Содержание
Какие налоговые вычеты можно получить в 2022 году Кому положены и как подтвердить | Общество
Краткое содержание:
- Какие налоговые вычеты можно получить в 2022 году
- Кому положены и как подтвердить
- С помощью налоговых вычетов можно ощутимо сэкономить и поправить семейный бюджет.
- Что такое вычеты
- Какие бывают типы вычетов
- Что изменилось в вычетах в 2022 году
- На 1 февраля 2022 года в списке 7 организаций
- Воспользоваться упрощенным порядком можно по вычетам, право на которые возникло с 1 января 2020 года.
- Имущественные налоговые вычеты
- ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ
- Налоговый вычет при покупке квартиры — к возврату до 650 000 Р
- Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке?
- Как получить налоговый вычет за отделку квартиры?
- Обсуждение
Какие налоговые вычеты можно получить в 2022 году
Кому положены и как подтвердить
С помощью налоговых вычетов можно ощутимо сэкономить и поправить семейный бюджет.
Уже можно подавать декларацию в налоговую инспекцию и возвращать налог, уплаченный за прошлый год. При этом многие люди имеют право сразу на несколько вычетов, но сложно разобраться, какие нужны документы и как все оформить.
В этой статье я сделала подборку основных типов вычетов: кому положены, в какой сумме и как их подтвердить.
Что такое вычеты
Почти все мы платим НДФЛ — с зарплаты и других доходов. Если вы потратились на лечение, учебу, купили квартиру или пополнили индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то имеете право на вычет — возврат части уплаченного НДФЛ. Вычет можно получить двумя способами:
Государство вернет часть налогов, которые вы заплатили раньше. Для этого нужно будет подать в налоговую инспекцию декларацию и документы, подтверждающие право на вычет.
Через работодателя. При наличии уведомления о праве на вычет работодатель при выплате заработной платы на некоторое время перестанет удерживать налог. Нужно предоставить налоговой подтверждающие право на вычет документы, после чего инспекция направит уведомление работодателю.
Получить вычет могут только те, у кого есть официальный доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%. Еще нужно быть резидентом РФ — проживать в России не менее 183 дней в календарном году. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут.
/nalog-na-dohody/
Что такое НДФЛ
Чем раньше подать декларацию по итогам года, тем быстрее вернут деньги из бюджета.
Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года. Это касается только тех, кто обязан задекларировать свои доходы: например, если человек сдавал в аренду имущество или продал квартиру, которая находилась в собственности менее минимального срока владения — трех или пяти лет в зависимости от ситуации.
А те, кто хочет просто воспользоваться налоговым вычетом, например вернуть 13% от сумм за обучение или лечение, могут подать декларацию в течение трех лет с того года, как оплатили расходы. А вычетом на покупку жилья можно воспользоваться и спустя три года, и через десять лет после покупки — ограничений по срокам для этого вычета нет.
/3-ndfl-test/
Надо ли вам подавать налоговую декларацию?
До 2021 года применять вычеты можно было ко всем доходам, которые облагаются по ставке 13%, кроме дивидендов. С 2021 года доходы физлиц разделяются на налоговые базы — неосновную и основную:
Сообщество 26.01.21
Какие вычеты можно применить к доходам от инвестиций в 2022 году?
К неосновной налоговой базе относятся доходы, перечисленные в подп. 1—8 п. 2.1 и подп. 1—7 п. 2.2 ст. 210 НК РФ. Например, это прибыль от продажи ценных бумаг или выигрыш в лотерее.
Основная налоговая база — все остальные доходы, которые облагаются по ставке 13 или 15%. Например, зарплата или проценты по вкладам.
К доходам из основной налоговой базы вычеты можно будет применять свободно, из неосновной — только три вычета:
Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами. Если акция или облигация находилась в собственности инвестора более трех лет, то с дохода от ее продажи он не платит НДФЛ.
Вычет на доходы от ИИС типа Б: при купле-продаже ценных бумаг на таком счете резидент освобождается от уплаты налога с прибыли.
Вычет при переносе убытков на будущие периоды. Применяется к доходам по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, если ранее по ним на брокерском счете инвестор получил убыток.
Но эти новшества нужно будет учитывать при заявлении вычетов на расходы, которые были в 2021 году, то есть при подаче декларации в начале 2022 года.
Какие бывают типы вычетов
По доходам за 2021 год можно воспользоваться следующими видами вычетов:
Стандартные — вычеты на детей и те, что получают люди с инвалидностью и отдельные категории людей.
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и прочие. С 2022 года добавился социальный вычет на спорт.
Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой, например нотариусов.
По доходам, которые получили с 2021 года, можно будет также воспользоваться новыми видами вычетов. О них мы расскажем в отдельных статьях.
