Вывод денег из ооо: Получение денежных средств с расчётного счёта ООО в 2023 году

Как перевести деньги с расчетного счета ИП и ООО

Как перевести деньги физлицу? Что указывать в назначении платежа?

Для ИП есть лимит на бесплатные переводы со счета на свои личные карты Tinkoff Black или Tinkoff Platinum. Он зависит от карты и тарифа. Посмотреть свой лимит на бесплатные переводы

Если превысить бесплатный лимит, ИП платит комиссию за перевод денег с бизнес-карты как юрлицо.

Комиссия за переводы на Тинькофф

tableBody»>

Простой	Продвинутый	Профессиональный
До 400 000 ₽ 1,5% + 99 ₽	До 400 000 ₽ 1% + 79 ₽	До 800 000 ₽ 1% + 59 ₽
До 1 000 000 ₽ 5% + 99 ₽	До 2 000 000 ₽ 5% + 79 ₽	До 2 000 000 ₽ 5% + 59 ₽
От 1 000 000 ₽ 15% + 99 ₽	От 2 000 000 ₽ 15% + 79 ₽	От 2 000 000 ₽ 15% + 59 ₽

Простой

До 400 000 ₽

1,5% + 99 ₽

До 1 000 000 ₽

5% + 99 ₽

От 1 000 000 ₽

15% + 99 ₽

Продвинутый

До 400 000 ₽

1% + 79 ₽

До 2 000 000 ₽

5% + 79 ₽

От 2 000 000 ₽

15% + 79 ₽

Профессиональный

До 800 000 ₽

1% + 59 ₽

До 2 000 000 ₽

5% + 59 ₽

От 2 000 000 ₽

15% + 59 ₽

Дополнительная комиссия за переводы в другие банки

table»>

Простой	Продвинутый	Профессиональный
49 ₽	29 ₽	19 ₽

Дополнительная комиссия за переводы в другие банки

Простой

49 ₽

Продвинутый

29 ₽

Профессиональный

19 ₽

Полные условия тарифов и комиссий Тинькофф Бизнеса

Как перевести деньги юрлицу?

Перевести деньги юрлицу можно в личном кабинете или из приложения Тинькофф Бизнеса.

• В приложении: зайдите в раздел «Создать» → «Платеж по реквизитам». Если контрагент новый, реквизиты платежа нужно вводить вручную. Если компания есть в списке ваших контрагентов, начните вводить название компании или ИНН — данные подтянутся автоматически. Останется указать сумму, назначение платежа и выбрать счет, с которого планируете перевести деньги.

• В личном кабинете: выберите «Новый платеж или перевод» → «В рублях» и заполните платежное поручение. Если есть платежка или счет в электронном виде, можно не заполнять реквизиты вручную. Загрузите файл в кабинет: данные распознаются и подставятся автоматически.

Если вам выставил счет клиент Тинькофф, он появится на вкладке «Входящие», и вам не придется заполнять реквизиты вручную.

Как отправить платеж физлицу?

Перевести деньги физлицу можно в приложении или личном кабинете.

На Тинькофф:

• В приложении: «Создать платеж» → «Физлицам на Тинькофф». В открывшейся форме выберите счет, с которого хотите перевести деньги, введите номер договора или карты и укажите сумму перевода.

• В личном кабинете: на главной выберите «Новый платеж или перевод» → «Физлицам на Тинькофф». Заполните реквизиты, укажите сумму платежа и выберите счет, с которого хотите перевести деньги, если их несколько.

Когда отправляете платеж, подробно и понятно описывайте его назначение: за что платите, по какому договору, аванс это или постоплата, какой НДС. Хорошо, когда формулировка в платежках совпадает с тем, что написано в договорах и актах.

Что писать в назначении платежа:

Неправильно ❌	tableCell»>Правильно ✅
Оплата по договору № 45 от 01.09.2021	Оплата транспортных услуг за сентябрь на основании договора № 45 от 01.09.2021 по счету № 11 от 02.09.2021. НДС не облагается

Неправильно ❌

Оплата по договору № 45 от 01.09.2021

Правильно ✅

Оплата транспортных услуг за сентябрь на основании договора № 45 от 01.09.2021 по счету № 11 от 02.09.2021. НДС не облагается

Отправить платеж физлицу в другой банк можно по реквизитам или по бизнес-карте.

По реквизитам в любой банк:

• В приложении зайдите в раздел «Платежи» → «Создать платеж» → «по реквизитам». Заполните реквизиты, укажите сумму платежа и выберите счет, с которого хотите перевести деньги, если их несколько.

• В личном кабинете на главной выберите «Платежи и переводы» → «По реквизитам в рублях». Заполните реквизиты, укажите сумму платежа и выберите счет, с которого хотите перевести деньги, если их несколько.

По бизнес-карте в любой банк:

При переводе с карты на карту деньги придут на счет сразу, даже ночью или в выходные.

Как отправить платеж самозанятому?

Сначала добавьте самозанятого в сервис для выплат. Есть два способа: вручную или загрузить файл с данными исполнителей. Вручную лучше добавлять, если исполнителей немного — до десяти. Если больше, рекомендуем загрузить файл.

Чтобы заплатить одному или нескольким самозанятым, создайте список на выплату вручную, подпишите его и отправьте деньги:

1. Зайдите в личный кабинет Тинькофф → «Выплаты» → «Заплатить самозанятым».

2. Нажмите «Выбрать вручную».

3. Из самозанятых, которых вы добавили к сервису, выберите тех, кому хотите заплатить. Найти их легко по ФИО в поисковой строке.

