6 ндфл кто должен сдавать: Полная информация для работы бухгалтера

Содержание

ЗУП ред. 3.1? – Учет без забот

: Опубликовано 18.12.2020 10:36; Автор: Administrator; Просмотров: 28779

Все работодатели ежеквартально обязаны сдавать отчет 6-НДФЛ. Несмотря на то, что в 2021 году ожидается грандиозное обновление формы этого отчета, помощники проверки корректности его заполнения останутся прежними. В этой публикации мы поделимся с вами тем «секретным» функционалом программы 1С: ЗУП ред. 3.1, которым с удовольствием пользуемся сами. Кто еще не перешел работать в эту программу – поспешите! Посмотрите, сколько возможностей вы упускаете!

Итак, в программе 1С: Зарплата и управление персоналом ред. 3.1 отчет 6-НДФЛ формируется в разделе «Отчетность, справки» — «1С-Отчетность».

Нажмите кнопку «Создать» и в разделе «ФНС» найдите отчет «6-НДФЛ».

С помощью «кнопок-стрелок» задайте период отчета.

Нажмите кнопку «Заполнить».

Отчет имеет два раздела:

Раздел 1 – «Обобщенные показатели», включающий данные о суммах начисленного дохода, налоговых вычетов, суммах исчисленного налога. Пользователь может посмотреть детализацию сумм ячеек отчета. Для того щелкните правой кнопкой мышки на ячейке и выберите команду «Расшифровать».

Получив расшифровку данных формы в разрезе кодов доходов, пользователь может их проанализировать.

Раздел 2 – «Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного НДФЛ». Здесь пользователь также может получить детальную информацию расшифровки любой ячейки. Этот способ помогает проанализировать данные и найти ошибки в отчете.

Кроме детализации ячеек отчета, в 1С есть еще «отчеты-помощники», дающие возможность проанализировать данные по НДФЛ. Они помогут пользователю при заполнении и проверке формы «6-НДФЛ».

• «Сводная справка 2-НДФЛ»;

• Анализ НДФЛ по датам получения доходов;

• Анализ НДФЛ по документам-основаниям;

• Анализ НДФЛ по месяцам;

• Контроль сроков уплаты НДФЛ;

• Начисленные доходы в отчетности по НДФЛ;

• Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ;

• Подробный анализ НДФЛ по сотруднику;

• Проверка раздела 2 6-НДФЛ;

• Регистр налогового учета по НДФЛ;

• Удержанный НДФЛ.

Сформировать их можно несколькими способами:

1 вариант – в разделе Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам».

Открыв раздел, вы увидите список отчетов по НДФЛ.

2 вариант – в разделе «Зарплата» — «Отчеты по зарплате».

Перейдите в самый низ списка отчетов и перейдите по гиперссылке «Все отчеты».

Откройте раздел «Налоги и взносы» и в правой стороне отобразится список дополнительный отчетов для анализа НДФЛ.

Рассмотрим коротко эти отчеты. Какую информацию пользователь может получить из них?

«Сводная» справка 2-НДФЛ

Саму форму «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника» можно сформировать в разделе «Отчетность, справки».

Документ содержит информацию о доходах и НДФЛ выбранного сотрудника.

Отчет «Сводная» справка 2-НДФЛ, содержит информацию, из которой формируется справка 2-НДФЛ. Плюс отчета в том, что он формирует данные по всем сотрудникам. С его помощью можно проверить все данные по доходам сотрудника, начислениям и удержаниям НДФЛ, примененных вычетах.

При необходимости можно установить отбор в кнопке «Настройка».

При обнаружении ошибки пользователь может вовремя внести исправления в программе. Например, не предоставлен, не закрыт или неверно указан вычет сотруднику.

Перейдите в карточку сотрудника – в справочнике «Сотрудники» и внесите или исправьте данные о вычетах в разделе «Налог на доходы».

В разделе можно ввести:

• новое заявление на стандартные вычеты;

• уведомление налогового органа о праве на вычет.

А также просмотреть все заявления на вычеты сотрудника, перейдя по одноименной гиперссылке.

Анализ НДФЛ по датам получения доходов

Отчет позволяет получить пользователю информацию о начисленных и выплаченных доходах, об исчисленном и удержанном НДФЛ и т.п. Информация выводится в отчет в разрезе дат и объединена по месяцам. С помощью значков-группировок «+» и «-» данные можно сворачивать и разворачивать.

Информацию, представленную в таком виде, проще проверять и анализировать. С его помощью легко обнаружить ошибки.