Что изменилось в вычетах в 2022 году
Появился упрощенный порядок получения налоговых вычетов — без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Пока что упрощенный порядок предусмотрен только для двух видов вычетов: инвестиционного и на приобретение или строительство жилья и уплату процентов по ипотеке.
Необходимые для вычета сведения будут поступать в налоговую от банков, брокеров и других налоговых агентов через специальную программу для обмена информацией. При наличии у налоговой сведений о доходах и уплаченном налоге для получения вычета достаточно подписать предзаполненное заявление в личном кабинете налогоплательщика и указать банковские реквизиты для перечисления денег.
Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ — ФНС
Заявление в личном кабинете появится не ранее 20 марта, а если информация от банка или налогового агента поступила в налоговую позже этой даты, то не позднее 20 дней с момента ее направления.
подп. 2 и 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ
Проверка документов и сведений займет не более месяца, после чего вычет перечисляют не позднее 15 дней.
пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ
В личном кабинете налогоплательщика уже появилась новая вкладка:
Новый интерфейс личного кабинета налогоплательщика
Получить вычет в упрощенном порядке возможно только в том случае, если банк или брокер присоединился к специальной программе по обмену информацией с налоговой. Участие в ней добровольное, и присоединиться к этой программе или нет, каждый банк решает сам.
Актуальный список участников программы всегда можно посмотреть на сайте налоговой.
На 1 февраля 2022 года в списке 7 организаций
Воспользоваться упрощенным порядком можно по вычетам, право на которые возникло с 1 января 2020 года.
Можно вернуть расходы на занятия спортом. В первый раз на эти расходы можно уменьшить доходы, полученные начиная с 1 января 2022 года. Расходы на фитнес должны быть оплачены тоже в 2022 году.
Если абонемент в фитнес-клуб действует в течение 2022 года, но оплачен он был в 2021 году, то вычет налоговая не даст.
Позанимался спортом — получил налоговый вычет
подп. 7 п.1 ст. 219 НК РФ
Уведомление о праве на вычет больше не нужно получать на руки, инспекция направит его работодателю сама.
Чтобы работодатель не удерживал НДФЛ при выплате заработной платы, работник обращается в налоговую с заявлением о получении уведомления на вычет, а также предоставляет подтверждающие документы. Заявление можно подать как лично, так и через личный кабинет налогоплательщика. У налоговой будет 30 дней для проверки всех сведений, после чего она направляет работодателю уведомление. Останется только написать заявление на получение вычета в бухгалтерии.
Форма заявления в ИФНС на получение уведомления о праве на вычетPDF, 617 КБ
В декларации 3-НДФЛ можно не указывать доходы от продажи недвижимого имущества сроком владения менее 3 и 5 лет, если стоимость продажи объекта не превышает сумму имущественного вычета: 1 000 000 Р для жилья, земельных участков и дач и 250 000 Р — для иной недвижимости.
Например, если продать гараж за 200 000 Р или земельный участок за 800 000 Р, то в декларации это можно не отражать.
Имущественные налоговые вычеты
Имущественные вычеты может получить человек, который совершал операции с недвижимостью. В частности:
продавал имущество;
покупал жилье: дома, квартиры, комнаты и прочее;
строил жилье, включая покупку земельного участка для этой цели.
Полный перечень операций, по которым можно получить имущественный вычет, а также порядок их предоставления прописан в статье 220 НК РФ.
Рассмотрю вычеты, которые вызывают больше всего вопросов.
ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ
Налоговый вычет при покупке квартиры — к возврату до 650 000 Р
При покупке квартиры в новостройке или на вторичном рынке можно воспользоваться вычетом по расходам на приобретение жилья.
Если квартиру приобретать в ипотеку, то государство вернет еще больше: кроме вычета на жилье можно воспользоваться и вычетом на проценты.
Что делать? 18.
06.19
Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке?
Кому положены. Вычет может получить человек, который приобрел квартиру и заплатил за нее полностью или частично. От расходов будет зависеть сумма вычета. По квартирам, которые получены по наследству или подарены, получить вычет нельзя: за них приобретатель ничего не платил.
Получить вычет можно только после того, как оформлен правоустанавливающий документ на квартиру.
В случае новостройки — когда дом сдан и подписан акт приема-передачи.
На вторичном рынке — свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
Если квартира приобретена в браке, то она считается совместной собственностью. Не важно, на кого оформлена квартира, кто за нее платил, — вычет могут получить оба супруга.
Размер вычета на покупку квартиры. Вычет можно получить на сумму расходов на квартиру, но не более 2 000 000 Р. Допустим, квартира стоит 3 000 000 Р, вычет предоставят на сумму 2 000 000 Р. То есть вернуть из бюджета можно: 2 000 000 Р × 13% = 260 000 Р.
Неиспользованный остаток вычета можно перенести на другой объект. Например, человек приобрел квартиру за 1 500 000 Р и воспользовался вычетом в той же сумме. При покупке другой квартиры он имеет право на вычет 500 000 Р.