   Система покажет статусы ваших исполнителей. Если у исполнителя стоит статус «Не подключен к Тинькофф», заплатить ему не получится.

4. Введите назначение платежа и сумму выплаты.

5. Выберите один из вариантов: «Оплатить» или «Оплатить позже»:

6. Подтвердите выплату кодом из СМС.

Готово. Выплаты самозанятым отправлены. В течение 15 минут будут сформированы чеки, и вы сможете скачать их в личном кабинете Тинькофф.

Сколько в месяц я могу перевести?

Переводы между счетами юридических лиц и ИП никак не ограничиваются. Вы можете переводить с расчетного счета ИП и ООО любые суммы.

Как сэкономить на переводах физлицам?

Если часто переводите деньги физлицам, на тарифах «Продвинутый» и «Профессиональный» можно подключить пакет «Физлицам — без комиссии». Он отключает комиссию при переводах физлицам.

Стоимость пакета зависит от вашего тарифа. Ее можно посмотреть в мобильном приложении или личном кабинете Тинькофф Бизнеса:

Пакеты предоставляются на месяц, можно подключить два пакета в месяц. Подключить пакет можно в приложении Тинькофф Бизнеса или личном кабинете в разделе «Тарифы».

что это такое, риски и законность

В этой статье эксперт РКОФФ коснется одной из «больных» тем для каждого предпринимателя — вывод денег из ООО. Сразу отметим, что речь пойдет не о сомнительных операциях по выводу крупных сумм, а о грамотном подходе к финансам компании.

Содержание статьи:

1. 
   
   Немного об отличии вывода денег из ООО и ИП
2. 
   
   Что значит вывести деньги из ООО под отчет
3. 
   
   Как осуществлять вывод денег из ООО под отчет
4. 
   
   Какие документы можно приложить к отчету
5. 
   
   Кому компания может выдавать деньги под отчет
6. 
   
   Какие затраты может компенсировать компания
7. org/ListItem»>
   
   Какие затраты нельзя вносить в отчет
8. 
   
   Какие риски
9. 
   
   Подведем итог

Мы уверены, что большинство предпринимателей знают об этих способах, но практика показывает, что даже опытные люди пользуются этими «хитростями» не совсем грамотно. надеемся, что информация, приведенная ниже будет полезна широкому кругу бизнесменов.

Немного об отличии вывода денег из ООО и ИП

В чем основное отличие работы в качестве ООО и ИП. Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. То есть прибыль, которую он получит, может тратить по своему усмотрению.

ООО — это юридическое лицо и, соответственно, прибыль принадлежит обществу, а не его учредителям, даже если он один. Разумеется, вы как создатель ООО можете и должны рассчитывать на доход для себя лично, а также забирать деньги общества, но это уже будет доход физического лица. И с него необходимо заплатить НДФЛ в размере 13%.

Компания, получив прибыль, заплатила налоги, а после это сделали и вы, решив забрать честно заработанные деньги. Не совсем справедливо, но против закона не пойдешь. Однако есть ряд способов получения наличных с минимальными потерями, и один из них — вывести деньги под отчет.

Что значит вывести деньги из ООО под отчет

Все предприниматели знают о «подотчете», но лишь часть из них понимает, что это такое. Допустим, бизнесмен услышал, что можно перевести себе деньги, написав в назначении платежа «Под отчет». В итоге эти средства копятся, а перед организацией возникает огромный долг.

Нужно понимать, что «подотчет» не имеет никакого отношения к выводу денег из компании. Физически организация не может сходить в магазин и приобрести что-то для работы. Однако у нее есть деньги на банковском счете и сотрудники. Если нужно купить товар или услуги за наличные, ООО переводит деньги подотчетному лицу (такой перевод и относится к понятию «деньги под отчет»). Он, в свою очередь, идет в торговую точку и покупает все необходимое.

Чтобы проконтролировать, что работник не потратил все выданные деньги, владелец организации просит предоставить отчет о том, на что были израсходованы средства. То есть сотрудник, получивший деньги, должен за них отчитаться. Делает он это с помощью авансового отчета, в котором должно быть перечислено все, что приобретено для нужд компании. Для подтверждения факта покупки необходимо прикрепить чеки (квитанции, БСО, счет-фактуру и т.д.).

Как осуществлять вывод денег из ООО под отчет

Как вы понимаете, этот способ вывода денег является незаконным. Если налоговая поймает вас «за руку», компания попадет под штрафные санкции.

В ходе ведения деятельности организации периодически приходится закупать вещи, которые часто используются в быту. Например, моющие средства, мыло, салфетки и т. д. Покупая что-то лично для себя, опытные предприниматели сохраняют чеки, а после делают на их основании авансовый отчет. Таким образом они возмещают себе со счета стоимость всех покупок.

Разумеется, оформлять отдельный авансовый отчет на каждую покупку необязательно. Вы можете делать это, например, раз в месяц. Необходимо собрать все чеки за товары, которые могли бы пригодиться компании и составить один отчет, на основании которого организация переведет вам деньги.

Этот способ примечателен тем, что позволяет забрать часть денег из «казны» предприятия без налогов. Но напомним, что он не легален и может привлечь внимание контролирующих органов.

Какие документы можно приложить к отчету

Первым делом нужно прояснить, что нужно прикладывать к авансовому отчету для подтверждения покупки. Это должны быть документы, которые проясняют, что именно было куплено. То есть среди реквизитов должно быть наименование товара или услуги. Также они должны подтверждать сам факт оплаты и стоимость.

Кассовый чек, который выдают в магазине при покупке, отлично справляется со второй задачей. Он содержит сведения, сколько было потрачено средств. Однако чек не всегда включает информацию о том, что именно приобретено. В этом случае вместе с кассовым необходимо запрашивать у продавца товарный чек.

