За какой период можно получить налоговый вычет за лечение: Как получить налоговый вычет за лечение

сколько денег можно вернуть за прием стоматолога

Виктория Зорина

считает деньги

Профиль автора

За медицинские и другие социальные расходы каждый год можно получать налоговый вычет — и не платить НДФЛ или возвращать уже удержанный налог.

Обычно НДФЛ 13% работодатель вычитает из зарплаты, и эту сумму в некоторых случаях можно получить обратно: например, после покупки квартиры или образовательных курсов. А еще можно получить вычет за платные медицинские услуги, в том числе за лечение зубов.

В статье расскажу, что такое вычет за стоматологические услуги, как его получить и сколько денег можно вернуть.

Что такое вычет за лечение зубов

О вычетах за лечение мы писали не раз: например, в этой статье. Поэтому кратко напомню основные моменты.

Вычет за лечение зубов — это социальный налоговый вычет. Его могут заявить те, кто заплатил за стоматологические услуги. Подробнее о том, на какие услуги распространяется вычет, я расскажу дальше.

ст. 219 НК РФ

Размер вычета зависит от стоимости лечения зубов: чем больше потратили, тем больше денег вернут из бюджета. Но максимальная стоимость лечения, которую можно заявить к вычету, — 120 000 Р за год. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в том числе за лечение близких родственников и обучение. То есть максимально за обычное лечение зубов можно вернуть 15 600 Р : 120 000 Р × 13%.

15 600 Р

максимальная сумма, которую можно вернуть за обычное лечение зубов

Но если вы получили дорогостоящую медицинскую помощь, можно вернуть и больше — в этом случае размер налогового вычета не ограничен 120 000 Р. То есть сколько потратили, столько и можно включить в вычет.

Кто имеет право на получение вычета за лечение

Право на вычет за лечение зубов есть у любого гражданина России или иностранца — налогового резидента, который уплачивает в бюджет НДФЛ.

Сообщество 05. 08.21

Как иностранцу получить вычет за лечение?

Можно ли получить за родственников. Вычет за стоматологию можно получить, если зубы лечили супруг или родители того, кто заявляет вычет. А еще его дети до 18 лет, в том числе усыновленные, и подопечные в возрасте до 18 лет.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов — ФНС

Договор на лечение может быть оформлен как на того, кто получает вычет, так и на того, кто лечился. Но сам платежный документ должен быть оформлен на заявителя вычета, иначе вернуть деньги не получится. Из этого правила есть два исключения:

1. У человека, который лечил зубы, должна быть простая письменная доверенность на оплату услуг от имени того, кто заявляет вычет. Тогда все документы могут быть оформлены на пациента.
2. Второе исключение — если супруги состоят в официальном браке. Тогда документы могут быть оформлены на любого из них: их доходы и расходы считаются общими. К декларации нужно будет приложить копию свидетельства о браке.

Может ли пенсионер рассчитывать на вычет. Если человек продолжает трудиться на пенсии и работодатель платит НДФЛ, то пенсионер может получить вычет за лечение. Если человек не работает на пенсии, но, например, сдает квартиру и платит НДФЛ, то он также может рассчитывать на вычет.

Что делать? 11.09.18

Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение

Если же человек получает только пенсию, с которой налог не платится, то вычет по расходам на лечение зубов может заявить работающий супруг пенсионера, взрослый сын или дочь.

На какие услуги распространяется вычет за лечение зубов

В перечне медицинских услуг, за которые можно получить вычет, стоматология прямо не указана. Но в зависимости от сложности проблемы она может считаться и первичной медико-санитарной помощью, и специализированной.

Налоговый вычет можно получить за любые стоматологические услуги, в том числе прием врача, диагностику, обезболивание, стоимость пломб, коронок и других средств восстановления зубов. Вот за что конкретно можно получить вычет.

/discuss/tax-deduction/

На что вы потратили налоговый вычет?

Оказание помощи пациентам с острой болью — любые манипуляции, включая удаление зуба, анестезию, удаление корней и реконструкцию зубов.

Терапевтические стоматологические услуги. В список этих услуг входят:

• лечение кариеса и его осложнений;
• лечение других поражений эмали, например эрозии;
• лечение воспаления десен;
• лечение зуба после травмы;
• восстановление дефектов формы или цвета зубов;
• гигиеническая чистка, фторирование, реминерализация.

Пародонтологическая помощь — лечение гингивита, пародонтита и других заболеваний околозубных тканей: пародонта.

Косметическая стоматология — услуги, связанные с восстановлением формы и цвета зубов, а также их украшением: например, отбеливание зубов, виниры и люминиры.

За такие услуги тоже можно попробовать получить вычет, однако налоговая вправе усомниться в необходимости процедур, не связанных напрямую с лечением, и отказать в вычете.