Если квартиру приобрели супруги, то вычеты могут быть распределены между ними по заявлению в любых пропорциях независимо от того, на кого оформлена квартира и кто за нее платил.
Например, в заявлении о распределении вычета можно указать, что на долю жены приходится 80% вычета, а на долю мужа — 20%. Заявление о распределении вычета можно подать в инспекцию только один раз — до того, как супруги начнут получать вычет. Изменить пропорцию потом нельзя. Каждый из супругов может воспользоваться максимальным вычетом в 2 000 000 Р.
Распределять вычет имеет смысл, только когда цена квартиры ниже 4 000 000 Р. Если она дороже, каждому дадут вычет с 2 000 000 Р, то есть сумма к возврату — 260 000 Р на человека.
Кроме того, распределять вычет нужно, только если второй супруг тоже хочет получить вычет по этой квартире.
Если такого желания второй супруг не изъявляет, то вычет получит только один супруг, без заявления о распределении вычета.
Налоговый вычет за квартиру
При покупке квартиры в новостройке в вычет можно включить сумму расходов на отделку: они не увеличат общую сумму вычета, а войдут в лимит — 2 000 000 Р.
Например, квартира стоит 1 800 000 Р, а расходы на отделку — 300 000 Р. Размер вычета — 2 000 000 Р, то есть к возврату за счет вычета будет 260 000 Р. Для получения вычета важно, чтобы в договоре, по которому приобретается квартира, было указано, что квартира без отделки.
Как получить налоговый вычет за отделку квартиры?
Размер вычета на проценты, уплаченные банку. Если для покупки квартиры брали ипотечный кредит в банке, то можно получить вычет и на проценты, уплаченные банку. Максимальная сумма вычета по процентам — 3 000 000 Р. То есть из бюджета можно вернуть: 3 000 000 Р × 13% = 390 000 Р.
Неиспользованный остаток вычета на проценты нельзя переносить на другие объекты.
Он дается только на один объект. То есть неиспользованный остаток вычета просто сгорит.
Например, при приобретении квартиры в ипотеку банку были уплачены проценты на сумму 1 800 000 Р. Эта сумма была заявлена к вычету. При покупке в ипотеку другой квартиры воспользоваться остатком вычета — 1 200 000 Р — уже не получится.
Вычет на проценты также можно распределять между супругами по их заявлению. При этом не важно, на кого оформлен кредитный договор и кто платит банку. В отличие от вычета на покупку квартиры, заявление можно писать каждый год и перераспределять проценты.
Купили квартиру и хотим вычет. Кто может его получить, если у нас есть брачный договор?
Проверьте, сколько вам вернут при покупке квартиры, в нашем калькуляторе:
источник Подробнее ➤
Подробнее ➤
Сколько денег вы получите в виде налогов за покупку дома?
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Напоминаем, что этот пост в блоге предназначен только для образовательных целей, а не для юридических или налоговых консультаций.
Если вам нужна помощь в определении налогов на продажу вашего дома, обратитесь к квалифицированному налоговому специалисту.
Если вы купили свой первый дом в прошлом году, то вы, вероятно, не знаете, чего ожидать, когда дело доходит до получения налоговых льгот. Теперь, когда вы стали домовладельцем, вы можете претендовать на определенные налоговые вычеты, которые могут принести пользу вашей прибыли.
Тем не менее, сахар уже не так сладок, как когда-то, когда дело доходит до налоговых льгот домовладения. «Искусство покупать дом больше не имеет большого значения — особенно для тех, кто впервые покупает жилье», — говорит Коллиер Свекер, агент по недвижимости из Бирмингема, штат Алабама, со степенью магистра права в области налогообложения. «После принятия Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года стандартный вычет настолько хорош для пар и даже одиноких, что люди не перечисляют свои налоги, как раньше».
В этой статье мы разберем, сколько денег вы можете вернуть в виде налогов за покупку дома на основе данных о гипотетическом домовладельце, чтобы увидеть, получат ли они наибольшую налоговую выгоду от перечисления своих налогов или стандартного вычета.
Вот некоторые подробности о нашем гипотетическом домовладельце:
- Женат
- Совместная подача документов
- Проживает в Канзас-Сити, штат Миссури (где средняя цена дома составляет 189 000 долларов США)
- Доход семьи 63 404 доллара в год (средний доход семьи в Канзас-Сити)
- В мае 2019 года начали выплачивать ипотечные платежи за свой дом стоимостью 189 000 долларов
- Выплата процентной ставки 4,5% по ипотечному кредиту
- Внесен первоначальный взнос в размере 6% (11 340 долларов США)
Итак, давайте посмотрим, каковы налоги нашего домовладельца в 2019 году.