После вступления в силу поправок в 54-ФЗ большинство магазинов были оснащены контрольно-кассовой техникой, которая позволяет пробивать чеки с наименованиями купленных товаров. Если кассир выдал вам именно такой платежный ордер, товарный чек не потребуется. Но вы все равно можете его попросить, чтобы прикрепить к авансовому отчету.

Если у вас в чеке вместе с теми товарами, которые можно включить в отчет, находятся прочие позиции, вы все равно сможете компенсировать часть затрат. То есть не нужно разбивать покупку на 2 части, если не все товары получиться включить в авансовый отчет.

Также обратите внимание, что помимо товаров можно внести какие-либо услуги. Например, ремонт компьютера либо другой офисной техники. В этом случае требование к документам точно такое же.

Кому компания может выдавать деньги под отчет

В принципе, организация может выдавать денежные средства любому официально трудоустроенному сотруднику. Однако расходы должен совершить именно тот сотрудник, которому были выданы подотчетные деньги. То есть если в чеке стоит фамилия другого работника, то компенсацию должен получить именно он. Если в документе указана фамилия человека, не состоящего в штате, например, вашего родственника, то эти затраты компания возместить не сможет.

Чаще всего на чеках вообще не ставятся отметки о плательщике. Но при оплате картой на документе указывается ее владелец. Если у вас есть родственник, которого вы периодически просите покупать что-то для своего бизнеса, то позаботьтесь о том, чтобы он смог расходовать деньги с вашей банковской карты (к основной можно оформить дополнительную).

Кроме того сегодня большинство банков при открытии расчетного счета выпускают корпоративные карты, которыми можно оплачивать покупки для организации, не прибегая к снятию наличных со счета.

Какие затраты может компенсировать компания

Вопрос, озвученный выше, особенно сложен из-за того, что зависит от специфики каждого бизнеса. Начнем с самого простого. Большинство канцелярских товаров можно смело включать в авансовый отчет. Любому бизнесу нужны ручки, карандаши, степлеры, бумага, папки и т.д. Также компании могут понадобиться такие инструменты как молоток, отвертка, шурупы.

Еще в организации должна быть мебель: столы, шкафы, стулья, стеллажи, осветительные приборы. Летом компания может потратить деньги на кондиционеры. Если сотрудники не уходят домой в обеденный перерыв, а еду берут с собой на работу, то вы можете купить микроволновку, чайник, одноразовые столовые приборы. Также вы можете приобрести мобильные телефоны, телевизоры и прочую электронику, однако такие затраты должны быть обоснованными.

Надеемся, что вам понятно, как нужно рассуждать, принимая решение о покупке той или иной вещи. То есть сможет ли компания компенсировать вам расходы или нет. Отталкивайтесь от специфики своей деятельности. Если предмет может быть использован в работе, и обоснование, как говорится, «не притянуто за уши», то смело включайте его в авансовый отчет.

Какие затраты нельзя вносить в отчет

Самое распространенное заблуждение заключается в том, что затраты на питание в командировке можно включать в авансовый отчет. Это в корне неверно. Отправляя сотрудника в командировку, компания выплачивает ему суточные, на которые он может купить продукты или заказать обед в кафе (ресторане). Организация может только оплатить перелеты и гостиничные номера.

Если вы ездите на работу на своем личном автомобиле, то велик соблазн компенсировать себе расходы на топливо. Это тоже будет ошибкой. Если у ООО нет автотранспорта, даже в аренде, то учитывать такие затраты оно не вправе.
Что касается продуктов. Вы периодически можете покупать в офис чай, кофе, бутилированную воду, сахар, печенье, конфеты, если это оговорено в коллективном договоре с сотрудниками. Однако колбасу, пельмени, сыр, хлеб и прочие продукты компания закупать не может.

Исключение — праздничный банкет. Например, новогодний корпоратив с шампанским, закусками, салатами, фруктами. Если корпоративы будут совпадать с знаменательными датами ваших родственников, то они могут вызвать подозрение у налоговиков. Поэтому не забудьте экономически обосновать необходимость такого мероприятия. Например, оно требуется для встречи партнеров и обсуждения условий контракта, либо для сплочения коллектива.

Какие риски

В первую очередь, необходимо помнить о налоговой инспекции. Если инспекторы придут с проверкой и обнаружат, что по авансовым отчетам организация купила огромное количество мебели или бытовой техники, а в офисе она по факту отсутствует, то все деньги, которые были переведены за эти фиктивные покупки придется либо вернуть в ООО (предварительно заплатив НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах), либо оставить себе, но также заплатив 13% налога.

Вторая опасность исходит от банков. Если вы будете регулярно переводить себе деньги под отчет, не совершая при этом практически никаких других операций (особенно если подотчетные деньги будут уходить крупными суммами), то банк может заблокировать счет на основании 115-ФЗ и попросить объяснение, на что были потрачены финансы компании. А вдруг вы финансируете террористов.

Вероятность того, что вас поймает за руку налоговая, конечно, есть. И чем крупнее бизнес, тем больше риск. Однако если вы вы последуете советам, которые были даны выше, то вероятность попасть под подозрение значительно меньше. Что касается банков, то они очень дорожат своими лицензиями. Если вашей обслуживающей банковской организации покажется, что вы часто обналичиваете и переводите деньги под отчет, то будьте готовы в блокировке.