Установка брекетов и элайнеров — это процедуры для исправления прикуса, а значит, за них положен вычет.

/clearaligners/

Сколько стоит установка элайнеров

Протезирование. Получить налоговый вычет можно за любые виды зубных протезов: съемных, несъемных или частично съемных. Неважно, установлены они вместо нескольких зубов или всех сразу. Такая услуга чаще всего требуется пенсионерам, и вычет обычно оформляют их работающие дети.

Реплантация, имплантация зубов также подпадает под условия налогового вычета с любыми имплантатами.

Расходы на покупку медикаментов. Налоговый вычет дадут, если лекарства выписал врач. Для вычета можно представить любые документы, которые подтверждают назначение и оплату лекарств.

Страховые взносы по договору ДМС. С них тоже можно получить вычет, в том числе и за стоматологию. Основное условие — в договоре со страховой прямо указано, что она оплачивает только медицинские услуги.

Сообщество 29.12.21

Можно ли заявить вычет за лечение, если уже получил деньги от страховой?

Как рассчитать вычет за обычные стоматологические услуги

Максимальный лимит социальных вычетов — 120 000 Р, то есть вернуть и за лечение зубов, и за обучение, и за фитнес можно не более 15 600 Р в год. Если, например, вы потратили более 120 000 Р только на образовательные курсы, то вычет за ваше лечение может оформить супруг.

Если стоматология обошлось дороже лимита и есть возможность разбить платежи на две части, чтобы оплатить лечение в разные календарные годы, то лучше сделать так.

/stomatologist/

Как найти стоматолога мечты

Пример расчета. Антону установили два имплантата по 70 000 Р каждый. Если он оплатит счет сразу, то сможет получить возврат только со 120 000 Р — это 15 600 Р. Еще 2600 Р он не получит. А если оплатит два счета, например в декабре и январе, и первый имплантат установят в одном году, а второй — в следующем, Антон сможет заявить 70 000 Р вычета за каждый год и вернуть по 9100 Р за каждый год — итого 18 200 Р.

Если оба супруга имеют право на вычет и стоимость лечения больше 120 000 Р, хотя лечился кто-то один, то эти расходы можно разделить. Тогда вернут до 31 200 Р, то есть две суммы по 15 600 Р.

Или другой пример. Елена установила брекет-систему за 200 000 Р. Вместе с супругом они подали документы в налоговую и получили по 13 000 Р — итого 26 000 Р. Если бы она заявила вычет только на себя, то вернуть удалось бы всего 15 600 Р.

Как рассчитать вычет за дорогостоящие стоматологические услуги

Перечень дорогостоящих стоматологических услуг. За некоторые стоматологические услуги можно получить вычет в размере полной стоимости лечения. Для этого нужно, чтобы услуги входили в перечень дорогостоящих видов лечения.

В этом документе есть такой пункт: «Медицинские услуги по ортопедическому лечению населения с врожденными и приобретенными дефектами зубов, зубных рядов, альвеолярных отростков, челюстей с опорой на зубные имплантаты при отсутствии условий для традиционного зубного протезирования (значительная атрофия или дефекты костной ткани челюстей)». Под это описание подходит, например, сложная имплантация нескольких зубов или серьезные дефекты челюсти после травмы.

С 2022 года введен новый перечень высокотехнологичных видов медпомощи — приложение 1 к программе, утв. постановлением правительства от 28.12.2021 № 2505PDF, 4,59 МБ

Главное, чтобы лечение в справке об оплате было обозначено кодом 2 — «дорогостоящее лечение». Об этом расскажу дальше.

Размер вычета за дорогостоящее лечение — полная стоимость медицинских услуг. Вернуть можно 13% от этой суммы.

Пример расчета. Ольга попала в аварию и получила челюстно-лицевую травму. На операцию и восстановление потратила 500 000 Р. Налоговая вернула ей НДФЛ с полной стоимости лечения — 65 000 Р.

Если бы она заявила вычет за обычное стоматологическое лечение, то получила бы 15 600 Р из-за лимита.

/vernite-ndfl-za-medicinu/

Какие вычеты можно получить при оплате медицинских услуг

За какой период и сколько раз можно получить вычет за лечение

Социальные вычеты не суммируются. Например, если в текущем году вы вернули 13% только с 50 000 Р, потраченных на лечение зубов, то в следующем году лимит не вырастет, а останется прежним — 120 000 Р за обычное лечение и прочие социальные расходы. За дорогостоящие стоматологические услуги лимит останется равным полной стоимости лечения.

Можно ли переносить на следующие периоды. Вычет за стоматологию можно получать хоть каждый год, но переносить превышение расходов над лимитом на следующие годы нельзя. Когда сумма вычета исчерпана, за другое лечение в том же календарном году ничего получить не удастся.

