Какую форму налогообложения выбрать ип оказывающему транспортные услуги. Какую выбрать систему налогообложения для грузоперевозок
Какая система налогообложения для перевозки грузов
В настоящее время грузоперевозки, являются достаточно прибыльным и довольно таки насыщенным видом услуг, предоставляемых в транспортной сфере. В связи с этим данный вид деятельности имеет высокую степень конкуренции.
Во избежание подорожания услуги за счет налогообложения, часто владельцы, имеющие в своем распоряжении только один грузовой автомобиль, не хотят легализировать свой вид деятельности.
С другой стороны, если лицо, занимающееся предоставлением услуг по грузоперевозкам, пройдет регистрацию своей деятельности, то это вызовет большее доверие заказчиков, нуждающихся в этом виде услуг. Кроме того, данная мера позволит избежать возникновения конфликтных ситуаций с налоговой инспекцией.
Каждый субъект предпринимательской деятельности обязан вовремя платить налоги. Для выбора системы налогообложения необходимо учитывать масштабы грузоперевозок и направление деятельности транспортной компании. Для индивидуального предпринимателя и ООО (общества с ограниченной ответственностью), к примеру, перечень налогов также различен.
В сфере грузоперевозок систему налогообложения представляют в виде трех основных систем:
Данной системой пользуются те предприятия, которые по каким-либо причинам не могут использовать упрощенную схему уплаты налогов или ЕНВД.
Общая система уплаты налогов состоит из:
- ведения бухгалтерской документации в полном объеме;
- уплаты всех общих налогов, предусмотренных законодательством;
Индивидуальный предприниматель в сфере грузоперевозок уплачивает все налоги по этой системе, включая доходы на добавленную стоимость и налог на доходы физ. лиц.
Эта система предусматривает 2 варианта уплаты налогов:
- а) объект налогообложения – доход предприятия, размер налоговой ставки – 6%;
- б) объект налогообложения – доходы транспортной компании за минусом расходов, размер налоговой ставки – 15%, но не меньше 1% от налоговой базы.
При такой системе налогообложения компания, которая осуществляет грузоперевозки, может выбрать объект налогообложения и изменять его самостоятельно.
В упрощенной системе не оплачиваются налог на прибыль, на имущество, налог с продаж и ЕСН. Для ИП исключается оплата налога на доход физ. лица.
- ЕНВД (единый налог на вмененный доход) – система налогообложения, которая наиболее часто встречается в области грузоперевозок.
Решение о данной системе налогообложения, как правило, принимают муниципальные органы гор.округов или районов. Если в регионе, в котором регистрируется данный вид деятельности, не принята такая система налогообложения, то и воспользоваться ей не удастся.
Сумму налога по этой системе рассчитывают исходя из базовой доходности, которая установлена законодательством, и учитывает 15% налоговой ставки.
Плюсы систем налогообложений:
- При высоком уровне дохода очень выгодна субъекту предпринимательской деятельности;
- После принятия решения муниципальными органами, переход на ЕНВД осуществляется автоматически;
- Если данная система налогообложения отсутствует в выбранном регионе, у транспортных компаний есть возможность перейти на упрощенную систему.
Минусы систем налогообложений: самая тяжелая и неудобная система – общая. Если есть возможность, то лучше перевестись на упрощенную систему налогообложений.
Отдельно стоит рассмотреть по пунктам показатели расчета налога для ИП в сфере грузоперевозок.
- Физический, который зависит от вида деятельности;
- Показатели коэффициентов К1 и К2;
- Показатель базовой доходности, который устанавливается местными властями и Налоговым кодексом
Самой обременительной считается общая система уплаты налогов, от нее желательно перевестись на упрощенную.
kakskolko.ru
Перечень налогов для ИП грузоперевозки
31 мая 2016
Просмотров: 1854
Каждый ИП грузоперевозки налоги должен платить обязательно. Большое значение имеет система налогообложения компании, она зависит от направления деятельности организации, влияния и масштаба бизнеса. Перечень налогов для каждой системы налогообложения свой.
В сфере доставки грузов действуют 3 режима:
- ОСНО;
- УСН;
- ЕНВД.
