Содержание
Имущественный вычет при покупке квартиры — полная инструкция
Какие сроки у имущественного вычет, как заполнит декларацию для получения и какую сумму вы можете получить по имущественную вычету
Если вы купили квартиру — у вас получится вернуть часть денег. Оказывается, государство готово заплатить вам деньги из 13% подоходного налога. Но не все так просто.
Рассказываем как получить деньги и соблюсти все требования:
Требования к получению имущественного вычета
Требований к получению права на имущественный вычет не так много. Есть которым очень легко соответствовать, но есть и те где придется постараться:
— Сейчас вы налоговый резидент Российской Федерации. Это значит, что вы проживаете в России не менее 183 дней;
— Вы оплатили квартиру и можете подтвердить это документами. Это работает так: если квартиру вам передали по наследству или передали по договору дарения — вам не дадут вычет. Также не получиться получить вычет и у военных: вычет не распространяется на военную ипотеку, потому что государство уже дало часть денег на нее;
— У вас на руках есть правоустанавливающий документ;
— Подтвердите покупку актом приема-передачи квартиры.
Договор ДДУ в этом случае не поможет — придется ждать сдачи объекта застройщиком. Если вы купили квартиру на вторичном рынке — подтвердить собственность на квартиру поможет справка ЕГРН.
— Продавец квартиры не ваш родственник. Родственником налоговая посчитает вашу маму, брата, сестру. Если вы купите квартиру у них — налоговая не даст вам вычет. Но если вы купите квартиру у сестры жены — вычет получиться сделать;
— Вы до этого не подавали документы на имущественный вычет. Вычет можно получить только один раз в жизни. Два или три раза не получится ее получить;
— Нельзя получить налоговый вычет если вы купили квартиру заграницей. Только российские квартиры.
Документы для подачи на имущественный вычет
Необязательно приносит в налоговую все оригинальные документы: хватит и ксерокопий. Список документов:
1. Правоустанавливающий документ или выписка из ЕГРН;
2. Договор о покупке квартиры или акт о передаче;
Образец договора купли-продажи
3.
Документы, подтверждающие оплату квартиры. Сюда входят: чеки, расписки или выписка;
Выписка по счету
4. Справка 2-НДФЛ;
Справка 2-НДФЛ
5. Заявление о распределение вычета между супругами.
Заявление о распределении вычета между супругами
Документы для подтверждения покупки
Чтобы налоговая смогла сделать вам имущественный вычет — нужны документы подтверждающие оплату имущества. Сама налоговая служба предлагает несколько вариантов подтверждения: расписка, квитанция или выписку из банка.
С некоторыми из этих вариантов могут быть проблемы. Объясняем какие моменты нужно учесть.
Если мы говорим про расписку, то ее не нужно заверять у нотариуса. Что в ней должно быть: информация квартире, продавце, его подпись сумма денег и дата. При этом расписку нужно оформить от руки. Если вам предлагают вариант с распечатанной распиской — лучше отказаться от нее.
Если рассмотреть договор — нужно чтобы в нем был указан пункт о передачи денег. При этом договор по сравнению с распиской — должен быть нотариально заверен.
Если дело дойдет до суда — лучше все-таки иметь расписку. Так вы сможете подтвердить факт передачи денег продавцу.
Если мы говорим про банковские выписки — храните квитанции и платежи о переводе средств со счета на счет. Информационное письмо из банка не защитит вас как квитанция об плате.
Когда зачислят имущественный вычет
Сам налог можно вернуть за три года, после оформления покупки.
Ситуация: вы купили квартиру в 2015 году. В 2018 году вы можете подать декларацию и получить вычет за все три года. Если вы подадите декларацию в 2019 году то получите вычет с 2016 года по 2019 год. За 2015 уже имущественный вычет не сделают.
Получить имущественный вычет по декларации
После того как вы купили квартиру нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Особенность: каждый год декларация меняется по оформлению, поэтому если вы захотите подать декларацию за 2012 год, а купили квартиру в 2015 — заполняйте форму 3-НДФЛ , которая была принята в 2012 году.
Найти декларацию вы можете на сайте nalog.ru. Там же вы можете и отправить декларацию в налоговую. Предупреждение: налоговая проверяет декларацию от трех месяцев.