Используя кнопку «Настройки», можно устанавливать дополнительные параметры формирования отчета.

Установите вид настройки – «Расширенный» и на закладке «Отбор» добавьте дополнительный отбор. Нажмите кнопку «Добавить отбор» и добавьте поле «Сотрудник».

Установите «Сотрудник», условие «Равно» и в поле «Значение» выберите сотрудника из справочника. В нашем примере – Акопян М.С.

Нажмите «Закрыть и сформировать». Данные в отчете отобразятся в соответствии с условием отбора.

Если вы часто пользуетесь отчетом для удобства можно вынести отбор по сотруднику в его шапку. Тогда для выбора сотрудника не надо каждый раз заходить в настройку. Для этого в строке отбора щелкните мышкой на условное обозначение «-» и выберите «В шапке отчета».

В результате настройки, в шапке отчета появилось поле отбора по сотруднику.

Такая настройка применима к любому отчету в 1С.

Как и в любом другом отчете пользователь может проанализировать данные, посмотрев их расшифровку. Щелкните мышкой дважды на значении ячейки и выберите значение поля «Регистратор».

В результате отобразится расшифровка, в разрезе документов, которые сделали запись в регистр. Двойной щелчок мышкой на названии документа-основания откроет сам документ.

Анализ НДФЛ по документам-основаниям

Информацию по налогу в разрезе регистратора можно получить также из отчета «Анализ НДФЛ по документам-основаниям».

Форма отчета позволяет сразу увидеть пользователю, каким документами были произведены записи.

Анализ НДФЛ по месяцам

Группа отчетов «Анализ НДФЛ по месяцам» позволяет получить сопоставить исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ, проанализировать налогооблагаемую базу и примененные вычеты. Отчет представлен в полном и упрощенном варианте, а также с детализацией месяцев налогового периода и месяцев взаиморасчетов с сотрудниками.

Упрощенный вариант содержит сводную информацию по показателям.

Для детализации записей в разрезе сотрудников установите галочку «Подробно по сотрудникам». В отчете добавится одноименный раздел.

Второй вариант отчета «Анализ по месяцам» отображает такую же информацию, но немного в другом интерфейсе.

В отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» добавлены дополнительные настройки и отборы. Пользователь может указать:

• период получения дохода;

• период взаиморасчетов;

• организацию и филиал;

• ИФНС.

Суммы в этом отчете, как и во всех других отчетах можно детализировать, щелкнув правой кнопкой мышки и выбрав вариант для детализации. Например, по полю «Регистратор», т.е. по документу.

Контроль сроков уплаты НДФЛ

Отчет позволяет получить информацию о суммах НДФЛ к уплате и сопоставить с уплаченным НДФЛ. Положительный остаток на конец периода говорит о просрочке уплаты налога.

Начисленные доходы в отчетности НДФЛ

Данная форма отчета позволяет пользователю выбрать информацию о доходах сотрудника за определенный период. Дополнительные настройки отчета регулируют видимость соответствующих колонок в таблице с данными:

• 6-НДФЛ раздел1;

• 2-НДФЛ;

• По месяцам.

Установите галочки и в таблице появятся дополнительные столбцы с информацией.

Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ

Отчет «Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ» дает информацию пользователю о доходах, детализированную в разрезе документов и обобщенную по периодам.

Используя расширенные настройки отчета по кнопке «Настройка», пользователь может задавать дополнительные параметры для отчета, как и во всех отчетах 1С.

Подробный анализ НДФЛ по сотруднику

Отчет позволяет просмотреть всю информацию по выбранному сотруднику:

• Начисленный и выплаченный доход;

• Примененные вычеты;

• Налоговую базу;

• Начисленный, удержанный, перечисленный НДФЛ и задолженность по налогу.

Отчет формируется с указанием первичных документов, в разрезе месяцев начисления.

Проверка разд. 2 6-НДФЛ

В помощь для проверки раздела 2 отчета «6-НДФЛ» послужит одноименная форма отчета. Она содержит информацию о суммах удержанного НДФЛ и полученного дохода, с указанием документа, срока перечисления и даты удержания.

Регистр налогового учета по НДФЛ

Статья 230 НК РФ предусматривает ведение учета доходов, полученных от работодателя физическими лицами, предоставленных им налоговых вычетов, исчисленных и удержанных налогов в регистрах налогового учета. Данный отчет формирует регистр в соответствии с требованием законодательства.

Регистр налогового учета можно сформировать также из карточки сотрудника или из справочника «Сотрудники», выбрав его в списке печатных форм.