Подведем итог

Перевод или выдача денег под отчет — это возможность организации покупать что-то за наличные. Человек. получивший подотчетные денежные средства, должен за них отчитаться, предоставив авансовый отчет.
Документ может быть предоставлен до перевода денег. В этом случае компания возмещает сумму, указанную в отчете.

Для подтверждения расходов к документу должны быть приложены:

• кассовые или товарные чеки;
• квитанции;
• БСО;
• накладные;
• счета-фактуры.

Все покупки должны соответствовать нуждам компании.

Обратите внимание, что если вам необходимо забирать из организации крупные суммы, то перевод под отчет — плохой способ вывода. Вам будет сложно отчитаться за эти расходы.

Вывод денег из ООО под отчет, в первую очередь, подходит тем, кто является владельцем и одновременно руководителем предприятия. С помощью обоснованных переводов можно лишь чуть уменьшить налоги и получить немного денег на личные нужды.

И немного о том, как правильно переводить деньги. Если вы делаете это для совершения покупок за наличные, по которым еще не сформирован авансовый отчет, то в назначении платежа пишите «Перевод денежных средств под отчет». Если же все чеки собраны, а отчет оформлен, нужно писать «Возмещение затрат по авансовому отчету (номер и дата)». Мы рекомендуем действовать по второму сценарию и переводить деньги только за то, что уже фактически приобретено. При таком подходе у вас никогда не будет долгов перед ООО.

Надеемся, что информация была полезной. Если остались вопросы, задавайте их в комментариях.

Как снять деньги с 401(k) Early

8 мин чтения
Опубликовано 19 января 2023 г.

Логотип Bankrate

Как эксперт проверяет эту страницу?

Мы в Bankrate серьезно относимся к точности нашего контента.

«Проверено экспертами» означает, что наш Совет по финансовому обзору тщательно оценил точность и ясность статьи. Наблюдательный совет состоит из группы финансовых экспертов, цель которых состоит в том, чтобы обеспечить объективность и сбалансированность нашего контента.

Их отзывы обязывают нас публиковать высококачественный и заслуживающий доверия контент.

О нашей Наблюдательной комиссии

Краткое руководство по цитированию

Выберите цитату для автоматического копирования в буфер обмена.

АПА:

Робертс, КР. (2023, 19 января). Как снять деньги с 401(k) досрочно. Банковский курс. 20 января 2023 г. с https://www.bankrate.com/retirement/how-to-withdraw-from-401k-early/

Скопировано в буфер обмена!

МДА:

Робертс, Карен. «Как снять деньги с 401(k) досрочно». Bankrate , 19 января 2023 г., https://www.bankrate.com/retirement/how-to-withdraw-from-401k-early/

Скопировано в буфер обмена!

Чикаго:

Робертс, Карен. «Как снять деньги с 401(k) досрочно». Банкрейт. 19 января 2023 г. https://www.bankrate.com/retirement/how-to-withdraw-from-401k-early/

Скопировано в буфер обмена!

Досрочное снятие средств со счета 401(k) может показаться заманчивой идеей — в конце концов, это ваши деньги. Но как только вы узнаете последствия, вы можете чувствовать себя по-другому.

Существует два типа 401(k)s: традиционный и Roth. Традиционный вариант позволяет вам откладывать доллары на пенсию с отсрочкой налогообложения, что означает, что ваш налогооблагаемый доход уменьшается на сумму денег, которую вы отложили в течение календарного года. Ваши деньги растут с отсрочкой уплаты налогов до тех пор, пока налоговый кодекс не позволит вам начать снятие средств без штрафных санкций после 59,5 лет.

С опцией Roth (предлагаемой не всеми планами работодателей) ваши деньги также увеличиваются за счет отложенного налога, но ваши взносы производятся после уплаты налогов. Это означает, что ваш текущий налогооблагаемый доход не уменьшается, но вы не должны платить налоги на снятие средств при выходе на пенсию, если у вас есть счет не менее пяти лет.

Соответствующие взносы от работодателя (если применимо) депонируются на традиционный счет 401(k), и вы будете платить налоги с любых распределений, даже если вы решите внести свои собственные средства в Roth 401(k).

Вот что вам нужно знать, если вы рассматриваете досрочное снятие средств со своей 401(k), а также некоторые альтернативы, которые могут оказаться лучшими вариантами для вашего финансового положения.

Снятие денег с 401(k): досрочное снятие наличных может быть дорогостоящим

Неожиданная потеря работы, болезнь или другие чрезвычайные ситуации могут нанести ущерб семейным финансам, поэтому понятно, что люди могут сразу подумать о снятии средств со своего 401(k). Действуйте осторожно, так как решение может иметь далеко идущие последствия, влияющие на ваши мечты о комфортной пенсии.

Снятие средств с вашего традиционного 401(k) должно быть вашим самым последним средством, так как любые выплаты до 59,5 лет, как правило, будут облагаться налогом IRS как доход плюс 10-процентный штраф за досрочное снятие средств. Это наказание было введено, чтобы отговорить людей от преждевременного пополнения своих пенсионных счетов.

Изъятие взносов Roth, как правило, не облагается налогом и штрафом, если изъятие происходит по крайней мере через пять лет после налогового года, в котором вы впервые сделали взнос Roth 401(k), и вам 59 ½ лет или больше. Это потому, что доллары, которые вы вносите, не облагаются налогами. Будьте осторожны здесь, потому что правило пяти лет заменяет правило возраста 59 ½. Если вы не начали вносить взносы в Roth до 60 лет, вы не сможете снимать средства без уплаты налогов в течение пяти лет, даже если вы старше 59 лет.½.