Способы получения вычета

Через налоговую. Вычет можно получить в следующем году после оплаты стоматологических услуг, но не позже чем через три года. Необходимо будет заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложить справку из медучреждения и представить все это в налоговую — лично или на сайте ФНС.

Через работодателя. В этом случае вычет можно получить в том же году, когда вы лечили зубы. Но есть несколько условий:

1. Вы налоговый резидент России и живете здесь более 183 дней в году. Это универсальное требование для любых вычетов.
2. Вы работаете по трудовому договору, и работодатель уплачивает НДФЛ с ваших доходов.
3. Налоговая подтвердила ваше право на вычет.

Письмо ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/500@

Чтобы подтвердить право на вычет, обратитесь с заявлением о выдаче уведомления и комплектом документов в налоговую инспекцию по месту жительства. Также можно подать заявление и документы через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Ну и что? 27.02.19

Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

С 2022 года уведомление о праве на вычет приходит напрямую работодателю. Возможно, он попросит написать заявление на возврат денег, — это нормально. После вычета работодатель будет перечислять зарплату и сверх нее НДФЛ до тех пор, пока не выплатит всю сумму к возврату.

Например, Денис с зарплатой 100 000 Р потратил на лечение зубов 50 000 Р и решил получить вычет через работодателя. Он собрал документы и отправил их в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика вместе с заявлением. Инспекция пришлет уведомление о праве на вычет сразу работодателю, и заявленные к возврату 6500 Р Денис получит вместе с зарплатой в следующем месяце.

п. 2 ст. 219 НК РФ

Чтобы получить уведомление о праве на вычет, в разделе «Жизненные ситуации» выберите «Запросить справку и другие документы» На открывшейся странице выберите пункт «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов» Затем введите точные суммы, потраченные на лечение, и данные о работодателе, а потом нажмите кнопку «Проверить». На следующих страницах подтвердите правильность данных и отправьте заявление в налоговую

Как заверить документы. Чтобы отправить документы в налоговую, понадобится электронная подпись — ее можно бесплатно создать на сайте ФНС. Возможно, придется подождать несколько часов, пока подпись будет формироваться.

Чтобы использовать электронную подпись, сайт попросит придумать пароль — его нужно будет вводить при отправке любого документа или подтверждении перевода на сайте ФНС. Если вы забыли пароль, просто запросите на сайте новую подпись.

Когда электронная подпись сформируется, внизу страницы появится зеленый блок с информацией о ее сертификате

Необходимые документы

Чтобы получить вычет за лечение зубов, понадобится только справка об оплате медицинских услуг с кодом 1. Она оформляется в медицинском учреждении строго на получателя вычета или его супруга.

Ну и что? 06.04.22

Для вычета за лечение достаточно справки об оплате медуслуг. Договор, лицензия и чеки не нужны

Для вычета за дорогостоящие услуги справка должна быть с кодом 2.

Так выглядит справка об оплате дорогостоящих медицинских услуг

Документы для вычета за медикаменты. Понадобятся бланк от врача, который выписал лекарства, и подтверждение покупки — например, чек. Если вы оплачивали лекарства картой, чек можно скачать из приложения банка.

Ну и что? 13.02.20

Как получить вычет за лекарства без рецепта для налоговой

Документы для вычета за ДМС. Понадобится копия договора или страхового полиса и подтверждение его оплаты.

Заполнение 3-НДФЛ. Если вы получаете вычет через налоговую, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это удобно сделать на сайте ФНС.

Если подаете только на вычет за лечение, можно воспользоваться упрощенной формой заполнения декларации. Доходы и удержанный НДФЛ подтянутся из отчетности налогового агента — останется только указать вычет и заполнить заявление на возврат налога.

Чтобы заявить вычет только за лечение, в разделе «Жизненные ситуации» выберите «Подача заявления на налоговые вычеты» Затем в разделе «Налоговые вычеты» выберите пункт «При лечении или покупке медикаментов» После этого выберите год, за который хотите получить вычет, сверьте данные и нажмите кнопку «Далее» Введите точные суммы за обычное, дорогостоящее лечение и покупку лекарств и снова нажмите «Далее» На последнем шаге электронной формы прикрепите документы, которые подтверждают право на вычет, введите пароль для электронной подписи и отправьте декларацию в налоговую инспекцию

Когда нужно заявить несколько вычетов, придется заполнить полноценную форму декларации 3-НДФЛ, то есть внести больше данных.

Шагов в форме на сайте ФНС будет уже не четыре, а пять, но в целом процесс не отличается.