Возможно, вы только планируете организовать бизнес, вас интересует ОСНО. Помните о том, что она предполагает уплату общих налогов. Кроме того, вам придется искать в фирму опытного бухгалтера либо передавать ведение бухгалтерии на аутсорсинг. Дело в том, что ОСНО предполагает ведение бухгалтерии в полном объеме.
ОСНО выбирают, если компания не может применять УСН или ЕНВД. Перейдя на ОСНО, ИП станет платить налог, который должны оплачивать все физические лица. Кроме того, ему придется оплачивать НДС.
Грузоперевозки и упрощенка
УСН представлена в 2 вариантах:
- Ставка равна 6%. Учитываются только доходы транспортной фирмы.
- Ставка 15%. Здесь учету подлежат доходы компании, но помните о том, что из них вычитается сумма расходов. Имеет значение и налоговая база, сумма взносов в бюджет при этом не должна быть меньше 1%.
Транспортной компании стоит уделить внимание и подумать над тем, какой режим выбрать. Помните, что в процессе деятельности индивидуальные предприниматели могут его менять.
Выбрав УСН, фирма может не делать следующие платежи:
- на прибыль, ведь индивидуальный предприниматель может не платить сбор, который взимают с физических лиц;
- на имущество и НДС;
- с продаж;
- единый социальный налог.
Вернуться к оглавлению
Что лучше для перевозчика?
В своей деятельности ИП грузоперевозки налоги платит так, как это устанавливает законодательство. Очень многое зависит от того, какой режим выбрала компания. Чаще всего предприятия, работающие в сфере доставки грузов, останавливаются на ЕНВД. Эта самый распространенный режим в этой отрасли. Но есть ряд ограничений, которые могут стать препятствиями для перехода на него.
Во-первых, в компании не должно быть больше 20 автомобилей и иных транспортных средств. Во-вторых, решение о том, переводить ли компанию-грузоперевозчика, должны принять муниципальные органы. Речь идет о властях, возглавляющих городские округа. Кроме того, речь идет о главах районов.
Если в регионе компании не переводят на ЕНВД, то вы не сможете воспользоваться этой возможностью.
Помните о том, что если ИП сразу не выберет режим, то при включении деятельности фирмы в перечень услуг, переведенных на ЕНВД, он будет присвоен вашей транспортному предприятию автоматически.
Нередко возникает и другая ситуация. Например, ваша организация использует другую систему. Если муниципальные органы принимают решение перевести фирмы на ЕНВД, то ваша компания перейдет автоматически. Платежи в бюджет будут рассчитываться с учетом базовой доходности, которая устанавливается законодательством.
Какое налогообложение выбрать для ИП грузоперевозок? Вопрос важный, ведь от его решения зависит то, насколько обременительными будут платежи. Не нужно выбирать ОСНО, подумайте, не подойдет ли вашей транспортной организации другая система? Дело в том, что при высоком уровне прибыли компании выгодно использовать единый налог либо пользоваться преимуществами упрощенной системы.
Как только муниципальные органы принимают решение разрешить ЕНВД в регионе, то грузоперевозчики автоматически переходят на этот режим. В тех регионах, где его нельзя использовать, вы можете перейти на УСН. Упрощенная система позволит платить намного меньшие суммы, если сравнивать с ОСНО.
Общая система признана самой обременительной для предпринимателя. Если есть возможность, то лучше переводить фирму на упрощенную систему либо выбрать единый налог. Бизнесмены должны понимать, что очень важно определиться с системой налогообложения для грузоперевозок, ИП должен обдумать переход на УСН заранее. Нужно сделать все, чтобы уменьшить расходы предприятия.
Правильно выбрать режим помогут сотрудники ИФНС либо специалисты, работающие в организациях, предоставляющих населению бухгалтерские услуги.
Автор:
Иван Иванов
Поделись статьей:
Оцените статью:
Загрузка... Похожие статьи
Какую форму налогообложения выбрать ип оказывающему транспортные услуги
22 мая 2016
Просмотров: 1600
Тем, кто задумал открыть свое дело, интересно знать, как оказывает транспортные услуги ИП, налогообложение при этом виде деятельности. У индивидуальных предпринимателей, занимающихся транспортными перевозками, может быть в наличии несколько единиц автотранспорта.