Вы можете снимать средства со своего Roth 401(k) до достижения возраста 59,5 лет, если вы не выполнили указанное выше пятилетнее правило, но с оговоркой. Поскольку ваш вывод должен включать как ваши собственные взносы, так и доходы от этих взносов, ваш вывод должен быть пропорциональным на основе процента, который каждый из них составляет в вашем портфеле. Таким образом, хотя любые сделанные вами взносы не облагаются налогом, доходы от этих взносов будут облагаться налогом как обычный доход и облагаться 10-процентным налоговым штрафом.

Снятие средств в связи с трудностями

Если план вашего работодателя позволяет это, снятие средств в связи с трудностями из традиционной или Roth 401(k) для решения «неотложной и серьезной финансовой потребности» — это еще один способ получить доступ к вашим деньгам. Этот тип снятия постоянно уменьшает баланс вашего портфеля, и вы облагаетесь налогом, как указано выше.

Налоговые правила не позволяют вам вернуть эти деньги или «положить их обратно» на свой счет после того, как трудности пройдут и ваше финансовое положение улучшится. После такого снятия некоторые компании запрещают вам вносить вклад в план в течение шести или более месяцев, что еще больше усугубляет вашу потерю пенсионных сбережений, особенно если вы пропускаете матч компании.

Тем, кто подумывает об уходе из трудной жизни, помните, что ваша форма 401(k) предназначена для обеспечения дохода после выхода на пенсию и не должна использоваться по другим причинам, если только ваша ситуация не является действительно ужасной.

Какая ситуация считается трудной?

Следующее ограниченное количество ситуаций достигает уровня «затруднений», как это определено Конгрессом:

• Невозмещаемые медицинские расходы для вас, вашего супруга или иждивенцев
• Платежи, необходимые для предотвращения выселения из вашего дома или обращения взыскания на ипотеку основного места жительства. (Регулярные платежи по ипотеке не создают трудностей.)
• Расходы на похороны или погребение родителя, супруга, ребенка или другого иждивенца
• Покупка основного места жительства (авансовый платеж) или оплата определенных расходов по устранению ущерба, причиненного основному месту жительства
• Оплата обучения в колледже и связанных с этим расходов на обучение в течение следующих 12 месяцев для вас, вашего супруга, иждивенцев или детей, не находящихся на иждивении

Ваш план может ограничивать или не ограничивать снятие средств только взносами сотрудников. Некоторые планы исключают заработанный доход и/или соответствующие отчисления работодателя из числа выплат в связи с трудностями.

Кроме того, правила IRS гласят, что вы можете снять только то, что вам нужно для покрытия ваших затруднений, хотя общая запрашиваемая сумма «может включать любые суммы, необходимые для уплаты федеральных, государственных или местных подоходных налогов или штрафов, которые разумно ожидаются в результате распределение. »

«План 401(k) — даже если он допускает снятие средств в трудных условиях — может потребовать от работника исчерпания всех других финансовых ресурсов, включая доступность кредитов 401(k), прежде чем разрешать снятие средств в трудных условиях», — говорит Пол Порретта, поверенный по компенсациям и льготам в Troutman Pepper в Нью-Йорке.

Однако принятие закона SECURE Act 2.0 в конце 2022 года создало новые условия для экстренного вывода средств (подробнее ниже).

401(k) кредит

401(k) кредит обычно считается лучшим вариантом, чем снятие средств в трудных условиях, если у вас есть выбор, поскольку вы, по сути, занимаете у себя. Не все планы разрешают кредиты, хотя это довольно распространенная функция, поэтому обязательно проконсультируйтесь со своим работодателем. Даже когда они разрешены, существуют определенные правила, которым вы должны следовать, чтобы избежать штрафов и налогов.

Сумма, которую вы можете взять взаймы, определяется планом вашего работодателя, но, как правило, она ограничена 50 процентами от гарантированной стоимости вашего счета до максимальной суммы в долларах (обычно 50 000 долларов США, за исключением исключений, сделанных в соответствии с Законом о CARES). Как правило, есть минимальный кредит. Вы можете узнать, сколько вы можете занять, просмотрев свою учетную запись в Интернете, поговорив с представителем плана или связавшись с вашим отделом кадров.

Ключевые особенности кредитов по программе 401(k)

• Некоторые планы позволяют брать до двух кредитов одновременно, но большинство планов разрешают только один кредит и требуют его погашения перед запросом следующего.
• Ваш план также может потребовать, чтобы вы получили согласие от вашего супруга/супруги/партнера по дому.
• Вы должны будете регулярно производить выплаты по графику, состоящие как из основной суммы долга, так и из процентов, как правило, за счет удержания из заработной платы.
• Кредиты должны быть возвращены в течение пяти лет, за исключением кредитов на покупку основного места жительства, которые допускают более длительный период окупаемости.
• Если вы увольняетесь с работы и у вас есть задолженность по 401(k), вам придется погасить кредит в течение определенного периода времени или вы будете платить налоги и штрафы за досрочное снятие средств.
• Деньги, которые вы используете, чтобы расплатиться с собой, сделаны из долларов после уплаты налогов.

Несмотря на то, что получить ссуду по вашей 401(k) относительно быстро и легко, выгода от выплаты долга с процентами, скорее всего, не компенсирует доход от инвестиций, который вы могли бы получить, если бы ваши средства оставались вложенными.

Еще один риск: если ваше финансовое положение не улучшится и вы не сможете вернуть кредит, это может привести к штрафам и процентам.