Чтобы заявить несколько вычетов, в разделе «Жизненные ситуации» выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» Сначала, на первом шаге формы, выберите налоговую инспекцию, год подачи декларации, ее статус — подается ли она впервые, а также являетесь ли вы налоговым резидентом РФ. Затем нажмите «Далее» На втором шаге проверьте источники и суммы дохода, при необходимости добавьте данные На третьем шаге формы выберите пункт «Социальные налоговые вычеты» На четвертом — введите точные суммы, потраченные на лечение зубов На последнем, пятом шаге проверьте сумму возврата, добавьте подтверждающие документы, введите пароль от электронной подписи и нажмите «Подписать и отправить»

Налоговая проверяет декларацию в течение трех месяцев. Уведомления о статусе рассмотрения декларации и ошибках приходят на почту. Также подробную информацию и сообщения из налоговой можно смотреть в сообщениях в личном кабинете налогоплательщика, нажав на конверт вверху страницы.

После окончания проверки можно подать заявление на возврат налога, если не подали его в составе декларации.

Заявление на возврат налога можно подать в составе декларации. Если не подавали, то это можно сделать после камеральной проверки. Для этого в меню «Жизненные ситуации» выберите «Распорядиться переплатой» Затем введите реквизиты для возврата: номер счета, БИК и название банка После подтвердите отправку заявления электронной подписью

Можно ли подать декларацию через госуслуги. Оформить вычет за стоматологическое лечение по декларации можно на портале госуслуг. Для этого откройте страницу услуги или введите в поиск на сайте «налоговая декларация».

На странице услуги нажмите кнопку «Получить услугу» На открывшейся странице нажмите «Заполнить новую декларацию» Выберите год, за который хотите подать декларацию, и нажмите «ОК» Проверьте свои данные, выберите налоговую инспекцию по месту жительства и нажмите «Далее» На новой странице выберите вкладку «Социальные налоговые вычеты» и введите суммы, потраченные на лечение зубов Проверьте, правильно ли вы заполнили декларацию, и нажмите «Сформировать файл для отправки»

Заполненную декларацию на госуслугах нужно будет подписать усиленной квалифицированной электронной подписью — УКЭП, которую можно приобрести в одном из аккредитованных центров.

У меня УКЭП нет, поэтому я не могу отправить декларацию на портале. Так как на сайте ФНС подпись можно получить не выходя из дома, я рекомендую заполнять 3-НДФЛ именно там.

/guide/e-signature/

Как получить электронную подпись

С портала госуслуг также можно перейти на сайт налоговой службы. А можно войти в личный кабинет налогоплательщика с логином и паролем от госуслуг. Для этого нужна подтвержденная запись на госуслугах.

Если у вас есть УКЭП, то после того, как вы подтвердите декларацию на госуслугах, сайт предложит отправить ее в ИФНС

Сроки сдачи документов. Заявить вычет по декларации 3-НДФЛ можно в течение трех лет после года оплаты стоматологических услуг.

ст. 78 НК РФ

Например, если вы оплатили лечение в 2022 году, то можете оформить вычет до конца 2025 года.

Как получить вычет

Сроки получения выплаты. Если подаете документы на вычет через налоговую, переплату по НДФЛ вернут после проверки декларации. Еще месяц понадобится на рассмотрение заявления на вычет, если вы подали его не в составе 3-НДФЛ.

Если в декларации найдут ошибки, ее придется уточнить — и отсчет сроков начнется заново.

/zapolneno/

Как заполнить декларацию на вычет за лечение

Если подаете на вычет через работодателя, то нужно месяц ждать справку из налоговой. Бухгалтерия может начать возвращать налог уже со следующего месяца.

В каких случаях в возврате откажут

В налоговом вычете за лечение зубов откажут в любом из этих случаев:

1. Вы не налоговый резидент РФ.
2. В год лечения у вас не было доходов, которые облагаются НДФЛ.
3. Вы не собрали все нужные документы.
4. Вы заявили вычет не на себя или близкого родственника.
5. Справка об оплате лечения выдана не на вас или вашего супруга.

Также с вычетом могут быть проблемы, если:

1. Вы оформили ИП и специальный налоговый режим: упрощенку, патент или ЕСХН. Если вы — ИП на общей системе налогообложения, то платите в бюджет НДФЛ, а значит, можете Получить вычет.
2. Вы оформили самозанятость и не работаете по трудовому договору. При этом у вас нет доходов, которые облагаются НДФЛ.
3. Неофициальный работодатель не отчисляет за вас НДФЛ, а других доходов, которые облагаются налогом, у вас нет.

Что делать? 18.03.19

Как ИП на УСН получить вычет за квартиру и лечение?

Запомнить

1. За платные стоматологические услуги положен налоговый вычет — 120 000 Р в год за обычное лечение. У вычета за дорогостоящее лечение нет лимита — вернуть налог можно со всей суммы, потраченной на зубы.
2. Можно получить вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, в том числе усыновленных или подопечных.
3. Вычет можно получить через работодателя уже в текущем году и без подачи декларации. Или через налоговую — в течение трех лет после года оплаты лечения и с декларацией.