Бизнесмен может использовать являющееся его собственностью имущество как для производственной деятельности, так и в личных нуждах. Никакой перерегистрации автомашин, находящихся в собственности физлица, которые он планирует применять в своей деятельности, не потребуется.
Какую схему налогообложения выбрать ип для транспортных перевозок
Транспортные услуги ИП: налогообложение. Предпринимателю, оказывающему транспортные услуги, можно избрать одну из налоговых систем: ЕНВД, УСН или патент.
Этот принцип утвердило Министерство финансов Российской Федерации.
Различия между данными режимами:
- ЕНВД применяется как для юридических лиц, так и для бизнесменов, а патентная система и УСН — лишь для бизнесменов;
- при ЕНВД невозможно использовать более 20 автотранспортных средств, тогда как при использовании патентной схемы или УСН подобных рамок не имеется.
Какими могут быть налоги ИП, транспортные услуги? У бизнесмена, выбравшего УСН или патент, нет полномочий иметь более 5 нанятых сотрудников.
Транспортные услуги — единственный из типов работ, где доступны и ЕНВД, и патентная система, и упрощенная система налогообложения.
В ситуации, когда региональная власть принимает решение внедрить 2 режима в отношении транспортных услуг, бизнесмены могут выбрать тот или иной порядок. В то же время применять одновременно «вмененку» и патентную систему или УСН нельзя.
Так как предприниматель встречается с выбором системы налогообложения, ему правильнее сразу же установить, в каком режиме он эффективнее сбережет на необходимых сборах в госбюджет.
Все эти ситуации можно заранее продумать в различных вариантах, так как физические показатели, базисные доходы и ставка налогов определены для единого налога на вмененный доход на федеральном уровне.
Есть особенные принципы в отношении типов деятельности как для «вмененки», так и для патентной системы или УСН. Объем потенциально вероятного годового дохода патентного бизнесмена никак не может быть выше значения вмененной базисной доходности в отношении определенного типа деятельности, умноженного на 30.
При наибольшей налоговой нагрузке патентная схема и УСН для налоговой оптимизации лучше, нежели ЕНВД. При большем числе автотранспортных средств патент или УСН были бы еще лучше, так как сумма «вмененки» увеличивалась бы, а стоимость патента сохранилась бы постоянной.
Подводя итог, можно сказать, что каждый бизнесмен в связи со своей деятельностью способен предварительно рассчитать тот или иной порядок: «вмененка», либо патент, либо УСН. Достоинством считается то обстоятельство, что в 2 последних вариантах сумма, подлежащая выплате в госбюджет, никак не зависит от реальной прибыли бизнесмена.
Бизнесмены, оказывающие транспортные услуги по перевозке пассажиров и грузов, должны вставать на учет в качестве плательщиков ЕНВД в налоговой инспекции по месту регистрации бизнесмена.
Если местом регистрации бизнесмена считается муниципальное образование, для транспортных услуг не используется «вмененка».
Бизнесменами, подлежащими постановке на учет в лице плательщиков ЕНВД, в течение 5 дней с начала реализации предпринимательской деятельности на ЕНВД подается в налоговые органы обращение. Форма надлежащего заявления (ЕНВД-2) утверждена законодательством.
Если ИП находится на ЕНВД согласно участку осуществления «вмененной» работы, в таком случае заново писать заявление в налоговую о постановке на учет в отношении нового типа деятельности не нужно. Одновременно с этим закон не воспрещает индивидуальному предпринимателю известить налоговую в свободной форме о реализации нового вида своей деятельности доступной для уплаты ЕНВД.
Форма налоговой декларации по ЕНВД для некоторых видов услуг указывает обозначение типа предпринимательской работы, согласно которой уплачивается этот сбор. По этой причине ИП, представляя декларацию с предписанием деятельности, которую он стал осуществлять (предоставление автотранспортных услуг по транспортировке грузов — шифр деятельности 05), тем самым информирует об этом налоговую инспекцию.
Вернуться к оглавлению
Документальное оформление
Перевозчиком может быть юридическое лицо или ИП, взявшие на себя долг перевезти пассажиров и осуществить доставку груза по договору. Завершение заключения договора перевозки подтверждается созданием и передачей отправителю багажа транспортной накладной.