О, и просто напоминание: этот гипотетический сценарий предназначен только для образовательных целей. Ваши налоги очень специфичны для вас, и вам следует обратиться к специалисту по налогам, чтобы он помог вам.
Источник: (Startup Stock Photos / Pexels)
Вычет процентов по ипотеке
Первая налоговая льгота, которую вы получаете при покупке дома, — это вычет процентов по ипотеке, что означает, что вы можете вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке каждый год, из налогов, которые вы должны уплатить по кредитам до 750 000 долларов США в качестве супружеской пары, подающей совместную декларацию, или 350 000 долларов США в качестве один человек.
Если вы покупаете жилье в начале или середине года, ваш первый год владения жильем, скорее всего, также принесет вам самый большой вычет процентов по ипотеке, потому что ипотечные кредиты обычно амортизируются, а это означает, что ваши процентные платежи выплачиваются заранее.
Вот что вам нужно сделать
Детализируйте свои вычеты вместо стандартного вычета, если ваши детализированные вычеты превышают стандартные вычеты. Чтобы определить это, вам нужно сделать математику.
Например, в 2019 году стандартный вычет для супружеской пары, подавшей совместную заявку, составлял 24 400 долларов США (12 200 долларов США для одного человека). Если у вас нет больше, чтобы списать, имеет смысл просто взять стандартный вычет.
Свекер отмечает, что перечисление этого вычета обычно имеет смысл для «незамужнего человека, который разоряется в финансовом отношении», — говорит он.
«Вдумайтесь — с парой вы два человека, а вычет по ипотеке всего один.
Один человек мог бы купить тот же дом, и ему нужно было бы найти только 12 200 долларов в качестве вычетов, тогда как паре все еще нужно найти 24 400 долларов».
Если бы наш гипотетический домовладелец перечислил свои налоги, он мог бы вычесть примерно 5500 долларов процентов по ипотеке из своего налогооблагаемого дохода (это проценты, которые они платили по ставке 4,5% с мая по декабрь за 177 660 долларов, которые они должны за свой дом после первоначального взноса). ).
Обратите внимание: ваш кредитор отправит вам налоговый документ, в котором будет точно указано, сколько процентов вы платите по ипотечному кредиту каждый год.
Имущественный налоговый вычет
В дополнение к процентам, которые вы платите по ипотеке, домовладельцы также могут вычесть до 10 000 долларов США, уплаченных по налогу на недвижимость. В зависимости от ставки налога на имущество, где вы живете, и сколько вы заплатили за свой дом, это может быть существенным.
Например, к штатам с самыми высокими ставками налога на недвижимость относятся Нью-Джерси (2,44%), Иллинойс (2,31%) и Нью-Гемпшир (2,20%). Штатами с самыми низкими налогами на недвижимость являются Гавайи (0,27%), Алабама (0,42%) и Луизиана (0,52%).
Свекер говорит, что этот вычет имеет смысл в штатах с высокими государственными и местными налогами. «Это происходит в Нью-Йорке и во многих северных штатах, — говорит он. «Вы получаете удар по налогу на имущество, местному налогу и всем прочему».
Вот что вам нужно сделать
Детализируйте свои отчисления вместо стандартного отчисления.
Наш гипотетический домовладелец живет в Миссури, где налог на недвижимость составляет 0,99%. С домом стоимостью 189 000 долларов, , наш домовладелец может вычесть 1890 долларов из своих налогов .
Источник: (Фото со стартапа / Pexels)
Очки
При покупке дома можно купить дисконтные баллы, которые по сути представляют собой предоплату процентов.
Как и проценты по ипотеке, эти баллы могут быть вычтены, если вы перечислите свои налоги.
Согласно IRS, баллы могут вычитаться пропорционально в течение срока действия кредита или вычитаться все сразу в том году, когда они были выплачены. Также возможно полностью вычесть баллы, выплаченные по кредиту, на улучшение вашего основного дома, если он соответствует определенным критериям.
Свекер отмечает, однако, что существуют ограничения по доходам. «Настоящие богатые не получат этого преимущества», — говорит он.
Вот что вам нужно сделать
Вам необходимо будет приобрести баллы при покупке основного места жительства. Баллы должны быть «добросовестными дисконтными баллами», другими словами, суммами денег, уплаченными за фактическое снижение вашего тарифа. В выписке о расчетах должны быть указаны приобретенные баллы. Кроме того, баллы должны быть рассчитаны как процент от основной суммы ипотечного кредита. (Как правило, баллы по ипотечному кредиту составляют 1% от суммы кредита и выкупают фиксированную сумму ставки, например, 1% авансом выкупает от 0,125% до 0,250% ставки, в зависимости от кредитора.
)
В случае нашего гипотетического домовладельца покупка 1 балла для снижения процентной ставки с 5,5% до 5,25% будет стоить ему 1776,60 долларов. Затем они могли списать эти расходы, снизив свои налоговые обязательства на 1776,60 долларов.