Удержанный НДФЛ

Отчет формирует информацию по НДФЛ удержанному с указанием документа, в котором произведено удержание – выплата зарплаты и указанием сроков уплаты налога.

Как видите, вся информация в отчетах дублируется. Отчеты отличаются вариантами представления информации, разрезами отчетов. Сложность отчета 6-НДФЛ в том, что он содержит всю информацию о начислениях, выплатах, исчисленном и удержанном налоге в одной форме по всем сотрудникам. С помощью рассмотренных «отчетов-помощников» пользователь без труда разберется в данных программы по НДФЛ.

Автор статьи: Ольга Круглова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Добавить комментарий

сроки сдачи, примеры заполнения и пошаговые инструкции

Форма 6-НДФЛ — это расчет, который был придуман для того, чтобы перепроверить налоговой службой то, как предприниматели начисляют и оплачивают НДФЛ и его в счет казны.

Данная отчетность содержит в себе информацию в виде суммовых и календарных показателей, которые отображают сколько и когда было насчитано налога, когда и от кого его удержали, а также когда данные суммы были перечислены в госбюджет.

Данный документ сочетает наращивание показателей в нем, с течением отчетного налогового периода, то есть – от квартала, к кварталу, а также, показывает ее изменение в зависимости от квартала.

В 80-й статье Налогового кодекса для данного вида документа предусмотрено особое имя – Расчет налогового агента. Отсюда становится ясно, кто сдает 6-НДФЛ: все налоговые агенты — ИП и организации.

Общая информация: кто, когда и как сдается 6-НДФЛ

Кто сдает 6-НДФЛ и обязан платить подоходный налог
Когда сдавать 6-НДФЛ за 2016 год
Как сдавать 6-НДФЛ по обособленным подразделениям
Сроки сдачи 6-НДФЛ
Штраф за несвоевременную сдачу 6-НДФЛ
Бланк для отчётности 6-НДФЛ: скачать в разных форматах, заполнение
Нужно ли сдавать 6-НДФЛ при нулевой отчетности или нет?
Корректировка 6-НДФЛ: как сдать уточненку, чтобы не попасть на штраф
Как заполняется 6-НДФЛ: нарастающим итогом или нет

Образцы, примеры, пошаговые инструкции

Образец заполнения 6-НДФЛ по шагам
Порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ
Пример заполнения 6-НДФЛ: титульный лист, разделы 1 и 2
Как правильно заполнить 6-НДФЛ: требования, нюансы заполнения, правила
Пояснение в налоговую по 6-НДФЛ — образцы и примеры
Как налоговая проверяет 6-НДФЛ: контрольные соотношения
Инструкция по заполнению формы 6-НДФЛ

Нюансы в заполнении отчета

Как заполнить 6-НДФЛ с разными ставками
Как отразить в 6-НДФЛ больничный, выплаченный вместе с зарплатой
Аванс в 6-НДФЛ: заполнение отчетности на примере
Пример отражения в 6-НДФЛ расчета при увольнении
Как отразить дивиденды в 6-НДФЛ
Дата фактического получения дохода в 6-НДФЛ
6-НДФЛ при задержке заработной платы
Доход в натуральной форме в 6-НДФЛ
Выходное пособие в 6-НДФЛ
Как отражать отпускные в 6-НДФЛ: сложные случаи и переходящие отпуска

Заполнение 6-НДФЛ по строкам и разделам

Раздел 1 в 6-НДФЛ: правильность заполнения строк, нюансы
Раздел 2 формы 6-НДФЛ
Что нужно вносить в 020 строку 6-НДФЛ
Как заполнить строку 070 в 6-НДФЛ
В каких случаях надо заполнять 080 строку 6-НДФЛ
Строка 100 6-НДФЛ — Дата фактического получения дохода
Заполнение 110 строки 6-НДФЛ — Дата удержания налога
Как заполнить правильно строку 120 6-НДФЛ — Срок перечисление налога
Заполнение 130 строки 6-НДФЛ: с НДФЛ или без? С вычетом или без?

Поквартальное заполнение

Правила заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал 2017 года: примеры, образцы, сроки сдачи
Заполняем декларацию 6-НДФЛ 2-й квартал
Заполнение декларации 6 НДФЛ за 3 квартал
Как заполнить 6-НДФЛ за 4 квартал 2016 года — образец заполнения на примере
Образец заполнения 6-НДФЛ за 2016 год
Заполнение годового отчета 6-НДФЛ за 2016 год

Видео по теме

6-НДФЛ

Калифорнийский налоговый кредит на заработанный доход и налоговый кредит для детей младшего возраста

Обзор

Если у вас низкий доход и работа, вы можете претендовать на получение налогового кредита на заработанный доход штата Калифорния (CalEITC). Этот кредит дает вам возмещение или уменьшает ваш налог, причитающийся.

Если вы имеете право на участие в программе CalEITC и у вас есть ребенок в возрасте до 6 лет, вы также можете претендовать на получение налоговой льготы для детей младшего возраста (YCTC).

Вместе эти государственные кредиты могут положить сотни или даже тысячи долларов в ваш карман.

Чтобы получить оба этих кредита, необходимо подать налоговую декларацию штата.

На 2020 налоговый год вперед : Право распространяется на лиц с индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика (ITIN) статус подачи: женатые/зарегистрированные домашние партнеры (RDP), которые подают отдельно. Подробности см. в разделе «Проверьте, соответствуете ли вы требованиям программы CalEITC».

Калькулятор EITC

Узнайте, сколько вы можете вернуть

Используйте калькулятор EITC для оценки.
Доступно на 6 языках.

Оцените мой EITC

Проверьте, имеете ли вы право на участие в программе CalEITC

Вы можете претендовать на участие в программе CalEITC, если:

Вам исполнилось 18 лет или у вас есть ребенок, отвечающий требованиям
Вы получили доход в определенных пределах

Сумма пособий CalEITC, которую вы можете получать, зависит от вашего дохода и размера семьи.

Вы должны:

Иметь налогооблагаемый доход
Иметь действующий номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) для вас, вашего супруга и любых соответствующих требованиям детей
Прожить в Калифорнии более полугода
Не использовать статус женатого/зарегистрированного домашнего партнера (RDP) при подаче отдельной заявки, за исключением случаев, когда у вас есть соответствующий требованиям ребенок, который проживал с вами более половины 2021 года, и применяется одно из следующих условий:

Последние 6 месяцев 2021 г. , или

вы проживали отдельно от супруга/супруги/супруги

Вы юридически разлучены в соответствии с законодательством штата в соответствии с письменным соглашением о раздельном проживании или указом о раздельном содержании, и вы не проживали в одном домохозяйстве со своим супругом/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой/супругой на конец 2021 года

Заработанный доход может быть из:

Заработная плата W-2
Самозанятость
Заработная плата, чаевые
Другая заработная плата сотрудников, подлежащая удержанию в штате Калифорния

Что вы получите

Просмотрите таблицу ниже, чтобы узнать, сколько вы можете получить при подаче декларации за 2021 налоговый год.

Кредит CalEITC 2021 г.
Количество квалифицированных детей	Максимальный доход в Калифорнии	CalEITC (до)	IRS EITC (до)
Нет	30 000 долларов США	255 долларов	1 502 долл. США
1	30 000 долларов США	1698 долларов	3618 долларов
2	30 000 долларов США	2809 долларов	5980 долларов США
3 или более	30 000 долларов США	3160 долларов США	6 728 долл. США

Если вы имеете право на участие в программе CalEITC и у вас есть ребенок в возрасте до 6 лет по состоянию на конец налогового года, вы можете претендовать на получение до 1000 долларов США в рамках налоговой льготы для детей младшего возраста.

Вы можете вернуться назад на срок до четырех лет, чтобы подать заявку на участие в программе CalEITC, подав или изменив налоговую декларацию штата. Просмотрите приведенные ниже таблицы за прошлые годы, чтобы увидеть, сколько вы можете получить.

Кредит CalEITC 2020

Количество отвечающих требованиям детей	Максимальный доход в Калифорнии	CalEITC (до)	IRS EITC (до)
Нет	30 000 долларов США	243 $	$538
1	30 000 долларов США	1626 долларов	3 584 долл. США
2	30 000 долларов США	2 691 долл. США	5920 долларов США
3 или более	30 000 долларов	3027 долларов	6 660 долл. США

Кредит CalEITC 2019 г.

Количество подходящих детей	Максимальный доход в Калифорнии	CalEITC (до)	IRS EITC (до)
Нет	30 000 долларов США	240 долларов	529 долларов
1	30 000 долларов США	1605 долларов	3526 долларов
2	30 000 долларов США	2 651 долл. США	5 828 долларов США
3 или более	30 000 долларов США	2 982 долл. США	6 557 долл. США

Кредит CalEITC 2018 г.