Налоговый вычет как получить — Медицинская клиника «ДонМед» в Ростове-на-Дону

КАК ВЕРНУТЬ ЧАСТЬ ДЕНЕГ ПОТРАЧЕННЫХ НА ЛЕЧЕНИЕ?
Налоговый вычет за МРТ, КТ, УЗИ диагностику и лечение в ДонМед.

Вы вправе получить налоговый вычет по расходам на ваше лечение.
А также по расходам на лечение ближайших родственников — родителей, детей, супругов, если платежные документы оформлен на Вас. Многие из наших пациентов спрашивают как можно это сделать? Разбираемся!

— Что такое налоговый вычет на лечение?
Если вы официально трудоустроены, или имеете доход, с которого платите НДФЛ вы вправе вернуть часть денег, а именно 13% от потраченной суммы на лечение, но общая сумма не должна превышать 120 000р.

— За какие медицинские услуги можно получить вычет?
Налоговый кодекс позволяет произвести вычет на многие медицинские услуги, например: прием у врача, диагностику, в том числе МРТ, СКТ, УЗИ, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре. Практически за любые медицинские услуги с которыми сталкивается заболевший человек, можно получить налоговый вычет.

— Спустя какое время можно получить налоговый вычет?
Подать заявление на получение вычета можно в течение трех лет после получения услуги. Например в 2019 году можно получить вычет за лечение в 2018, 2017, 2016 годах, дата и месяц не имеют значения.

— Как получить налоговый вычет?
Для получения вычета необходимо собрать документы подтверждающие то, что вы лечились и оплачивали лечение: договоры, чеки и справки из клиники. Если лечился близкий родственник, потребуются документы подтверждающие родственную связь. Затем потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После одобрения декларации, пишите заявление на возврат денег. После чего, по закону через месяц налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

В медицинском центре ДонМед Вам предоставят все необходимые документы для получения налогового вычета, достаточно сообщить об этом регистратору. Вас попросят указать свой ИНН, и в течение часа или иной удобный для Вас срок оформят справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации.

— Как в «ДонМед» получить пакет документов для налогового вычета?

1) Сообщите администратору диагностического центра «ДонМед» о желании получить социальный налоговый вычет за диагностические или лечебные процедуры.

2) Предоставьте необходимую информацию:
— ФИО и ИНН получателя налогового вычета. Получателем можете быть Вы, или Ваш близкий родственник, супруг.
Получатель должен быть трудоустроенным и достигшим возраста 18 лет. Если получателем является близкий родственник, предоставьте свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака.

3) В течение часа или иной удобный для Вас срок администрация «ДонМед» подготовит для Вас пакет документов необходимых для подачи в налоговую службу:
— Договор на оказание платных медицинских услуг,
— Лицензию на предоставление медицинских услуг,
— Платежные документы, чеки, справку об оплате медицинских услуг.

Далее Вам останется запросить справку по форме 2-НДФЛ по месту работы, заполнить декларацию и сдать весь пакет документов в налоговую службу по месту жительства, или онлайн.

Если у Вас остались вопросы, мы с удовольствием на них ответим.
Любой интересующий вопрос задавайте онлайн на сайте, или звоните нам!

ЗАПИСЬ НА ПРИЁМ

1.

Выбор специальности

Выберите специалиста, к которому желаете записаться на приём:

Выберите клинику, в которой желаете записаться на приём:

2. Выбор врача

Выберите врача, к которому желаете записаться на приём:

3. Выбор даты посещения

Выберите дату, на которую хотите записаться на приём:

4. Выбор времени посещения

Выберите удобные для вас промежутки времени приёма:

Расписание

5. Подтверждение заявки

Не указано имя, по которому к Вам можно обратиться оператор!
не указан номер телефона, по которому с Вами свяжется оператор для подтверждения записи!
Не пройдена проверка каптчи.

ВАША ЗАЯВКА НАХОДИТСЯ В ОБРАБОТКЕ! СОТРУДНИК КЛИНИКИ «ДОНМЕД» СВЯЖЕТСЯ С ВАМИ ДЛЯ УТОЧНЕНИЯ ВОЗМОЖНОСТИ ПРИЕМА В УКАЗАННОЕ ВАМИ ВРЕМЯ!

ЗАКРЫТЬ ОКНО

Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2022 году

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Возможно, вы сможете вычесть квалифицированные медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода.

Автор Тина Орем

Отзыв от

Лэй Хань

В NerdWallet мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.

18 января 2022 г.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Если вы или ваши иждивенцы лежали в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот посмотрите, как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

Что такое вычет медицинских расходов?

В налоговых декларациях, поданных в 2022 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от их скорректированного валового дохода за 2021 год. Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, все, что превышает первые 3 000 долларов медицинских счетов — или 7,5% вашего AGI — может подлежать вычету.

Это означает, что если у вас есть 10 000 долларов на медицинские счета, 7 000 из них могут быть вычтены.