Влияние ссуды 401(k) на снятие средств в связи с трудностями

Прежде чем принимать решение о том, какой курс выбрать, рассмотрите финансовые последствия каждого из них. Например, рассмотрим этот сценарий, разработанный спонсором плана 401(k) Fidelity:

• Получение кредита: У участника 401(k) с балансом на счете 38 000 долларов, который занимает 15 000 долларов, на счету останется 23 000 долларов.
• Снятие средств: Если тот же участник выполнит снятие средств на сумму 15 000 долларов США вместо этого, ему придется снять в общей сложности 23 810 долларов США для покрытия налогов и штрафов, оставив только 14,19 долларов США. 0 на их счету.

Это значительная разница, просто чтобы получить доступ к тем же 15 000 долларов. Кроме того, из-за временной стоимости денег и потери возможностей начисления сложных процентов получение 23 810 долларов сейчас может привести к тому, что на пенсии вы получите на десятки тысяч меньше, а может быть, даже на сотни тысяч, в зависимости от того, как долго вы можете позволить деньгам накапливаться.

Другие альтернативы снятию средств или кредиту в связи с трудностями из вашего плана 401(k)

Прежде чем вы решите снять деньги со своего плана 401(k), рассмотрите следующие альтернативы:

• Временно прекратите вносить взносы в 401(k) вашего работодателя, чтобы высвободить дополнительные наличные деньги каждый платежный период. Обязательно начните снова вносить свой вклад, как только сможете, поскольку отказ от согласования с работодателем может быть чрезвычайно дорогостоящим в долгосрочной перспективе.
• Переведите остаток кредитной карты с более высокой процентной ставкой на карту с более низкой ставкой, чтобы высвободить немного наличных или воспользоваться новым предложением кредитной карты с низкой процентной ставкой для покупок (или для доступа к наличным деньгам).
• Возьмите кредитную линию под залог дома, ссуду под залог дома или личный заем.
• Займите по полису страхования жизни на всю жизнь или универсальному страхованию жизни. Некоторые полисы постоянного страхования жизни позволяют вам получить доступ к средствам на льготной налоговой основе через ссуду или снятие средств, как правило, после первой годовщины вашего полиса.
• Устройтесь на вторую работу, чтобы временно увеличить денежный поток, или воспользуйтесь семейными или общественными ресурсами, такими как некоммерческая служба кредитного консультирования, если долг является серьезной проблемой.
• Уменьшите размер, чтобы сократить расходы, найти соседа по комнате и/или продать ненужные вещи.

Можно ли досрочно отказаться от 401(k) без штрафных санкций и по каким причинам?

Если что-либо из перечисленного относится к вам, вы, скорее всего, получите доступ к своим деньгам досрочно без уплаты штрафа, хотя вы не избавитесь от уплаты каких-либо налогов на распространение:

• Вы станете полностью и навсегда инвалидом, как показано путем получения выплат по нетрудоспособности от страховой компании или от социального обеспечения.
• У вас есть задолженность по медицинским расходам, превышающая определенный процент (согласно определению Налогового управления США) от вашего скорректированного валового дохода (списание должно быть произведено в том же году, когда были выставлены счета за медицинские услуги).
• По решению суда вы обязаны передать часть своих активов 401(k) своему бывшему супругу в рамках решения о разводе.
• В план включен налог IRS.
• Вы являетесь военнослужащим резерва, призванным на действительную военную службу.
• Рождение или усыновление ребенка. Закон SECURE от 2019 года позволяет снимать до 5000 долларов в течение (но не ранее) одного года после рождения или завершения усыновления для оплаты связанных с этим расходов.
• Вы можете подождать до 55 лет, при условии, что вы больше не работаете в компании, с которой связано 401(k), И вы ушли от этого работодателя в течение или после календарного года, в котором вам исполнилось 55 лет.
• Вы планируете получать средства с помощью существенно равных периодических платежей (SEPP). SEPP разрешается только после того, как вы прекратите службу и настроите график платежей, чтобы снимать деньги практически равными суммами в течение ожидаемой продолжительности вашей жизни. Это исключение доступно для всех, независимо от возраста, но как только вы начнете этот тип распределения, вы должны продолжать его в течение пяти лет или до достижения возраста 59 ½, в зависимости от того, что дольше. Существует вероятность того, что у вас могут закончиться деньги до окончания периода распределения, особенно если вы используете слишком высокую скорость вывода средств или если рынок существенно снизится в течение вашего периода SEPP.

Особые правила, возникшие в связи с пандемией коронавируса

Закон CARES от 2020 года предоставил работодателям возможность вносить поправки в свои планы 401(k), чтобы позволить «инвесторам, на которых повлиял коронавирус, получить доступ к [большему количеству] своих пенсионных сбережений без на них распространяются штрафы за досрочное снятие средств и расширенное окно для уплаты подоходного налога, причитающегося с сумм, которые они снимают», — сообщает Управление по обучению и защите инвесторов (OIEA) Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).

«Работодатель может изменить свой план, разрешив выплаты, связанные с коронавирусом, но не увеличивая кредитный лимит 401 (k)», — сказал Порретта.