Частное ипотечное страхование (PMI)
Если вы зарабатываете менее 50 000 долларов США в одиночку или менее 100 000 долларов США в качестве супружеской пары, вы можете вычесть свою частную ипотечную страховку (PMI). PMI — это ежемесячная плата, включенная в общую стоимость вашей ипотеки и предназначена для защиты вашего кредитора, если вы перестанете платить за свой дом. PMI обычно требуется для обычных кредитов, когда домовладельцы имеют менее 20% собственного капитала в своих домах.
Вот что вам нужно сделать
Проверьте, есть ли у вас PMI по вашему кредиту. Затем проверьте свой доход, чтобы убедиться, что вы соответствуете требованиям ограничения.
Поскольку наш гипотетический домовладелец зарабатывает менее 100 000 долларов в год как супружеская пара и вкладывает менее 20% в свой дом, он имеет право на этот налоговый вычет.
В зависимости от таких факторов, как кредитный рейтинг и отсутствие денег, PMI обычно составляет от 0,5% до 1% от общей суммы кредита.
Предполагая, что ставка PMI составляет 1% (1776,60 долларов США в год), которую они платили с мая по декабрь , наш гипотетический домовладелец мог бы вычесть 1036,35 долларов США из своих налогов .
Источник: (Andrea Piacquadio / Pexels
Сертификат ипотечного кредита
Согласно Investopedia, ипотечный кредитный сертификат (MCC) представляет собой документ, предоставляемый ипотечным кредитором заемщику, который напрямую конвертирует часть процентов по ипотеке, уплаченных заемщиком, в невозвратный налоговый кредит. Эти кредиты предназначены для покупателей жилья с низким и средним доходом. Максимальный налоговый вычет, который заемщик может получить, составляет 2000 долларов в год.
Вот что вам нужно сделать
Проверьте, соответствуете ли вы требованиям. Согласно NCSHA, программа обслуживает тех, кто, как правило, впервые покупает жилье и зарабатывает не больше, чем больше их среднего дохода по штату или региону.
Поскольку наш гипотетический домовладелец получает средний доход в своем районе, он может претендовать на MCM. При ипотеке в размере 177 660 долларов США x процентной ставке 4,5% x процентной ставке MCC в размере 20% наших домовладельцев могут потребовать 1598,94 долларов США в качестве кредита в своей налоговой декларации.
Вычет из домашнего офиса
Вы работаете из дома? Если да, то вам повезло. Вы можете получить налоговый вычет в зависимости от площади вашего домашнего офиса — 5 долларов США за квадратный фут до 300 квадратных футов офисных площадей. Однако Свекер предупреждает, что с этим списанием налогов нужно быть очень осторожным.
«Это аудиторский риск, — говорит он, — потому что налоговая служба знает, что домовладельцы имеют тенденцию приукрашивать правду. Сумма денег, которую вы сэкономите, вероятно, не стоит того внимания, которое вызовет аудит, даже если вы работаете из дома. Данные показывают, что те, кто претендует на вычет из домашнего офиса, проверяются чаще».
Вот что вам нужно сделать
Для списания домашнего офиса он должен использоваться исключительно для ведения бизнеса. Другими словами, даже если вы работаете с кровати на своем ноутбуке, вы не сможете списать это пространство на свой офис, потому что оно также служит вашей спальней.
Затем подсчитайте площадь вашего офиса.
Если наш гипотетический домовладелец работает в домашнем офисе площадью 200 квадратных футов, он может списать свои налоги на 1000 долларов.
Источник: (Vivint Solar/Pexels)
Некоторые улучшения дома
Можно вычесть некоторые экологически безопасные улучшения вашего дома, такие как солнечные батареи. В 2019 году домовладельцы, установившие солнечные батареи, могут претендовать на 30-процентный кредит. В 2020 году этот кредит упадет до 26%, затем до 22% в 2021 году, прежде чем кредит полностью исчезнет.
«Это не большие деньги, — говорит Свекер, — но они дают вам кое-что взамен».
Вот что вам нужно сделать
Если вы купили и установили солнечные панели в 2019 году, вы можете требовать до 30% от расходов.
Если бы наш гипотетический домовладелец купил и установил солнечные панели за 16 300 долларов США, что составляет среднюю стоимость по стране , он получил бы налоговый кредит в размере 4 890 долларов США.
Когда мы суммируем приведенные выше вычеты, они выходят в общую сумму 18 296,59 долларов в виде списанных налогов . Хотя это большая сумма, она все же меньше стандартного вычета в размере 24 400 долларов США для женатых людей, подающих совместную декларацию. По этой причине наш гипотетический домовладелец все равно будет брать стандартный вычет.