Порог 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Публикация IRS 502 содержит полный список, но вкратце вот что считается медицинскими расходами.

• Выплаты врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам

• Лечение в больницах и домах престарелых

• Иглоукалывание

• Программы лечения зависимостей, в том числе для отказа от курения

• не в счет)

• Инсулин и лекарства, отпускаемые по рецепту

• Прием и транспортировка на медицинские конференции по поводу болезней, которые есть у вас, вашего супруга или ваших иждивенцев (но питание и проживание не в счет)

• Зубные протезы, очки для чтения или рецептурные очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные

• Транспортные расходы до места оказания медицинской помощи и обратно вам не платит ваш работодатель, и вы платите из своего кармана после уплаты налогов

Другие правила вычета медицинских расходов

• Вы можете включить только медицинские расходы, которые вы заплатили в течение года

• Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (поэтому, если страховка оплатила счет, она не подлежит вычету)

Что не подлежит вычету?

• Расходы на похороны или захоронения

• БЕСПЛАТНОЕ лекарства

• Зубная паста, туалетные принадлежности и косметику

• 9004

• St не требуют рецепта

Как получить вычет за медицинские расходы

Вам необходимо предпринять следующие шаги.

Детализируйте свои налоги

Во-первых, вместо стандартного вычета вам нужно указать детализацию. Это может означать, что вы тратите больше времени на налоговую подготовку, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и экономить деньги. Если ваш стандартный вычет больше, чем ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Подробнее о разбивке по статьям и стандартном вычете.)

Используйте График A

График A позволяет вам выполнить математические расчеты для расчета вычета. Ваше налоговое программное обеспечение поможет вам пройти все этапы.

Стоит ли заявлять медицинские расходы на налоги? Подумайте о своем статусе подачи

Если вы будете подавать заявление отдельно, если вы состоите в браке, вы можете получить больший вычет на медицинские расходы, но этот шаг рискован, поскольку вы можете лишиться других налоговых льгот. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал 6000 долларов на медицинских счетах. Если вы подаете совместную заявку и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов США, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы, или часть, превышающая 7 500 долларов США. Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть какие-либо из ваших 6000 долларов медицинских счетов.

Теперь предположим, что вы подаете файл отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть что-либо более 7,5% от этих 25 000 долларов США AGI, или 1875 долларов США. Это будет означать налоговый вычет в размере 4125 долларов за подачу отдельной декларации.

Ведите надлежащий учет

Придерживайтесь этих счетов и запрашивайте записи в своей аптеке или у других поставщиков медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, говорит Питер Гуриан, бухгалтер из Далласа.

«Если вы берете этот вычет, вы, вероятно, сильно больны или у вас есть какие-то проблемы, с которыми нужно разобраться. Если это так, то ключ в том, чтобы действительно хорошо отслеживать все расходы и траты», — говорит он.

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

• Узнайте, как экономить деньги, от корректировки ежедневных и ежемесячных привычек до долгосрочных изменений.

• Составление бюджета — это не волшебство, но оно представляет собой большую финансовую свободу и жизнь с гораздо меньшим стрессом.

Пороги штата для вычета медицинских расходов

В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, говорит Крис Уэлен, дипломированный бухгалтер из Ред-Бэнк, Нью-Джерси. В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, а это означает, что налогоплательщики могут получить льготу по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить ее по федеральному подоходному налогу.

Уэйлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.

Об авторе: Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать дальше

Аналогичная заметка…

Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.

Когда я могу вычесть взносы по медицинскому страхованию из своих налогов? – Forbes Advisor

Обновлено: 2 ноября 2022 г., 19:06

Примечание редактора. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Медицинское страхование является одним из наиболее важных видов покрытия в вашем страховом портфеле. Но независимо от того, получаете ли вы покрытие через своего работодателя, рынок Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA) или частную медицинскую страховую компанию, страховые взносы могут быть дорогостоящими.

Возможно, вы сможете вычесть ваши взносы по медицинскому страхованию и другие расходы на здравоохранение из вашего налогооблагаемого дохода, что может уменьшить сумму денег, которую вы должны IRS в апреле.

Облагается ли вычетом налог на медицинское страхование?

Расходы на медицинское страхование могут не облагаться налогом, но это зависит от того, сколько вы потратили на медицинское обслуживание в течение года и являетесь ли вы самозанятым.

Правила различаются, если вы работаете не по найму, а не по найму, говорит Клэр Хансакер, основательница AskFlossie, финансового сообщества для женщин. Если вы работаете не по найму и платите все взносы по медицинскому страхованию, вы можете вычесть расходы из своего налогооблагаемого дохода.

«Взносы по медицинскому страхованию для самозанятых подлежат вычету как вычет «над чертой» в форме 1040, что означает, что вы можете вычесть страховой взнос, даже если вы не указываете вычеты в Приложении А», — говорит Хансакер.