Руководство SEC OIEA по Закону CARES разрешало «квалифицированным лицам, пострадавшим от пандемии коронавируса, возвращать средства, снятые в течение трехлетнего периода (2020, 2021 и 2022), и без признания суммы в качестве дохода для целей налогообложения. ”

Новый экстренный вывод, разрешенный Законом SECURE 2.0

Среди многих других положений Закон SECURE 2.0 добавил возможность для работодателей предлагать пенсионные планы, которые дают возможность снимать средства в экстренных случаях:

• Работодатели могут добавить в свой план положение, которое позволяет работникам с низким уровнем оплаты труда откладывать средства на случай чрезвычайных ситуаций. , до 2500 долларов в год. Эти сбережения не учитываются как часть регулярных взносов в пенсионный план и могут быть использованы работником по своему усмотрению.
• Сотрудники могут снимать со своего плана до 1000 долларов в год на непредвиденные чрезвычайные нужды. Эти распределения не подлежат 10-процентному бонусному штрафу, если применимо. Сотрудник может получить только одну экстренную выплату в год, и деньги могут быть возвращены в течение трех лет.
• Теперь работодатели могут добавлять в свои планы положения, разрешающие увольнение без 10-процентного бонусного штрафа для неизлечимо больных сотрудников или жертв домашнего насилия.
• Те, кто получают выплаты в связи со стихийными бедствиями после 27 декабря 2020 г., не будут подвергаться 10-процентному бонусному штрафу за досрочное снятие средств, если они не снимают более 22 000 долларов США, их основное место жительства находится в зоне стихийного бедствия, установленной на федеральном уровне, и они страдают от экономический ущерб от стихийного бедствия.

Редакционная оговорка: всем инвесторам рекомендуется провести собственное независимое исследование инвестиционных стратегий, прежде чем принимать инвестиционное решение. Кроме того, инвесторам сообщается, что прошлые результаты инвестиционных продуктов не являются гарантией роста цен в будущем.

Как безнаказанно снять средства с вашего IRA или 401(k)

Когда накапливаются непредвиденные расходы, а резервный фонд исчерпан, где вы можете найти деньги в трудные времена? Для многих людей их самый большой запас сбережений спрятан на пенсионных счетах с налоговыми льготами, таких как IRA или 401 (k).

К сожалению, правительство США налагает 10-процентный штраф на любое снятие средств в возрасте до 59 1/2 лет. Некоторые ранние распределения подпадают под действие освобождения от этого штрафа — например, определенные виды лишений, расходы на высшее образование и покупку первого дома.

Хотя Налоговое управление США не считает безденежье бедствием, бывают ситуации, когда инвесторы могут воспользоваться своим пенсионным планом до достижения 59,5 лет без уплаты 10-процентного штрафа.

Что такое 401(k) и штраф за снятие средств с IRA?

Как правило, если вы снимаете деньги со счета 401(k) до наступления пенсионного возраста, предусмотренного планом, или с IRA до достижения 59 ½ лет, вы будете платить дополнительные 10 процентов подоходного налога в качестве штрафа. Но есть некоторые исключения, которые позволяют снимать деньги без штрафов.

Без штрафных санкций не означает безналоговых

Если вам необходимо вывести средства, некоторые трудные ситуации дают право на освобождение от штрафов в соответствии с IRA или планом 401(k), но обратите внимание, что без штрафных санкций не означает без налогов:

• Снятие средств с традиционных планов IRA и 401(k), сделанных с доналоговыми взносами, облагается налогом по обычным ставкам дохода.
• Снятие не подлежащих вычету взносов (т. е. сделанных после уплаты налогов) в традиционные планы IRA и 401 (k) не облагается теми же налогами, что и вычитаемые взносы, хотя работники по-прежнему будут платить налоги на любые доходы, снятые со счетов. .
• Взносы в Roth IRA можно делать в любое время и после того, как владельцу счета исполнится 59 лет.½ прибыли могут быть сняты без штрафов и налогов, если счет открыт не менее пяти лет. Те же правила применяются к Roth 401(k), но только в том случае, если это позволяет план работодателя.

В определенных ситуациях традиционная IRA предлагает снятие средств без штрафов, даже если план, спонсируемый работодателем, этого не делает. Мы объясним эти ситуации ниже. Кроме того, имейте в виду, что планы работодателей вообще не должны предусматривать выплаты в связи с трудностями. Многие так и делают, но они могут разрешать снятие средств в трудных условиях только в определенных ситуациях — например, для оплаты медицинских или похоронных расходов, но не для жилья или образования.

Вот способы безналогового снятия средств с вашего IRA или 401(k)

1. Невозмещаемые медицинские счета

превышать 10 процентов скорректированного валового дохода.

Снятие средств должно быть произведено в том же году, когда были выплачены медицинские счета, говорит Алан Ротштейн, дипломированный бухгалтер Rothstein & Co. в Эйвоне, Коннектикут.

Вам не нужно перечислять вычеты по пунктам, чтобы воспользоваться этим исключением из 10-процентного налогового штрафа, согласно Публикации IRS 590. в свои пенсионные планы без уплаты 10-процентного штрафа.

Ротштейн говорит, что самый простой способ доказать IRS инвалидность — это получить выплаты по инвалидности от страховой компании или социального обеспечения.

3. Взносы на медицинское страхование

Если вы безработный и деньги используются для выплаты страховых взносов на медицинское страхование, вы можете снять с IRA без штрафных санкций. Предостережение в том, что вы должны быть безработным в течение 12 недель.

Чтобы оставить чистый след на случай проверки, Ротштейн предлагает открыть отдельный банковский счет для получения переводов от IRA, а затем использовать его только для оплаты страховых взносов.

«Или лучший способ — отправить деньги напрямую страховой компании», — говорит он.

4. Смерть

Когда владелец счета IRA умирает, бенефициары могут снимать средства со счета без уплаты 10-процентного штрафа. Однако IRS накладывает ограничения на супругов, которые унаследовали IRA и решили рассматривать его как свое собственное. Они могут быть подвергнуты штрафу, если они получат распределение до 59 1/2 лет.

5. Если вы должны IRS

Если дядя Сэм придет после вашего IRA за неуплаченные налоги или, другими словами, наложит сбор на счет, вы можете получить снятие без штрафных санкций, говорит специалист CFP Джо Гордон, co -основатель Gordon Asset Management в Дареме, Северная Каролина.