Количество подходящих детей	Максимальный доход в Калифорнии	CalEITC (до)	IRS EITC (до)
Нет	16 750 долларов США	232 $	$519
1	24 950 долларов США	1554 долл. США	3 461 долл. США
2	24 950 долларов США	2559 долларов	5 716 долларов
3 или более	24 950 долларов США	2879 долларов	6 431 $

Кредит CalEITC 2017 г.

Количество подходящих детей	Максимальный доход в Калифорнии	CalEITC (до)	IRS EITC (до)
Нет	15 008 долларов	223 $	510 долларов
1	22 322 долл. США	1,49 $5	3400 долларов США
2	22 309 долларов	2467 долларов	$5 616
3 или более	22 302 долл. США	2775 долларов	6 318 долларов

Подтвердите свой кредит

Загрузите, заполните и приложите к своей налоговой декларации штата Калифорния: Налоговый кредит на заработанный доход штата Калифорния (FTB 3514)
Следуйте этим инструкциям: 2021 Инструкции по форме FTB 3514

Вы можете бесплатно подать налоговую декларацию и подать заявку на участие в программе CalEITC, используя программу CalFile.

Получите бесплатную помощь в подготовке налоговых деклараций

Добровольная помощь в подоходном налоге (VITA)

Кредитная информация за предыдущий год

- Кредит CalEITC 2020 (FTB 3514)
- 2020 FTB 3514 инструкции
- Кредит CalEITC 2019 (FTB 3514)
- 2019 FTB 3514 инструкция
- 2018 Кредит CalEITC (FTB 3514)
- 2018 FTB 3514 инструкция
- 2017 Кредит CalEITC (FTB 3514)
- 2017 FTB 3514 инструкции

Специалисты по налогообложению

Проверьте, соответствует ли ваш клиент требованиям

Заполните и сохраните копии:

Контрольный список налогового кредита на заработанный доход штата Калифорния (FTB 359)6)
Рабочий лист CalEITC

На вас может быть наложен штраф в размере 500 долларов США, если вы не будете соблюдать требования CalEITC.

Федеральная информация

В дополнение к CalEITC вы можете претендовать на федеральный EITC. Посетите Налоговый кредит за заработанный доход IRS для получения дополнительной информации.

Для получения информации о получении ITIN и другой информации посетите ITIN IRS.

Почему вы получили письмо

Возможно, вы получили от нас уведомление, если:

Нам требуются дополнительные документы для обработки вашей претензии
Вы не прошли квалификацию
Мы скорректировали вашу претензию

Следуйте инструкциям в уведомлении или обратитесь к своему налоговому инспектору.

Для 2021 налогового года : FTB выпустил квалификационный бюллетень EITC для замужних/зарегистрированных домашних партнеров. теперь требуйте CalEITC/YCTC.

Требования к подаче декларации

Кто должен подавать налоговую декларацию штата Коннектикут?

Вы должны подать налоговую декларацию о подоходном налоге резидента Коннектикута, если вы были резидентом в течение всего года и верно любое из следующих условий для налогового года:

У вас был удержан подоходный налог штата Коннектикут;
Вы произвели расчетные налоговые платежи в Коннектикут или платеж по форме CT-1040 EXT;
Вы прошли тест на валовой доход;
У вас было федеральное альтернативное минимальное налоговое обязательство; или
Вы претендуете на налоговый вычет за заработанный доход штата Коннектикут (CT EITC).

Если ничего из вышеперечисленного не применимо, не подавайте налоговую декларацию о подоходном налоге резидента Коннектикута.

Валовой доход означает весь полученный вами доход в виде денег, товаров, имущества, услуг, не освобожденных от федерального подоходного налога, а также любые дополнения к доходу, которые должны быть указаны в форме CT-1040, Приложение 1 .

Валовой доход включает доход из всех источников в Коннектикуте и за его пределами.

Валовой доход включает, но не ограничивается:

Компенсация за услуги, включая заработную плату, гонорары, комиссионные, налогооблагаемые дополнительные льготы и аналогичные статьи;
Валовой доход от бизнеса;
Прирост капитала;
Проценты и дивиденды;
Валовой доход от аренды;
Выигрыш в азартных играх;
Алименты;
Налогооблагаемые пенсии и аннуитеты;
Призы и награды;
Ваша доля дохода от товариществ, корпораций типа S, поместий или трастов;
распределения IRA;
Пособие по безработице;
Пособия по социальному обеспечению, подлежащие налогообложению на федеральном уровне; и
Пособия по нетрудоспособности, подлежащие налогообложению на федеральном уровне.