Правила намного строже, если вы сотрудник W-2. Вы можете вычесть наличную часть вашего взноса по медицинскому страхованию, спонсируемого работодателем, только в том случае, если вы берете постатейный вычет в своей налоговой декларации. И даже в этом случае «премии могут быть вычтены только в том случае, если они и другие медицинские расходы превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI)», — говорит Хансакер.

Вот как работают налоговые вычеты для различных видов медицинского страхования.

с участием партнеров по медицинскому страхованию

1

Aetna

1

Aetna

Узнайте больше

на веб -сайте Healthcare Marketplace

2

Blue Blue Shield

2

Blue Blue Shield

. Веб-сайт Marketplace

3

Cigna

3

Cigna

Узнать больше

На веб-сайте Healthcare Marketplace

Медицинское страхование, спонсируемое работодателем

Для большинства людей их доля страховых взносов, спонсируемых работодателем, недостаточна для вычета из налогооблагаемого дохода. Большинство премий группового медицинского страхования субсидируются вашим работодателем, и бизнес оплачивает большую часть стоимости. Остальное идет из вашей зарплаты, не облагается налогом.

«Если вы вычитаете спонсируемые работодателем страховые взносы на медицинское страхование до вычета налогов, они уже вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода. Следовательно, вам не будет позволено «удвоиться», добавив их в качестве медицинского вычета в Приложение А формы 1040», — говорит Кристи Адамс, дипломированный бухгалтер и региональный директор по налоговым и бизнес-услугам Buckingham Advisors, финансовой компании из Огайо. консультационная фирма.

Планы ACA marketplace

Планы ACA marketplace, приобретенные через биржу штата или федерального уровня на сайте Healthcare. gov, не облагаются налогом. Это может принести пользу самозанятым лицам, которые не могут получить спонсируемое работодателем медицинское страхование или страховку через своего супруга.

Однако для самозанятых технически это не является вычетом. Это корректировка вашего налогооблагаемого дохода.

Если у вас есть медицинская страховка через рынок ACA, вы используете доллары до вычета налогов для оплаты страховых взносов. В результате любой, у кого есть страховка ACA, может вычесть полную стоимость своего годового взноса по медицинскому страхованию из своего налогооблагаемого дохода, используя форму 1040.

Есть исключения:

• Если вы получаете медицинскую страховку в рамках плана группового медицинского страхования, спонсируемого вашим супругом/супругой, и отказываетесь от комплексного покрытия, вы не имеете права вычитать страховые взносы ACA из вашего налогооблагаемого дохода.
• Если вы имеете право на льготы по налогу на премию ACA, которые можно найти на рынке, это повлияет на то, сколько денег вы можете вычесть из своих налогов. Если вы получаете субсидию, покрывающую 70% вашего взноса на медицинское страхование, вам будет разрешено вычесть только те 30%, которые вы платите из налогов.

Планы страхования COBRA

Страховые взносы COBRA имеют право на налоговый вычет как медицинские расходы, поскольку вы платите взносы из собственного кармана без помощи работодателя. Но вы можете вычесть стоимость только в том случае, если страховые взносы COBRA и другие ваши медицинские расходы превышают 7,5% вашего AGI, и вы принимаете постатейный вычет.

Хотя вы, скорее всего, несете ответственность за уплату всех страховых взносов COBRA, вы не можете автоматически вычесть всю сумму из своего налогооблагаемого дохода, как вы можете это сделать со страховыми взносами на рынке ACA.

Краткосрочное медицинское страхование

Обычно страховые взносы по краткосрочному медицинскому страхованию можно вычесть из медицинских расходов. Взносы по краткосрочному медицинскому страхованию выплачиваются из собственного кармана с использованием долларов до вычета налогов, поэтому, если вы получаете постатейный вычет и ваши общие годовые медицинские расходы превышают 7,5% вашего AGI, вы можете потребовать вычет.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Многие люди не знают, что некоторые расходы могут быть вычтены из вашего федерального подоходного налога. Помимо страховых взносов по медицинскому страхованию, другие вычитаемые медицинские расходы могут включать следующее:

• Страховые взносы на случай длительного ухода
• Стоматологические страховые взносы
• Взносы на страхование зрения
• Профилактическая медицинская помощь
• Лечение некоторых заболеваний
• Оборудование, необходимое для лечения инвалидности
• Услуги по охране психического здоровья
• Расходы на проезд и проживание для посещения врача

Важно помнить, что вы можете вычесть стоимость соответствующих медицинских расходов только в том случае, если общая сумма, которую вы уплатили, превышает 7,5% вашего AGI, и вы решили детализировать свои вычеты. Вы не можете вычесть сумму, выплаченную планом медицинского страхования или работодателем.