В результате бизнесмены, которые привозят грузы покупателю, могут выбрать, облагать ли долю выручки от реализации по общим указаниям или же убрать ее из налоговой базы по НДФЛ и НДС и оплатить ЕНВД.
Бизнесмен, оказывающий транспортные услуги и перешедший на ЕНВД, в отношении прибыли, полученной при эксплуатации транспорта, используемого до этого в данном виде деятельности, уплачивает сборы, согласуясь с единой системой налогообложения.
В результате грузоотправитель составляет ТТН, являющуюся первичным документом для учета расходов перевозчика.
Акт на оказание услуг не является одной из унифицированных форм первичной документации. Однако присутствие ТТН по форме № 1-Т не исключает составление акта приемки-передачи по оказанию услуг грузоперевозок.
Автор:
Иван Иванов
Поделись статьей:
Оцените статью:
Загрузка... Похожие статьи
moeip.ru
Какую форму собственности и систему налогообложения выбрать для грузоперевозок
Доля нелегальных грузоперевозок неуклонно сокращается. Условия, при которых водитель (частный собственник) грузовика самостоятельно ищет заказчика, договаривается с ним об оплате, получает оплату наличными и не платит налогов, не устраивают клиентов. Опытные частные грузоперевозчики предпочитают работать официально. При этом решающим критерием выбора системы налогообложения становится размер уплаты налогов, прямо связанный с выбором формы собственности и государственной регистрации юридического лица или частного предпринимательства. Вопрос, какая система налогообложения лучше для грузоперевозок, особенно актуален для молодых украинских водителей, купивших грузовик и начинающих самостоятельную работу.
Существующие формы собственности для украинских грузоперевозчиков
Для осуществления основных типов грузоперевозки форма собственности не имеет практического значения. Право на перевозки грузов общего назначения имеют все официально зарегистрированные грузовые транспортные средства и их владельцы.
Транспортным бизнесом и грузовыми автоперевозками могут заниматься юридические лица — ЗАО, АО, ООО и физические лица (частные предприниматели). При проведении автомобильных перевозок они равны в своих правах и обязанностях.
Никаких ограничений для физических лиц нет и при оформлении документации. Перевозки могут проводиться на основании устного или письменного договора.
Многие заказчики настаивают на оформлении договора, но его с равным успехом может подписать руководитель транспортного предприятия или частный грузоперевозчик, оформленный как физическое лицо.
Основным документом при следовании груза в Украине признана товарно-транспортная накладная.
Частный грузоперевозчик в документе может быть отмечен в двух ролях — как автомобильный перевозчик (графа 4) и водитель (графа 5).
Единственное преимущество, которое получает юрлицо для грузоперевозок, может проявиться при оформлении лицензии на отдельные виды перевозок.
Важным условием получения лицензии становится назначение руководителя грузоперевозок, которым должен быть специалист с техническим (средним или высшим) образованием. Автотранспортному предприятию проще найти такого специалиста и нанять его. Обычному водителю со средним образованием получить лицензию на пассажирские перевозки (включая маршрутные такси) проблематично.
Сложности оформления и уплаты налогов юридическим лицом
Учредителем ООО в Украине можно стать самостоятельно, а можно при участии до 100 лиц. Чтобы оформиться как юридическое лицо, нескольким водителям (владельцам автомобилей) достаточно объединиться, выработать устав, внести свои доли (грузовиками, недвижимостью, деньгами), зарегистрировать автотранспортную компанию. В таком оформлении нет никаких сложностей, оно не занимает много времени. В крайнем случае, учредители могут недорого нанять юриста.
Основной сложностью для обычных водителей становится правильное ведение документации и налоговой отчетности. Для этого нужно нанимать хорошо подготовленного, грамотного бухгалтера, знающего тонкости налогообложения и украинского законодательства, которое меняется достаточно часто. Перечислять все налоги юридического лица нет смысла. Можно отметить, что транспортная компания платит налоги (включая зарплатные отчисления), достигающие 80% от общего дохода.
Преимущества налогообложения физического лица по упрощенной системе
Большинство украинских водителей грузовых автомобилей предпочитают регистрироваться как частные предприниматели без наемных работников и выбирают упрощенную систему налогообложения. В этом случае им нужно вести только книгу доходов или книгу доходов и расходов (для плательщиков НДС) и платить налоги раз в год или в квартал (для 3 группы).