Если вы подали декларацию за 2016 год, получить на свой счет деньги вы сможете только в 2017 году. При этом, не стоит подавать каждый раз новую декларацию — предыдущая будет аннулирована и срок получения вычета растянется.
Если вы собираетесь покупать квартиру у застройщика — рассказываем как проверить его и не попасть на мошенников https://reestr.net/info/smotrim-dokumenty-zastroyshchika-pered-pokupkoy-kvartiry
Вывод: какие условия нужны для получения имущественного вычета
Образец письма о налоговом вычете для кооперативной квартиры для NYC
Владельцы кооперативов в Нью-Йорке (также известные как акционеры), как правило, каждый год получают по почте письмо о ежегодном налоговом вычете кооператива, в котором указывается, какую часть налогового вычета каждый владелец может получить в своих декларациях по личному подоходному налогу.
Это письмо также называется формой 1098.
Сумма налогового вычета основана на сумме процентов по ипотечным кредитам и налогов на недвижимость, уплачиваемых кооперативом каждый год. Рассчитайте свой ежегодный налоговый вычет на содержание кооператива с помощью интерактивного калькулятора налоговых вычетов для кооперативов от Hauseit.
В форме 1098 указаны две суммы вычета в долларах: одна для процентов по ипотеке, а другая для налога на недвижимость. Владелец кооператива рассчитывает свою сумму вычета в долларах, складывая эти две цифры и умножая результат на количество принадлежащих кооперативу акций.
Покупатели, продавцы и агенты по листингу в Нью-Йорке обычно ссылаются на процент налогового вычета кооператива на ежемесячное обслуживание (в отличие от суммы вычета в долларах), чтобы было легче сравнивать эту цифру по разным листингам.
Процент вычета налога на содержание рассчитывается путем деления суммы годового налогового вычета кооперативной квартиры в долларах на годовую сумму ежемесячных платежей на содержание кооператива.
Содержание:
Вычитается ли налог на содержание моего кооператива в Нью-Йорке?
Образец письма о налоговом вычете кооператива г. Нью-Йорка
Как рассчитать процент налогового вычета для платы за содержание кооператива
Каков средний налоговый вычет кооператива в Нью-Йорке?
Что определяет процент содержания кооператива, который не облагается налогом?
Какую еще информацию мне нужно собрать перед продажей своего кооператива?
Вычитается ли налог на содержание моего кооператива в Нью-Йорке?
Частично! Размер вычета, который вы можете получить, зависит от суммы налогов на недвижимость и процентов по ипотечным кредитам, уплачиваемых вашим кооперативом, а также от количества долей, закрепленных за вашей квартирой.
Как владелец кооператива в Нью-Йорке вы получите форму 109.8 каждый год от бухгалтера кооператива.
В этом письме вы найдете данные о налоге на недвижимость и вычете процентов по ипотечным кредитам, которые позволят вам рассчитать годовую сумму налогового вычета в долларах.
Наше усмотрение, ваше преимущество
Наши традиционные брокеры-партнеры никогда не делают открытых скидок, что означает меньше сбоев и лучшее исполнение для вас.
Учить больше
Образец письма о налоговом вычете для кооператива г. Нью-Йорка
Как выглядит образец письма о налоговом вычете кооператива? Это то же самое, что форма 1098, которую ваш кооператив отправляет вам по почте в налоговый сезон?
Вот пример фактического письма о налоговом вычете для крупного кооператива на Манхэттене:
Совет для профессионалов: ваша кооперативная корпорация или компания, управляющая вашим зданием, должны отправить вам письмо с налоговым вычетом из кооператива. до 31 января каждого года!
Вот еще один пример письма о налоговом вычете кооператива для Нью-Йорка:
Gotham City Corporation 111 Broadway New York, New York 10017
21 января 2018 г.
КОМУ: Акционерам Gotham City Corporation
RE: ИНФОРМАЦИЯ О ПОДОХОДНОМ НАЛОГЕ ЗА 2017 ГОД
suant
В соответствии с Налоговым кодексом арендатор-акционер кооперативной жилищной корпорации имеет право на постатейный вычет пропорциональной доли процентов и налогов на недвижимость, уплаченных или начисленных жилищной корпорацией.
Эти вычеты доступны только в том случае, если вы перечисляете вычеты по пунктам в своей декларации по личному подоходному налогу. Если вы владели своими акциями менее периода, указанного выше, вы должны пропорционально распределить свои вычеты, в противном случае умножьте количество принадлежащих вам акций, как указано в вашем сертификате акций, на сумму в расчете на одну акцию, указанную ниже.