Hunsaker поясняет, что этот налоговый вычет может быть значительным для людей с ограниченными возможностями или хроническими заболеваниями, а также для тех, у кого серьезные медицинские проблемы. Но вычет трудно получить тем, кто посещает врача всего несколько раз в год для основного и профилактического лечения.

И вот почему: по данным переписи населения США 2020 года средний AGI домохозяйства составляет 67 521 доллар, а 7,5% от этой суммы составляет 5 064 доллара.

«Это означает, что вы можете вычитать расходы только после первых 5064 долларов, и, если вы соответствуете критериям, вам имеет смысл детализировать вычеты», — говорит Хансакер.

Медицинские расходы, не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы

Чтобы претендовать на вычет, расходы должны относиться к необходимому с медицинской точки зрения лечению или оборудованию. Это означает, что вы не можете вычесть такие расходы, как:

• Лекарства, отпускаемые без рецепта
• Косметическая хирургия
• Никотиновая жевательная резинка и пластыри, отпускаемые без рецепта
• Общие программы оздоровления

Облагается ли налогом дополнительное медицинское страхование?

Взносы по дополнительному медицинскому страхованию, такие как страхование возмещения больничных и страхование от критических заболеваний, как правило, не облагаются налогом, но только как квалифицированные медицинские расходы.

Вы можете вычесть расходы, если общая стоимость ваших медицинских расходов и страховых взносов по дополнительному медицинскому страхованию превышает 7,5% вашего AGI, и вы получаете постатейный вычет.

Можно ли вычесть налог на страхование здоровья COBRA?

Вы можете вычесть стоимость медицинского страхования COBRA из федерального подоходного налога.

Но, как и в случае с большинством видов медицинского страхования, страховые взносы COBRA считаются медицинскими расходами и могут быть вычтены только в том случае, если вы перечисляете свои отчисления и ваши медицинские расходы превышают 7,5% вашего AGI за налоговый год.

Облагаются ли медицинские сберегательные счета налогом?

Медицинские сберегательные счета (HSA), связанные с планами медицинского страхования с высокой франшизой, не облагаются налогом, даже если вы принимаете стандартный вычет.

«Если вы застрахованы планом медицинского страхования с высокой франшизой, вы можете иметь право на исключение ваших взносов HSA из вашего валового дохода, в зависимости от вашего статуса регистрации и личных обстоятельств», — говорит Адамс.

В 2022 году максимальная сумма взноса HSA составляет 3650 долларов США для физических лиц и 7300 долларов США для семей. Лица старше 55 лет могут вносить дополнительно 1000 долларов США в год в качестве «догоняющего» взноса.

В 2023 году максимальный взнос HSA составит 3850 долларов США для физических лиц и 7750 долларов США для семейного страхования.

В каких случаях следует использовать детализированный вычет, а не стандартный вычет?

Использование постатейного вычета может иметь смысл, если у вас было много невозмещенных медицинских или стоматологических расходов в течение налогового года. Но имейте в виду, что эти расходы должны превышать 7,5% вашего AGI, а также стандартный вычет для вашего статуса подачи, чтобы воспользоваться преимуществами.

На 2022 год стандартный вычет для единого налогоплательщика составляет $12,950 и 25 900 долларов для совместных заявителей.

Давайте рассмотрим пример. Представьте, что ваш AGI за налоговый год составляет 90 000 долларов. У вас был диагностирован рак, и сочетание лечения, операций, лекарств и пребывания в больнице стоило 150 000 долларов. В этом случае имеет смысл воспользоваться постатейным вычетом, поскольку стоимость лечения значительно превысит 7,5% вашего AGI и превысит текущий стандартный вычет.

С другой стороны, представьте, что у вас был такой же AGI за налоговый год, но вы накопили только 5000 долларов на невозмещенные медицинские расходы за год. В этом случае использование стандартного вычета будет лучшим способом снизить ваш налогооблагаемый доход, поскольку ваши медицинские расходы не превысят 7,5% вашего AGI.

Помните, что вы можете вычитать только соответствующие медицинские расходы — если вы накопили тысячи долларов или более на медицинские расходы, но они не соответствуют требованиям, использование стандартного вычета все равно будет лучшим вариантом.

Найдите лучшие компании медицинского страхования 2022 года

Учить больше

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★
★
★
★
★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Элизабет Ривелли — независимый писатель с более чем трехлетним опытом написания статей о страховании. Она обладает обширными знаниями в области различных видов страхования, включая страхование жизни, страхование имущества, страхование автомобилей и медицинское страхование. В дополнение к ее вкладу в Forbes Advisor статьи Элизабет публиковались во многих интернет-изданиях, включая Investopedia, Money Under 30, Bankrate и NextAdvisor. Она также опубликовала контент для нескольких страховых компаний, таких как Ethos Life.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Во-первых, , мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте.