера;
- инвалида: детства, 1 и 2 групп;
- ветерана ВОВ;
- чернобыльца;
- военного;
- близкого родственника (родителя или супруга) государственного или военного служащего, погибшего на службе.
От налога также освобождаются предприниматели: при условии, что объект используется в бизнесе. Исключение составляют следующие виды недвижимости: торговые и бизнес-центры, объекты питания и стрит-ритейла. Налогом не облагаются владельцы квартир, переоформленных в нежилые помещения.
new-pushkin.ru
Как снизить налог на имущество?
Для собственников московской недвижимости сейчас благоприятный момент, чтобы задуматься о справедливости налога на имущество. И о том, можно ли его уменьшить.
Дело в том, что в декабре 2016 года произошла кадастровая переоценка,
Следующая – пройдет в 2018 году. Значит, можно снизить налог на 2 предстоящих года.
СТОИТ ЛИ ИГРА СВЕЧ?
Большинство собственников считает, что кадастровая стоимость их имущества завышена. Однако на практике это не всегда так. Получить объективное представление о ситуации можно двумя способами.
Если речь идет о типовой квартире или офисе, а в открытом доступе есть множество предложений о продаже аналогичных объектов – собственник может сам прикинуть примерную рыночную стоимость недвижимости. Правда, есть нюанс: рыночная стоимость должна рассчитываться на ту же дату, что и кадастровая. Поэтому способ оправдан, если кадастровая стоимость определена совсем недавно или будет установлена в ближайшее время.
В более сложных случаях самостоятельные расчеты скорее введут в заблуждение. Лучше обратиться к профессиональным оценщикам для экспресс-оценки перспектив оспаривания. Такой предварительный анализ часто проводится бесплатно и позволяет понять, стоит ли тратить ресурсы (время, силы, финансы) на разбирательства с властями.
Если экономия на налогах превышает затраты на оспаривание, можно приступать к самой процедуре. Оспорить кадастровую стоимость можно в комиссии Росреестра или суде. Раньше юрлица были обязаны проходить через комиссии, что сильно затягивало процесс. Но с 1 января 2017 года и компании, и физические лица могут сами выбирать, куда обращаться: в комиссию или сразу в суд.
За 2016 год через комиссии собственникам удалось снизить суммарную стоимость своего имущества на 8,7%, через суды — более чем на 50%. В первом случае успехом увенчалось меньше половины обращений, во втором — 63%. Прослеживается ещё такая закономерность: в первой половине года выше вероятность получить положительный результат.
НАДЁЖНЫЕ ПАРТНЁРЫ – ЗАЛОГ УСПЕХА
Оспорить кадастровую стоимость проще, чем кажется. Главное – выбрать надежных партнеров, ведь именно от них будет зависеть успех мероприятия.
В первую очередь – это оценщик, который установит рыночную стоимость недвижимости и подготовит отчет об оценке – главный аргумент в процедуре оспаривания.
При выборе оценочной компании обратите внимание на репутацию, отзывы и успехи в области оспаривания. Можно посмотреть рейтинги оценочных компаний, но нужно помнить: требования комиссий и судов в разных регионах могут различаться, поэтому выбор лучше делать в пользу оценщика, знакомого с местными тонкостями.
Хороший оценщик отвечает за свои цифры и сможет защитить отчет в суде. Это отдельный навык, который нарабатывается с опытом, поэтому стоит уточнить, кто будет участвовать в судебном процессе от оценочной компании.
Второе звено – эксперт Саморегулируемой организации (СРО) оценщиков. Он подключается к процессу на этапе экспертизы отчета об оценке. Наличие положительной экспертизы при рассмотрении споров в комиссиях со 2 июня 2016 года носит добровольный характер, но в судах пока остается обязательной. Практика показывает, что проверить отчет лучше сразу – даже если оспаривание начинается в комиссии.
Результат оспаривания зависит не только от оценщика и СРО. Заказчик тоже несет ответственность: он должен предоставить все данные, необходимые для составления качественного отчета, обеспечить осмотр объекта оценки, взаимодействовать с участниками процесса.
Реальный пример: клиент передал оценщику правоустанавливающий документ на объект, по которому основной вид разрешенного использования земельного участка – гостиница. По факту осмотра оказалось, что это – многофункциональный центр со стоматологией, автосервисом, спортивным залом и клиникой. Конечно, несоответствие назначения объекта его реальному использованию отрицательно сказывается на решении комиссии.
ИТОГО
Чтобы не переплачивать налоги с завышенной кадастровой стоимости, нужно не так уж много:
- следить за новостями, чтобы вовремя узнавать об очередной переоценке;
- определить возможную выгоду от оспаривания и сопоставить эту величину с расходами на саму процедуру;
- найти компетентного оценщика и провести экспертизу отчета в СРО;
- снизить кадастровую стоимость через комиссию или суд.
Снизить налоги - в ваших силах!
Екатерина Каюрова
integroclub.ru
Как снизить налог на имущество
Просмотрите документ об оценке на случай, если в нем есть структурные ошибки. Проверьте, не сделал ли оценщик ошибок в структуре вашего дома. Возможно он ошибся в расчетах площади дома или написал что у вас 4 спальни вместо 3. Убедитесь, что в документе правильно указаны особые нюансы и расчеты площади. Учитывается площадь только жилых комнат в доме. Ошибки в структуре вашего дома могут привести к значительному снижению налогов.[5]
Определите, не завышена ли оценочная стоимость. Определите, есть ли факторы, повлекшие завышение оценочной стоимости имущества. Возможно ваш документ был составлен во времена, когда рыночная стоимость была выше нынешней. Узнайте, не снизились ли цены на недвижимость в вашей местности. Это может способствовать снижению налогов на вашу недвижимость. Если вы недавно купили дом, обратите внимание на его стоимость. Если цена за дом ниже оценочной стоимости, вы сможете снизить налоги.[6]
Поищите прорехи в записях о недвижимости. Следует искать не только ошибки, но и то, что оценщик мог пропустить. Это относится к негативным аспектам вашего жилья, что может помочь снизить его стоимость. Возможно в записях написано, но задний двор постоянно затоплен дождем или в подвале сырость. Возможно в доме течет крыша или стены в трещинах.[7] Детальная оценка недвижимости включает как позитивные, так и негативные аспекты, которые помогут снизить налоги. Другие аспекты, направленные на снижение стоимости, включают систему кондиционирования или фундамент, требующие ремонта или протекающую сантехнику.[8]
Сравните ваш дом с другими домами по соседству. Если вы решили запросить оценку недвижимости, просмотрите подобные документы для других домов в округе. Сравните оценочную стоимость других домов со стоимостью вашего. Если оценка завышена по сравнению с другими домами в округе, у вас есть все шансы снизить налоги на недвижимость. Чем больше примеров домов вы используете для снижения оценочной стоимости, тем больше у вас шансов на успех. При выборе дома для сравнения, ищите дома с такой же площадью и таким же количеством спален и ванных комнат. Поищите дома, которые были построены в тот же год, что и ваш. Постарайтесь найти дома, наиболее подходящие для сравнения.[9] Возможно, ваш дом построен из более дешевых материалов. Ваш дом панельный или кирпичный? Эти факторы повлияют на оценку вашей собственности. Также поищите более дорогие дома большего размера и в лучшем состоянии. Возможно, при сравнении вы найдете существенные различия. Если другие дома имеют такую же оценочную стоимость, стоимость вашего дома может увеличиться.[10]
Убедитесь, что вы сравниваете дома, похожие по характеристикам. Иногда оценщики ошибаются. Поищите дома, с которыми можно сравнить ваш собственный дом. Возможно, у них есть сходные черты. Они могут быть в лучшем состоянии, находиться в более удобной местности или на более тихой улице. Сравнение с домами, не похожими на ваш собственный по всем параметрам, увеличит стоимость вашего дома.[11]
Приведите ваши собственные доказательства во время слушания. Если у вас есть свободное время, которое вы можете уделить решению текущих вопросов, вы можете сделать все сами. Перед слушанием необходимо подготовить всю требуемую документацию для представления в суде. Это включает проверку документов по оценке дома, неправильные сравнения с другими домами и любые другие доказательства, которые вы должны иметь на данном этапе. Возьмите с собой копии оценки недвижимости, фотографии, документы о продаже и любые другие необходимые документы.[15]
Наймите адвоката по налогообложению. Если вы не уверены, что сделаете все правильно, наймите адвоката по налогообложению для прохождения всех этапов подачи заявки. Многие адвокаты требуют 1/3-1/2 ваших сбережений за первый год, но некоторые из них не берут плату в случае отказа.[14]
Узнайте, как в вашей местности оценивается недвижимость. Не все муниципальные округи оценивают недвижимость одинаково. Прежде чем подать заявление на снижение налогов, узнайте, как в вашем регионе оценивается недвижимость. Некоторые основываются на рыночной стоимости, другие же – на стоимости земли и дома. В некоторых регионах снижают стоимость недвижимости, а в некоторых – оценивают недвижимость, сопоставляя стоимость продажи подобной недвижимости в данной местности.[2]
Узнайте больше о процессе подачи заявки в вашем регионе. Обратитесь в местное бюро оценки, чтобы узнать, что нужно сделать для подачи заявки на уменьшение налогов на недвижимость. Вы должны четко следовать инструкциям, чтобы не получить отказ по техническим причинам.[12] Спросите, какие процедуры необходимо пройти, если в документе об оценке недвижимости будут найдены ошибки или если ваша собственность будет оценена неправильно. Спросите, где лучше всего поискать информацию о сравнении недвижимости. Таким образом, вы будете правильно информированы до самого слушания. Спросите о временных рамках подачи заявки в этом и будущем году. Также узнайте детали, необходимые для подачи заявки.[13]
Не пытайтесь представить ваш дом в лучшем свете для оценщика. Если оценщик придет к вам домой, не следует показывать, что дом в идеальном состоянии. Не скрывайте дыру в стене, кривую укладку ковролина, трещины в потолке или участки газона без травы. Вы должны показать все, вплоть до ванной комнаты, отремонтированной 50 лет назад и кухонной мебели 80-х годов.
Начните с обращения к оценщику, а затем обратитесь в апелляционный комитет. После сбора доказательств, покажите все документы оценщику. Иногда можно исправить неточности и снизить налоги с помощью оценщика. Если вы покажете документы, в которых были обнаружены ошибки, этого может оказаться достаточным для разрешения дела. Если это не сработает, обратитесь в апелляционный комитет.[16]
Пройдитесь по дому вместе с оценщиком. Когда оценщик придет к вам домой, не давайте ему разгуливать по дому в одиночку. Осматривайте дом вместе с ним. В этом случае вы сможете не только сконцентрироваться на положительных аспектах вашего дома, но и отметить для себя моменты, которые могут снизить оценочную стоимость вашей собственности.[17]
Найдите возможность снизить налоговую ставку. Поищите возможность получить налоговые каникулы в вашем штате, чтобы снизить налоговую ставку. Некоторые штаты частично освобождают от выплаты налогов. Вы можете получить налоговые каникулы благодаря таким факторам, как инвалидность, пожилой возраст или ветеранство.[18]
Не вносите дополнительных изменений в обстановку вашего дома. Любые структурные изменения в доме могут повлиять на налоговую ставку. Если вы построите бассейн, отремонтируете кухню или постелите новое покрытие на пол, это повысит стоимость вашего дома, а соответственно и налоги. Если вы планируете подавать заявку на снижение налогов на недвижимость, ограничьтесь тем, что имеете и не вносите дополнительных изменений.[19] Если вы хотите улучшить обстановку вашего дома, поищите информацию о том, какие изменения в доме могут спровоцировать увеличение налоговой ставки.
Переедьте в другой регион. Размер налогов на недвижимость может отличаться в зависимости от региона. В некоторых округах и штатах налоги выше, чем в других областях. Если вы собираетесь купить дом, узнайте больше о налогах на недвижимость в том или ином штате. Покупка дома в регионе с низким налогом на недвижимость поможет вам сэкономить деньги. Если вы владеете домом, вы можете переехать в другой штат, если в вашем штате слишком высокие налоги.
Проголосуйте за кандидатов на выборах и школьный бюджет. Одной из причин повышения налоговой ставки является урезание бюджета штата и местного бюджета. Местные власти используют доходы от налогов на недвижимость для проведения выплат школам, библиотекам, полиции и пожарной службе, а также общественным организациям.[20] Хотя домовладельцы не оказывают существенного влияния на данный вопрос, вовлечение в дела местного бюджета и голосования могут дать определенные результаты.[21]
Продайте незастроенные участки земли. Если у вас есть пустые участки земли под застройку, вы можете продать их, чтобы снизить налоговую ставку. Лишняя земля влияет на размер налогов на недвижимость и, как правило, способствует повышению налоговой ставки. Если вы владеете большим участком земли, и налоги на него очень высокие, продайте этот участок. Уменьшив площадь собственности можно уменьшить и оценочную стоимость, а так же снизить налоговую ставку. Если вы недавно унаследовали собственность, следует продать ее как можно скорее. Вы несете ответственность за выплату налогов на недвижимость, даже если это унаследованная собственность.[22]
132549132550132551132552132553132554132555132556132557132558132559132560132561132562132563132564132565
how.qip.ru