Основанием для зачисления в одну из трех групп становится сумма годового оборота (платежей за грузоперевозки). Первая группа не подходит дальнобойщикам, так как предусматривает оборот в 300 тыс. грн. (25 тыс. грн. в месяц). Даже неопытные новички совершают за месяц больше 5 перевозок по цене 5000 грн.
Более реальна регистрация во второй группе, при которой сумма оплат за грузоперевозки не может превышать 1,5 млн. грн. в год (125 тыс. грн. в месяц). На практике это 15 поездок по цене в 7000 – 9000 гривен.
Зарегистрировавшись, как физлицо-предприниматель для грузоперевозок по третьей группе упрощенной системы, владелец грузовика может не беспокоиться о превышении договорных объемов платежей. На одном грузовике невозможно превысить годовой объем в 5 млн. грн. При нал
ua.transportica.com
Налогообложение для грузоперевозок | cnk-nalog.ru
Налогообложение в грузоперевозках (в том числе налоги для ИП)
При определении системы налогообложения организаций, которые занимаются перевозкой товаров, необходимо учитывать направление деятельности транспортной фирмы и ее масштабы. Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью. В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем. Виды налогообложения в сфере транспортных услуг Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне.
Налогообложение ЕНВД
Самой распространённой она является в большинстве своем из-за того, что виды деятельности именно малого бизнеса попадают под -это налогообложение. До 2013 года для видов деятельности которые попадали под ЕНВД данный налог был обязательным. С 2013 он стал добровольным и предприниматели уже сами могут выбирать систему налогообложения для отчетности. Чтобы встать на налог ЕНВД необходимо заполнить и сдать в налоговую инспекцию заявление ЕНВД-1 для ООО или ЕНВД-2 для ИП в зависимости от формы собственности. Суть налога ЕНВД состоит в том, что занимаясь Вашими видами деятельности, по мнению государства вы должны получить определённый доход с которого Вы должны платить государству 15% налога. С налога ЕНВД можно списывать фиксированные взносы которые оплачивает предприниматель в ПФР и ФОМС.
Применение ЕНВД при грузоперевозках
Плательщиками налога ЕНВД будут индивидуальные предприниматели и организации, имеющие в собственности или владении автомобильный транспорт, использующие его в коммерческих целях и не превышающие 20 единиц техники. Поэтому ЕНВД является одним из видов налогообложения ИП . Так же как и при пассажирских перевозках, не все грузоперевозки будут облагаться ЕНВД. Это зависит от условий договора.
Бухучёт при грузоперевозках
— в добровольном. Чем ЕНВД выгоден для грузоперевозчиков 1. «Вменёнка» снижает налоговую нагрузку: для расчёт налога используется физический показатель, как количество машин, а не общая прибыль, то есть можно наращивать объемы без увеличения налогов. 2. Освобождение от ККТ для наличных расчётов: вместо кассового чека ИП может выдать товарный либо квитанцию.
Избегайте ошибок при оказании транспортных услуг с применением упрощенной системы налогообложения
Условия использования данного режима налогообложения определены гл. 34 Особенной части Налогового кодекса РБ (далее – НК). Рассмотрим отдельные ошибки, допускаемые транспортными организациями при применении УСН. ООО зарегистрировано в г. Минске и в течение I–II кварталов 2011 г. осуществляло грузоперевозки на территории по маршрутам: Витебская область (п. Ильич) – Гродненская область (г.п.
В 2018 году патентная система налогообложения (ПСН), которая введена во многих субъектах РФ, будет применяться и в Москве.
Рассмотрим особенности налогообложения, а также узнаем выгодно ли применять патентную систему налогообложения в Москве или лучше остаться на упрощенной системе налогообложения? Сразу скажем, что для осуществления частной предпринимательской деятельности необходимо зарегистрировать ИП.