Источник изображения заголовка: (Pixabay / Pexels)
Налоговый кредит Байдена в размере 15 тысяч долларов на покупателей жилья, впервые приобретающих жилье: объяснение
28 апреля 2021 года законодатели США представили Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье от 2021 года.
в виде возмещаемых федеральных налоговых кредитов.
Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, и Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, относятся к одному и тому же. Мы будем ссылаться на них в этом посте попеременно.
Закон о покупателях жилья от 2021 года направлен на то, чтобы помочь американцам с низким и средним уровнем дохода приобрести собственное жилье. На сегодняшний день этот законопроект еще не стал законом.
Мы объясним, что может сделать налоговая льгота для покупателей жилья в первый раз в размере 15 000 долларов США, если она станет законом, что вам потребуется, чтобы иметь на нее право, и чем она отличается от аналогичных программ.
Байден Налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на первого покупателя жилья [обновление за октябрь 2022 г.]
Посмотреть это видео на YouTube
Содержание
- → Каков текущий статус?
- → Что такое налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье?
- → Как действует закон о покупателе жилья впервые?
- → Кто имеет право на получение налоговой льготы при покупке жилья в первый раз в 2021 году?
- → Как получить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США
- → Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть часть денег
- → Каковы шансы на принятие Закона о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США при первом покупке жилья?
- → Что делает Закон о первоначальном взносе в счет капитала?
- → Часто задаваемые вопросы от покупателей жилья о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, и Законе о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье
Каков текущий статус?
По состоянию на 11 ноября 2022 года налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, все еще находится в стадии рассмотрения и еще не принята в качестве закона.
Ознакомьтесь с текущим статусом всех предлагаемых государственных программ для покупателей жилья впервые.
Просмотрите несколько других грантов и кредитов для покупателей жилья, доступных уже сейчас.
Что такое налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье?
Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, — это Закон о покупателях жилья, впервые покупающих жилье, от 2021 года, который предлагает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье и отвечающих определенным требованиям.
Законопроект предоставляет возможности накопления богатства для исторически маргинализированных сообществ и выполняет одно из ключевых предвыборных обещаний президента Байдена — сделать домовладение более доступным для миллионов арендаторов, которые ищут его для себя и своих семей.
Согласно законопроекту, кредит получают покупатели жилья, отвечающие следующим критериям:
- Должен быть покупателем жилья впервые
- Должен не иметь дома в собственности в течение последних 36 месяцев
- Должен не превышать предельный доход для района
- Должен приобретать основное место жительства – никаких вторых домов или сдаваемой в аренду недвижимости
- Должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке с лицом, которому исполнилось 18 лет
- Должен приобретаться дом у не -относительно
Получите предварительное одобрение, чтобы проверить свое право на участие.
Как действует закон о покупателе жилья впервые?
Закон о покупателе жилья в первый раз или Налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на покупку жилья в первый раз от 2021 года не является ссудой, подлежащей погашению, и не представляет собой денежную субсидию, как Закон о первоначальном взносе в счет капитала.
Налоговый кредит равен 10% от покупной цены вашего дома и не может превышать 15 000 долларов США с поправкой на инфляцию 2021 года.
При условии, что уровень инфляции в 2021 и 2022 годах составит 5 процентов, максимальный налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, в течение следующих пяти лет увеличится следующим образом:
- 2021: максимальный налоговый кредит в размере 15 000 долл. США
- 2022: Максимальный налоговый кредит в размере 15 750 долл. США
- 2023: Максимальный налоговый кредит в размере 16 538 долл. вы получаете налоговый кредит, он применяется к вашему федеральному налоговому счету или возмещению напрямую.
Супружеские домохозяйства, которые подают свои налоги отдельно, могут потребовать половину доступного кредита, покупатели, не состоящие в браке, могут потребовать свою пропорциональную долю кредита. Ни в коем случае налоговый кредит на покупателя жилья, впервые приобретающего жилье, не может превышать максимально допустимую сумму по закону.
Когда вы сможете получить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?
Если закон будет принят, правомочные покупатели жилья, впервые покупающие жилье, автоматически получат налоговый кредит, при этом не потребуется никаких действий, кроме подачи налоговой формы. А для домовладельцев, чей налоговый счет составляет менее 15 000 долларов, дополнительная сумма будет выплачена путем прямого депозита.
Программа распространяется на все дома, приобретенные с 1 января 2021 года. Дата окончания не указана, и налоговый кредит в размере 15 000 долларов США может стать постоянным.
Кто имеет право на получение налоговой льготы на покупку жилья в первый раз в 2021 году?
С сегодняшнего дня, соответствующие критериям покупатели жилья, отвечающие всем следующим требованиям, получат налоговый кредит в соответствии с Законом о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье:
Должен быть покупателем жилья впервые
Покупатели жилья, соответствующие критериям, могут не иметь дома или был поручителем по ипотечному кредиту в течение последних тридцати шести месяцев.