*Если вы получили какие-либо льготы по налогу на недвижимость, такие как налоговая льгота для кооперативов и кондоминиумов города Нью-Йорка, школьная налоговая льгота (STAR), льгота для ветеранов, льгота для пенсионеров или льгота по налогу на недвижимость в размере 400 долларов США для жителей Нью-Йорка, вы должны уменьшите свой валовой налоговый вычет на недвижимость на эти суммы.
Если у вас есть какие-либо вопросы, обратитесь к своему налоговому консультанту, мы не можем предоставлять налоговые консультации отдельным акционерам.
За 2017 календарный год ваши вычеты на акцию составляют:
ПРОЦЕНТЫ 2,3521 долл.
США на акцию
* НАЛОГ НА НЕДВИЖИМОСТЬ/ВАЛТОВАЯ СУММА 29,1236 долл. США на акцию основа ваших инвестиций. Внесенный капитал в 2016 году составил 0 долларов США на акцию.
Сохраните это письмо для дальнейшего использования.
Сэкономьте 2% на покупке дома
Наши брокеры-партнеры являются одними из самых опытных и уважаемых в отрасли.
Учить больше
Как рассчитать процент налогового вычета за содержание кооператива
Процент налогового вычета за содержание кооператива можно рассчитать в три простых шага:
Шаг 1: Проценты + вычет налога на недвижимость Цифры из годового письма о налоговом вычете = A
Шаг 2 : Количество принадлежащих кооперативу акций x A = B
Шаг 3: Ежемесячное содержание кооператива x 12 = C
Шаг 4 : B / C = Процент содержания кооператива, который не облагается налогом Акций: 700
Ежемесячное обслуживание: $ 1,150
A = 5,25 долл.
США + 6,11 = 11,36 долл. США
США + 6,11 = 11,36 долл. СШАB = 700 x 11,36 долл. США = 7 952 долл. США
C = 1,150 долл. США x 12 = 13,800 долл. США
налога на налог % = 7,952 долл. США / 57,800 долл. США. Средний налоговый вычет кооператива в Нью-Йорке?
Средний процент налоговых вычетов кооператива в Нью-Йорке составляет от 40% до 50% ежемесячного содержания. Конкретный процент вычета налога варьируется в зависимости от кооператива в зависимости от суммы процентов по ипотеке и налогов на недвижимость, уплачиваемых кооперативом каждый год.
Если два кооперативных здания платят примерно одинаковую сумму налога на недвижимость, но одно из них имеет гораздо большую ипотеку с более высокой процентной ставкой, годовой процент налогового вычета, вероятно, будет выше для кооператива с более крупной ипотекой. .
Полный список услуг за 1%
Продайте свой дом по традиционному листингу с полным спектром услуг всего за один процент комиссии.
Учить больше
Что определяет процент содержания кооператива, который не облагается налогом?
Процент содержания кооператива, который не облагается налогом, зависит от того, сколько налогов на недвижимость и процентов по ипотечным кредитам выплачивается кооперативным зданием каждый год. Таким образом, кооператив с более высоким годовым налогом на недвижимость и/или процентной ставкой по ипотеке будет иметь более высокий процент налогового вычета.
Какую еще информацию мне нужно собрать перед продажей своего кооператива?
Когда вы выставляете свою кооперативную квартиру на продажу, вам необходимо знать основные сведения о ней, такие как количество долей, которыми вы владеете, и какой процент вашего ежемесячного содержания не облагается налогом.
Вместо того, чтобы угадывать, какой процент вашего содержания подлежит вычету из налогооблагаемой базы, или выполнять сложные расчеты на основе финансовых отчетов, просто найдите письмо о налоговом вычете кооператива, отправленное вам по почте вашей кооперативной корпорацией.
Это письмо о налоговом вычете по кооперативу официально известно как форма IRS 1098 и точно указывает, какую часть налогов на недвижимость и проценты вы заплатили в качестве акционера.
Если ваш кооператив соответствует разделу 216 Налогового кодекса и в основном занимается жилищным кооперативом, а не другой коммерческой деятельностью, акционеры смогут вычитать свою долю налога на недвижимость кооперативной корпорации. и интерес!