Расчет ЕНВД для перевозок
Для того чтобы встать на учет ЕНВД по данным видам деятельности ознакомьтесь со статьей “Как встать на налог ЕНВД ”. Перед тем как производить расчеты налога ЕНВД для перевозок, необходимо определить какого вида будут оказываться услуги: Теперь приведу примет расчета для каждого из перечисленных видов деятельности: Пример расчета ЕНВД для грузоперевозок Для того чтобы произвести расчеты налога ЕНВД для грузоперевозок необходимо воспользоваться формулой налога ЕНВД. ФП (физический показатель), в случае с грузоперевозками размер физического показателя равен количеству машин задействованных в данном бизнесе; К1 (коэффициент дефлятор ) его размер ежегодно устанавливается правительством РФ и в 2015 году его размер равен 1,798.
УСН или — ЕНВД: как правильно выбрать режим налогообложения?
Упрощенная система налогообложения (УСН, «упрощенка») – это специальный режим налогообложения, при котором ИП или юрлицо освобождается от уплаты налогов на прибыль и имущество, НДФЛ и НДС(кроме импортного). Компания на УСН платит лишь один налог. Необходимо только выбрать один из двух вариантов процентной ставки: 6 % от доходов или 5-15 % от разницы между доходами и расходами (ставка зависит от региона и вида деятельности). Чтобы определить, какой режим подойдет вам, оцените, высоки ли ваши расходы, которые вы сможете документально подтвердить.
Какая система налогообложения подойдет для посредника по грузоперевозкам: ЕНВД или ОСНО?
Или возможна другая схема налогообложения в моём случае? И ещё — если ЕНВД, то в формуле «БД*ФП*К1*К2*15%» по какому физическому показателю будет рассчитываться сумма налога без автопарка — по количеству заключённых с владельцами автомашиин договоров? Спасибо!
Здравствуйте, вы не обязаны работать по грузоперевозкам только на ЕНВД.
Система налогообложения: что выбрать?
От правильного решения может зависеть успешность ведения предпринимательской деятельности. В зависимости от выбранной системы налогообложения, будет отличаться ведение бухгалтерской отчетности. Все основные положения по ведению бухгалтерского учета содержатся в Налоговом кодексе РФ. В нашей сегодняшней публикации будут рассмотрены актуальные системы налогообложения для ИП. Действующие виды налогообложения для ИП На данный момент в Российской Федерации действуют следующие системы налогообложения для ИП, а именно: Упрощенная система налогообложения (УСН). Общий налоговый режим (для уплаты подоходного налога физ.
Как вести учет грузоперевозок на ЕНВД?
Этот режим предполагает, что уплата налогов будет зависеть только от количества единиц используемой техники и никоим образом не связано с реальными доходами организации. Попробуем разобраться, насколько выгоден данный режим налогообложения. Единый подоходный налог и льготная система налогообложения деятельности перевозчиков. Во-первых, стоит отметить, что системой ЕНВД в 2014 году может воспользоваться любой предприниматель или ООО, которые занимаются перевозкой пассажиров или грузов на договорной основе на собственном или арендованном автотранспорте.
Какую систему налогообложения выбрать при открытии бизнеса?
С 2013 года все ООО должны вести бухгалтерский учет. даже те, кто находится на упрощенной системе налогообложения.
От ведения полного бухгалтерского учета освобождены Индивидуальные предприниматели (они ведут книгу учета доходов и расходов хозяйственных операций). В конце года все организации, сдают бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об изменении капитала и т.д. независимо от системы налогообложения На сегодняшний день в России существуют следующие системы налогообложения: 1) Общая система (кратко ОСНО).
Помогите с выбором системы налогообложения, грузоперевозки
(ЕНВД) Единый налог на вмененный доход (в год около 30 т.р. пенсионный и налоги) 63.40 Организация перевозок грузов Пользуюсь банком «Новосибирский Муниципальный Банк» «Банк-Клиент» — не пользуюсь — нет необходимости (хотя у них есть) Снимают с карты 1% от поступления (точнее от снятия). Лучше по карте, иначе надо платежку плюс присутствие в банке с подписью, либо доверенность с правом подписи и.т.д. На сегодняшний день все устраивает
С какой суммы надо платить в данном случае налог УСН: Вся сумма денежные средств поступивших от заказчика Процентное вознаграждение Вопрос-ответ → Ведение раздельного учета при УСН и ЕНВД Вопрос задан 7 января 2010 Фирма на УСН. Деятельность продажа минеральных удобрений. Помимо этого оказываем транспортные услуги сторонним организациям. Данная деятельность попадает под ЕНВД.