Сюда входят основные места жительства, вторые дома и аренда на время отпуска.Должен впервые использовать налоговый кредит для первого покупателя
Правомочные покупатели жилья могут использовать налоговый кредит только один раз. Если вы используете налоговый кредит для покупки дома, например, в 2021 году, вы не можете использовать его снова в 2026 году.
Должен получать скромный доход в зависимости от местоположения и размера домохозяйства 60 процентов выше среднего дохода в этом районе. Например, в Колумбусе, штат Огайо, где средний доход составляет 60 000 долларов США, покупатели жилья, которые подают свои налоги как лица, работающие в одиночку, могут иметь семейный доход не более 9 долларов США.6000 в год.
Более высокие уровни дохода разрешены для домохозяйств с несколькими лицами, получающими доход, включая состоящие в браке и не состоящие в браке лица, совместно подающие документы.
Должен быть в возрасте 18 лет или старше
Правомочным покупателям жилья должно быть 18 лет на дату покупки или состоять в браке с лицом, которому исполнилось 18 лет.
Это правило запрещает взрослым покупать дом за наличные на имя ребенка, а затем требовать налогового кредита в декларации о подоходном налоге ребенка.Должен покупать дом у не родственника
Покупатели жилья, соответствующие критериям, не могут приобретать дом у родственника, включая супруга, родителя, ребенка, тетю, дядю, двоюродного брата или бабушку или дедушку. Обратите внимание, что законопроект не содержит конкретных указаний относительно покупки дома у организации, контролируемой родственником, такой как траст.
Важно! Налоговая льгота для покупателей жилья, покупающих впервые, от 2021 года по-прежнему является счетом, и приведенные выше условия законопроекта могут измениться к тому времени, когда они станут законом.
Получите предварительное одобрение на ипотеку сегодня.
Как получить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США
В тексте Закона о покупателях жилья от 2021 года, впервые покупающем жилье, не указано, как получить налоговый кредит.
Тем не менее, формулировка законопроекта аналогична другой программе налоговых льгот для покупателей, впервые покупающих жилье, — Кредиту для покупателей жилья в первый раз 2009 года. Эта программа требовала дополнительной формы IRS для сопровождения подачи федеральной налоговой декларации, и ожидается, что версия 2021 года налоговый кредит будет делать то же самое.
Однако есть одно заметное отличие: Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые приобретающих жилье, имеет обратную силу до 31 декабря 2020 года, что означает, что покупатели жилья могут в любое время подать исправленную декларацию за предыдущий год и получить немедленную денежную выплату. из Министерства финансов США.
Для получения подробной информации обратитесь к своему налоговому бухгалтеру.
Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть часть денег
Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые покупающий жилье, разработан для домохозяйств с низким и средним уровнем дохода и предназначен для создания долгосрочного благосостояния за счет недвижимости .
Он не ориентирован на любителей недвижимости или инвесторов в недвижимость.Таким образом, покупатели, которые используют налоговую льготу покупателя дома и меняют свое основное место жительства или продают его в течение четырех лет после покупки, будут нести налоговые обязательства в зависимости от того, как долго они владели своим домом.
- Продажа или переезд в течение 1-го года: возврат 100% налогов / 15 000 долл. США
- Продажа или переезд в течение 2-го года: возврат 75% налогов / 11 250 долл. США
- Продажа или переезд в течение 3 года: возврат 50% налогов / 7 500 долл. США
- Продажа или переезд в течение 4-го года: возврат 25% налогов / 3750 долларов США
Существуют исключения из правил погашения.
Одно исключение гласит, что покупатели жилья, которые продают свой дом в течение четырех лет не родственнику, и чья прибыль от недвижимости меньше их налоговых обязательств, должны выплатить только свою прибыль от недвижимости.
Например, если вы получили кредит в размере 15 000 долларов США, когда купили свой дом и продали его кому-то из ваших родственников в течение первых 12 месяцев, и заработали пять тысяч долларов на продаже вашего дома, сумма вашего налогового возмещения составит 5000 долларов.
Есть и другие исключения, в том числе исключения для смерти, развода и некоторых военных переводов.
Каковы шансы на принятие Закона о налоговой льготе для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье на сумму 15 000 долларов США?
Налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, имеет прецедент, что делает ее наиболее вероятной программой для покупателей, впервые принявших участие в Конгрессе. Счет для новых покупателей основан на налоговой льготе в размере 8000 долларов США для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, согласно Закону о жилищном строительстве и восстановлении экономики 2008 года.
Налоговый кредит на первого покупателя жилья автоматически предоставляется правомочным покупателям жилья.
Получите предварительное одобрение на ипотеку.
Что делает Закон о первоначальном взносе в счет капитала?
Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, отличается от другого законопроекта, связанного с жильем, Закона о первоначальном взносе в счет капитала, который также был принят в этом году. Закон о первоначальном взносе в отношении капитала предлагает выплатить 25 000 долларов США наличными покупателям жилья, отвечающим установленным требованиям, для компенсации затрат на закрытие, налогов и процентов.
Вместе эти два законопроекта создают стимул в размере сорока тысяч долларов для арендаторов, желающих купить свой первый дом.
Проверьте свое право на получение гранта в размере 25 000 долларов США.
Часто задаваемые вопросы от покупателей жилья о налоговом кредите на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья впервые и Законе о покупателях жилья впервые
Если у вас есть вопрос, которого здесь нет, воспользуйтесь окном чата, и мы ответим вам в прямом эфире.
Затем мы добавим ваш вопрос в этот FAQ, потому что, если вы задаете вопрос, мы знаем, что у других читателей тоже есть такой же вопрос.Является ли эта программа такой же, как Закон Байдена о покупателях жилья впервые?
Да, Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года известен под несколькими названиями, в том числе Налоговый кредит Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, Кредит Байдена для покупателей жилья и Налоговый кредит на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья. Все они одинаковые.
Доступен ли уже налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателя жилья?
Нет, на сегодняшний день налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, недоступен. Программа в настоящее время является законопроектом Конгресса. Он может стать законом в течение нескольких недель, нескольких месяцев или, возможно, никогда. Мы ожидаем, что законопроект будет принят в той или иной форме до конца года.
Homebuyer публикует специальный информационный бюллетень по этой теме. Зарегистрируйтесь ниже.Первым шагом в этом процессе является получение предварительного одобрения.
Как подать заявку на получение субсидии на покупку жилья в размере 15 000 долларов США?
Соответствующим критериям покупателям жилья, впервые покупающим жилье, не нужно подавать заявление на получение налогового кредита в размере 15 000 долларов США для первого покупателя жилья — кредит зарабатывается автоматически. Если вы соответствуете требованиям программы, IRS зачтет ваш налоговый счет на сумму, которую вы заработали.
Если мне придется переехать в связи с работой в течение первых четырех лет, должен ли я погасить налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?
Да, если вы переедете или продадите свой дом в течение четырех лет с помощью программы, вы должны выплатить по крайней мере часть вашего налогового кредита. Есть исключения для смерти и военных переводов.
Если я впервые покупаю дом, но моя невеста не покупает дом впервые, можем ли мы потребовать налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на первого покупателя дома?
Да, вы можете претендовать на налоговый вычет при покупке дома впервые, если вы покупаете дом у неродственника, и только один из вас является покупателем впервые.
В этом примере кредит будет уменьшен на 50%, и покупатель дома, впервые покупающий дом, может потребовать 7500 долларов США в своих налоговых декларациях.Когда я покупаю дом и использую налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, какова официальная дата кредита — в день, когда я подписываю контракт на дом, или в день закрытия?
Когда вы покупаете дом и запрашиваете налоговый кредит в размере 15 000 долларов США на первого покупателя дома, датой вступления в силу налогового кредита является дата закрытия.
Предоставляется ли налоговая льгота в размере 15 000 долларов США на покупку дома в первый раз для трейлеров, домов на колесах и готовых домов?
Программа для первого покупателя может быть применена к любому дому, зонированному как жилая недвижимость. Сюда входят дома-прицепы, мобильные дома и готовые дома.
Является ли Закон о покупателях жилья на сумму 15 000 долларов США от 2021 года тем же самым, что и программа на 25 000 долларов США, о которой я слышал?
Нет, Закон о покупателях жилья на сумму 15 000 долларов США от 2021 года отличается от программы на 25 000 долларов США.
Программа на 25 000 долларов для впервые покупающих жилье — это Закон о первоначальном взносе в пользу капитала от 2021 года. Покупатели жилья потенциально могут претендовать на обе программы и получить 40 000 долларов.Существует также Закон LIFT, который был принят 22 сентября 2021 года. Он помогает покупателям, впервые покупающим жилье, быстрее расплачиваться за свой дом благодаря сверхнизким ставкам по ипотечным кредитам.
Как я узнаю, что мой доход слишком высок для Закона о покупателе жилья впервые?
Используйте эту диаграмму, чтобы найти средний доход для района, а затем умножьте это число на 1,6. Если доход вашей семьи меньше или равен продукту, ваш доход соответствует критериям.
Получите предварительное одобрение для подтверждения вашего семейного дохода.
Является ли эта программа такой же, как налоговая льгота Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье?
Да, Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года известен под несколькими названиями, в том числе Налоговый кредит Байдена для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, Кредит Байдена для покупателей жилья и Налоговый кредит на сумму 15 000 долларов США для покупателей жилья.
Сюда входят основные места жительства, вторые дома и аренда на время отпуска.