Узнайте больше о различиях между кооперативами и квартирами, а также квартирами в нашем блоге!
После того, как вы нашли свое письмо о налоговом вычете по кооперативу и выяснили процент вашего содержания, который не облагается налогом, вам нужно будет получить несколько других основных сведений, чтобы иметь возможность перечислить свою квартиру. К ним относятся:
Количество спален, ванных комнат и общее количество комнат
Запрашиваемая цена и описание объявления
Ежемесячное обслуживание
Детали оценки, если применимо
Перевернутая налоговая информация
Финансовые требования кооперативного покупателя
Максимально допустимое финансирование
Комиссия, предлагаемая агентам покупателей
Количество акций в собственности
Политика домашних животных
Состояние агрегата и вид агрегата (т.
е. открыт, закрыт или частично закрыт)Единица экспозиции (т. е. направление окна),
Время открытых дверей
е. открыт, закрыт или частично закрыт)После того, как ваша продажа будет завершена, вам потребуется более подробная информация, такая как финансовая отчетность здания, копия плана предложения, а также договор аренды.
Эти материалы потребуются адвокату покупателя для проведения комплексной проверки перед тем, как покупатель подпишет договор купли-продажи.
В этой статье вы найдете полный список документов, необходимых для продажи кооперативной квартиры в Нью-Йорке.
Наше усмотрение, ваше преимущество
Наши традиционные брокеры-партнеры никогда не делают открытых скидок, что означает меньше сбоев и лучшее исполнение для вас.
Учить больше
Опубликовано: 16.05.17 | Последнее обновление: 22 января 2020 г.
Раскрытие информации: Hauseit® и ее дочерние компании не предоставляют налоговых, юридических, финансовых или бухгалтерских консультаций.
Этот материал был подготовлен только для информационных целей и не предназначен для предоставления, и на него не следует полагаться при консультировании по вопросам налогообложения, права, финансов или бухгалтерского учета. Не делается никаких заверений или гарантий любого рода в отношении полноты или точности предоставленной информации.
Пролистать наверх
Узнайте больше о налоговом вычете и налоговом кредите
Центр налоговой информации
:
Подача
:
Кредиты
Налоговый кредит и налоговый вычет
При определении преимущества налогового вычета по сравнению с налоговым кредитом важно понимать разницу между ними. Давайте определим каждый:
Что такое налоговый кредит?
Налоговый кредит – это уменьшение причитающегося подоходного налога в долларах США.
Налоговый кредит напрямую уменьшает сумму налога, которую вы должны. Общие кредиты включают кредит за заработанный доход, американский налоговый кредит возможностей и налоговый кредит вкладчиков.
Кредит может быть невозвратным или возвратным. Невозмещаемый кредит позволяет снизить налоговые обязательства до нуля (0). Возвратный кредит также может снизить вашу ответственность до нуля (0), но у него есть дополнительное преимущество. Если после уменьшения налога до нуля осталась какая-либо сумма из вашего возвращаемого кредита, вы получите остаток кредита обратно в качестве возмещения. Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) является примером возвращаемого кредита.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет снижает налоговые обязательства лица за счет уменьшения его налогооблагаемого дохода Поскольку вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, он снижает сумму налога, которую вы должны, но за счет уменьшения вашего налогооблагаемого дохода, а не за счет прямого снижения вашего налога.
Выгода от налогового вычета зависит от вашей налоговой ставки. Вот некоторые часто упускаемые из виду налоговые вычеты.
Вычеты и кредиты могут быть ограничены вашим доходом, поэтому выбор одного из них может быть сложным. Специалист по налогам может помочь вам разобраться в сложности и выбрать, следует ли требовать кредит, вычет или и то, и другое, если это соответствует требованиям.
Разница между налоговым кредитом и налоговым вычетом – пример
Допустим, например, что вы или один из ваших иждивенцев учится в колледже. Существует несколько вариантов получения кредита или вычета за оплаченное обучение.
Плата за обучение в размере 10 000 долларов США может уменьшить ваш общий налог до 2 500 долларов США с помощью кредита возможности, который может уменьшить ваши общие налоги до 2 500 долларов США. Американский альтернативный кредит частично подлежит возврату, поэтому, даже если вы не должны платить какие-либо налоги, вы можете получить возмещение в размере до 1000 долларов США.