Если составить договор аренды без экипажа. то водители должны будут платить еще и 13% от полученных денег?
Светлана. Доброго времени суток! Во-первых, сразу ответ на Ваш вопрос — УСН 6% и никаких сомнений. УСН 6% меньше всего проверяется налоговиками, а при правильном и умелом составлении отчетов и вовсе под проверку не попадете;) Среди моих клиентов (я налоговый консультант) много грузоперевозчиков, поэтому твердо могу сказать, что Вам выгодно иметь дело именно с 6%. Во-вторых, по физ.лицам не заморачивайтесь.
cnk-nalog.ru
Налогообложение по грузоперевозкам | urist-rostova.ru
ИП грузоперевозки налоги
Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью. В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем. Виды налогообложения в сфере транспортных услуг: 1. Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне.
Перевозка грузов и экспедиционные услуги подпадают под разные режимы налогообложения
У меня вот какой вопрос. Скажите, пожалуйста чем отличается договор где мы выступаем в качестве перевозчика и где мы выступаем в качестве экспедитора и отличается ли система налогообложения в том и другом случае? Перевозка грузов осуществляется на основании договоров, заключаемых в соответствии с положениями гл. 40 «Перевозка» ГК РФ. По договору перевозки груза перевозчик обязуется доставить вверенный ему отправителем груз в пункт назначения и выдать его уполномоченному на получение груза лицу (получателю), а отправитель обязуется уплатить за перевозку груза установленную плату (ст.
Применение ЕНВД при грузоперевозках
Плательщиками налога ЕНВД будут индивидуальные предприниматели и организации, имеющие в собственности или владении автомобильный транспорт, использующие его в коммерческих целях и не превышающие 20 единиц техники. Поэтому ЕНВД является одним из видов налогообложения ИП . Так же как и при пассажирских перевозках, не все грузоперевозки будут облагаться ЕНВД. Это зависит от условий договора.
Выбираем код ОКВЭД для ООО и ИП — Коды ОКВЭД грузоперевозки
можете здесь ) Действующие коды ОКВЭД (по состоянию на 2018 год): ОКВЭД ОК 029-2001 (КДЕС ред. 1) от 06.11.2001; ОКВЭД ОК 029-2007 (КДЕС ред. 1.1) от 22.11.2007; ОКВЭД ОК 029-2014 (КДЕС ред. 2). Внимание! При выборе вида деятельности ИП может воспользоваться только кодами ОКВЭД ОК 029-2001 (КДЕС ред. 1) от 06.11.2001.
Контур Эльба
Данное условие касается как собственной техники, так и арендованной. ИП на ЕНВД: грузоперевозки по условиям договора Чтобы определить, является ли деятельность предпринимателя объектом налогообложения, нужно смотреть условия договора с покупателем. Если ИП на ЕНВД грузоперевозки выделяет отдельным пунктом соглашения с собственной стоимостью, то однозначно – это вмененка. В случае, когда доставка груза включена в его стоимость, данный вид услуг не признается вмененной деятельностью.
ЕНВД: перевозка грузов
Так же как и при пассажирских перевозках, не все грузоперевозки будут облагаться ЕНВД. Это зависит от условий договора. Платить вмененный налог не надо, если предприниматель не получает деньги за перевозку. Ведь в этом случае он не оказывает никаких услуг. К примеру, доставка грузов в офис со склада. Многие ИП доставляют грузы своим покупателя и получают за это плату. Здесь нужно смотреть условия договора.
Какие системы налогообложения используют перевозчики грузов
Для ООО (грузоперевозки) налогообложение по упрощенной системе – наиболее приемлемый вариант. Предприятие не платит налог с продаж, единый социальный налог, налог на прибыль и добавленную стоимость. Под общей системой подразумевают полноценную бухгалтерию с уплатой налогов, предусмотренных действующим законодательством. Если предприятие не подпадает под упрощенную систему или ИП, то ему надо платить абсолютно все налоги.