6. Покупатели жилья, впервые покупающие жилье

Хотя вы можете снять деньги со своей 401(k) для использования в качестве первоначального взноса, вам придется заплатить 10-процентный штраф.

Тем не менее, возьмите деньги из вашего IRA, и это без штрафов. Снятие без штрафных санкций не ограничивается новичками. Однако покупатели жилья не должны были владеть домом в предыдущие два года. Кроме того, вы можете сделать более одного снятия без штрафных санкций, чтобы купить дом, но существует ограничение в 10 000 долларов.

Например, говорит Ротштейн: «Вы можете дважды снять по 5000 долларов, но 10000 долларов — это пожизненный лимит».

Взять деньги из формы 401(k) для первоначального взноса может быть сложнее.

«Когда в 401 (k) есть как положение о кредите, так и положение о снятии с кредита, участник должен сначала использовать положение о кредите, прежде чем отправиться в трудную ситуацию», — говорит Гордон.

7. Расходы на высшее образование

Аналогичным образом, снятие средств со счета 401(k) для покрытия расходов на высшее образование обычно может производиться, если план допускает снятие средств в связи с трудностями, но к ним будет применяться 10-процентный штраф.

Однако при снятии средств с IRA штраф не взимается, если они используются для оплаты квалифицированных расходов.

«Это может быть для вас, вашего супруга, детей, внуков или ближайших родственников. Как правило, это расходы на книги, обучение, расходные материалы, проживание и питание, а также на послесреднее образование», — говорит Бонни Киршнер, автор книги «Кому можно доверить свои деньги?»

8.

Для целей получения дохода

Раздел 72(t) Налогового кодекса позволяет инвесторам изымать деньги из своего пенсионного плана для получения дохода, но существуют ограничения.

«Вам придется получать практически равные периодические платежи» с течением времени, — говорит Киршнер.

Минимальный срок, в течение которого должны производиться выплаты, составляет пять лет. Один из вариантов — получать выплаты ежегодно в течение пяти лет или до 59 1/2 лет, в зависимости от того, что дольше.

Например, досрочно вышедшие на пенсию могут захотеть проверить свои пенсионные счета до того, как вступит в силу Социальное обеспечение.

«Суть в том, что вы получаете платежи и платите налоги, но вы не платите штраф, даже если вам 52 или 53 года. лет», — говорит Гордон.

Существуют и другие варианты распределения, которые позволяют инвестору получать платежи «в течение ожидаемой продолжительности жизни или делать амортизацию по типу обратной ипотеки», — говорит Гордон.

Эти периодические выплаты также могут быть распределены на протяжении всей вашей жизни и жизни вашего назначенного получателя.

Как избежать досрочного снятия средств

Использовать свои пенсионные сбережения следует только в крайнем случае. Вот несколько способов избежать раннего доступа к вашей 401 (k) или IRA:

Создайте резервный фонд

Это должно стать основой вашего финансового плана, и эксперты рекомендуют экономить расходы примерно на шесть месяцев. Вы можете положить эти деньги на высокодоходный сберегательный счет, чтобы заработать больше процентов, чем на традиционном расчетном счете. Чрезвычайный фонд должен помочь вам справиться с большинством жизненных проблем.

Воспользуйтесь преимуществами рекламных предложений по кредитным картам

Рассмотрите возможность использования начального предложения по кредитным картам с нулевой процентной ставкой в ​​течение определенного периода времени. Это может помочь вам немедленно финансировать свои расходы, но будьте осторожны, чтобы не допустить переноса баланса, когда вступит в силу более высокая процентная ставка.

Попробуйте получить помощь от друзей и семьи

Опираясь на финансовую поддержку вашего сообщества в трудные времена, вы можете свести концы с концами, не влезая в долги и не пользуясь пенсионными счетами.

Друзья и семья часто более снисходительны, чем финансовое учреждение с кредитом.

Взять личный кредит

Существует также возможность взять личный кредит, чтобы помочь справиться с временной неудачей. Личные кредиты не обеспечены какими-либо активами, а это означает, что кредиторы не смогут легко забрать ваш дом или машину, если вы не вернете кредит. Но поскольку личные кредиты не обеспечены, их может быть труднее получить, а сумма, которую вы можете занять, будет зависеть от таких переменных, как ваш кредитный рейтинг и уровень вашего дохода.

Если вы считаете, что личный кредит — ваш лучший вариант, возможно, стоит подать заявление на его получение в банке или кредитном союзе, где у вас есть действующий счет. У вас больше шансов получить кредит в учреждении, которое вас знает, и они могут даже предоставить вам некоторую гибкость в случае, если вы пропустите платеж.

Использование портфельной кредитной линии

Вы также можете рассмотреть вопрос об открытии портфельной кредитной линии, которая по существу представляет собой кредит, обеспеченный ценными бумагами, находящимися в вашем портфеле, такими как акции или облигации. Процентные ставки по портфельной кредитной линии, как правило, ниже, чем по традиционным кредитам или кредитным картам, потому что они обеспечены залогом, который кредитор получит в случае, если вы не сможете погасить кредит.

Однако, если стоимость вашего залога упадет, кредитор может потребовать от вас внесения дополнительных гарантий. Кредитор также может быть обеспокоен ценными бумагами, используемыми в качестве залога. Государственные облигации будут рассматриваться как гораздо более надежное обеспечение, чем высоко летающие акции технологических компаний.

Итог

В большинстве случаев досрочное снятие средств со счета 401(k) или IRA приведет к дополнительному 10-процентному штрафу сверх подоходного налога.