Грузоперевозки, упрощенка и ЕНВД
Когда я открывал дело, мне дали консультацию о том, что самая выгодная система налогообложения в моем случае — это упрощенная система налогообложения, когда налогом облагаются все полученные мной на счет доходы. Я выбрал эту систему и каждый квартал плачу теперь 6% от выручки, полученной по счету (работаю только по договорам и только по безналичному расчету, мои клиенты — крупные торговые дома). Но встречаю знакомого, занятого подобным же делом, разговорились с ним о налогах, и он очень удивился, сказал, что я должен платить вмененный налог или вообще перейти на патент, а налоги по упрощенке я платить не имею права. Рассудите, кто же прав — консультировавший меня бухгалтер или мой знакомый? И что мне сейчас делать? Ответ: В самом начале своей деятельности Вы получили совет, не соответствующий законодательству РФ.
Бухучёт при грузоперевозках
— в добровольном. Чем ЕНВД выгоден для грузоперевозчиков 1.
«Вменёнка» снижает налоговую нагрузку: для расчёт налога используется физический показатель, как количество машин, а не общая прибыль, то есть можно наращивать объемы без увеличения налогов. 2. Освобождение от ККТ для наличных расчётов: вместо кассового чека ИП может выдать товарный либо квитанцию.
Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки
Вид деятельности должен быть внесен в список разрешенных кодов по справочнику ОКВЭД при регистрации или путем внесения изменений в учредительные документы до начала выполнения грузоперевозок.
Внимание! Передача собственного транспорта в аренду по договору не относится к грузоперевозкам, что необходимо учитывать при налогообложении и определении ОКВЭД. ИП может выбрать один из видов систем налогообложения, применяемых в учете, кроме формы, переведенной на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН). Предприниматели могут использовать: Общеустановленную систему налогообложения (ОСН). Упрощенный режим (УСН). Форму с вмененным доходом (ЕНВД). Патент (ПНС). Каждая из систем имеет положительные и отрицательные условия применения.
Как вести учет грузоперевозок на ЕНВД?
Этот режим предполагает, что уплата налогов будет зависеть только от количества единиц используемой техники и никоим образом не связано с реальными доходами организации. Попробуем разобраться, насколько выгоден данный режим налогообложения. Единый подоходный налог и льготная система налогообложения деятельности перевозчиков. Во-первых, стоит отметить, что системой ЕНВД в 2014 году может воспользоваться любой предприниматель или ООО, которые занимаются перевозкой пассажиров или грузов на договорной основе на собственном или арендованном автотранспорте.
Расчет ЕНВД для ИП, занимающегося грузоперевозками: пример
Рассматривая пример, в котором деятельность осуществляет индивидуальный предприниматель, занимающийся грузовыми перевозками автомобильным транспортом, следует детально рассмотреть каждую переменную, входящую в формулу. Пример расчета ЕНВД для ИП: базовая доходность и физический показатель
Величины базовой доходности для разных видов деятельности, выраженные в рублях, можно найти в Налоговом кодексе РФ.
Налогообложение в грузоперевозках (в том числе налоги для ИП)
При определении системы налогообложения организаций, которые занимаются перевозкой товаров, необходимо учитывать направление деятельности транспортной фирмы и ее масштабы. Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью. В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем. Виды налогообложения в сфере транспортных услуг Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне.
Помогите с выбором системы налогообложения, грузоперевозки
(ЕНВД) Единый налог на вмененный доход (в год около 30 т.р. пенсионный и налоги) 63.40 Организация перевозок грузов Пользуюсь банком «Новосибирский Муниципальный Банк» «Банк-Клиент» — не пользуюсь — нет необходимости (хотя у них есть) Снимают с карты 1% от поступления (точнее от снятия). Лучше по карте, иначе надо платежку плюс присутствие в банке с подписью, либо доверенность с правом подписи и.т.д. На сегодняшний день все устраивает
Бизнес блог Успешный путь бизнесмена
Проще всего оформить индивидуальное предпринимательство (ИП) без образования юридического лица. Сам процесс регистрации прост и не требует много денег, такая же простая система налогообложения. Итак, приступаем к регистрации, ответим на вопрос, как открыть ИП по грузоперевозкам: • Перед посещением налоговой инспекции оплатите госпошлину (800р). • Получите свидетельство об ИНН. • Подготовьте копию паспорта на одном листе: лицевая страница и страница с пропиской. • Заполните заявление о регистрации, в котором необходимо указать код вида деятельности по ОКВЭД (ИП, грузоперевозки – 60.24).
urist-rostova.ru
