Содержание
Налоговые льготы для студентов и родителей
Колледж
— это большие инвестиции. Воспользовавшись налоговыми льготами и вычетами колледжа, вы можете сэкономить тысячи долларов на более высоких расходах на образование.
к
Стивен Гаффни
Стрелка вправо
Писатель
Стивен Гаффни — консультант по маркетингу с более чем 25-летним опытом работы с мировыми брендами в различных отраслях. Помимо освещения карьеры и бизнеса для BestColleges, он пишет о том, как быть родителем или опекуном в колледже…
Чек
Рассмотрено
Мэри Луи
Стрелка вправо
Рецензент и писатель
Мэри Луи работала в сфере финансовой помощи в городских, государственных, коммерческих школах и школах Лиги плюща, а также в HBCU. У нее также есть опыт работы в области набора персонала, обработки студенческих платежей и помощи в оформлении документов для регистратора.
…
Обновлено 8 апреля 2022 г.
Узнайте больше о нашем процессе редактирования
4 минуты чтения
Поделиться этой статьей
- В 2021 году общий студенческий долг США достиг колоссальных 1,75 триллиона долларов — и он только растет.
- Студенты и их семьи могут сэкономить деньги с помощью налоговых льгот и вычетов колледжа.
- Другие налоговые льготы, связанные с образованием, включают специальные сберегательные счета и сберегательные облигации.
Колледж в США может быть невероятно дорогим. По данным Национального центра статистики образования, стоимость обучения и сборов в государственных университетах штата составляет в среднем 8 620 долларов США, 19 долларов США.034 доллара США в государственных университетах за пределами штата и 29 371 доллар США в частных некоммерческих университетах в 2019-20 учебном году.
Рост стоимости обучения в колледже вызвал огромный всплеск студенческого долга, который достиг рекордно высокого уровня в 1,75 триллиона долларов.
Более того, заемщики студенческих кредитов ежегодно платят в среднем 1898 долларов в виде процентов.
Многие родители, опекуны и учащиеся хотят отдохнуть от этих расходов. К счастью, правительство США предлагает различные налоговые льготы для студентов колледжей в виде налоговых льгот, вычетов и необлагаемых налогом сберегательных счетов.
Для налогоплательщиков важно воспользоваться этими льготами. Являетесь ли вы родителем или опекуном, поддерживающим обучение вашего ребенка в колледже, или финансово независимым студентом колледжа, эти налоговые льготы могут помочь вам сэкономить тысячи долларов в год.
Что такое налоговые льготы колледжа?
Налоговые льготы — одни из лучших налоговых льгот для студентов колледжей. Эти кредиты применяются непосредственно к сумме налога, которую вы должны, а не просто к уменьшению суммы дохода, подлежащего налогообложению.
Двумя основными налоговыми льготами на образование, предлагаемыми федеральным правительством, являются налоговая льгота в США и кредит на обучение в течение всей жизни.
Налогоплательщики могут требовать только из этих налоговых льгот для студентов колледжей.
Чтобы получить любой кредит, вы должны использовать форму 8863. Вам также потребуется форма 1098-T, которая должна быть отправлена учащемуся по почте из школы и показывает, сколько вы заплатили за обучение и квалифицированные расходы в этом году.
Американский налоговый кредит на возможности
Американская налоговая льгота по возможностям (AOTC) обеспечивает максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов США на одного учащегося, имеющего право на участие в программе, в течение первых четырех лет обучения в колледже. Этот кредит может покрывать расходы, связанные с обучением, сборами и учебными материалами. Обратите внимание, что расходы на проживание и питание, транспорт, медицинское обслуживание, страховку и необязательные сборы неприемлемы.
Сумма кредита равна 100% от первых 2000 долларов США на квалифицированные расходы на образование, выплаченных за каждого учащегося, и 25% от следующих 2000 долларов США..jpg)
Другими словами, если ваши квалификационные расходы на образование составляют 4000 долларов или более, вам будет разрешен максимальный кредит в размере 2500 долларов.
Что хорошо в AOTC, так это возможность возврата до 40%. Таким образом, даже если кредит, который вы получите, снизит ваши налоговые обязательства до нуля, вы все равно можете получить до 40% того, что осталось, до 1000 долларов.
Чтобы претендовать на участие в программе AOTC, учащиеся должны получить высшее образование или получить другое признанное образование и быть зачисленными как минимум на полставки в течение одного академического семестра, начинающегося в этом налоговом году.
Имейте в виду, что AOTC поддерживает пороги доходов. Чтобы получить полный кредит, ваш модифицированный скорректированный валовой доход должен составлять не более 80 000 долларов США (не более 160 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Вы по-прежнему можете получить частичный кредит, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает 80 000 долларов США и меньше 9 долларов США.
0 000 или 180 000 долларов при совместной подаче.
Кредит на обучение в течение всей жизни
Кредит на обучение в течение всей жизни (LLC) похож на AOTC, но менее строгий. Этот кредит предназначен для квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, оплачиваемых правомочными учащимися, посещающими соответствующие школы.
Однако, в отличие от AOTC, количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, не ограничено. Кроме того, вам не нужно получать степень или быть зачисленным хотя бы на полставки.
Эти качества делают LLC более привлекательной, если вы не являетесь студентом, не учитесь в колледже неполный рабочий день или посещаете курсы повышения квалификации. Обратите внимание, что студент должен быть зачислен как минимум на один академический семестр, начинающийся в этом налоговом году.
LLC немного менее ценна для налогоплательщиков, чем AOTC, потому что она не подлежит возврату, а это означает, что вы не можете получить кредит обратно в качестве возмещения, как вы можете с AOTC.
Сумма кредита, предоставляемого LLC, составляет 20% от первых 10 000 долларов США расходов на квалифицированное образование или максимум 2 000 долларов США за каждую налоговую декларацию.
Пороговые значения дохода для LLC являются несколько ограничительными. Вы можете претендовать на кредит только в том случае, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 69 000 долларов США (138 000 долларов США для тех, кто подает совместную заявку). Сумма кредита постепенно уменьшается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет от 59 000 до 69 000 долларов США или от 118 000 до 138 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию.
Какие налоговые вычеты для студентов?
Налоговые вычеты снижают ваши налоговые обязательства за счет уменьшения суммы дохода, подлежащего налогообложению.
Хотя налоговые вычеты для студентов колледжей не так ценны, как налоговые вычеты, они могут быть очень выгодными и значительно уменьшить сумму налога, которую вы должны уплатить.
Более низкий модифицированный скорректированный валовой доход также может помочь вам претендовать на другие вычеты и кредиты.
Вычет процентов по студенческой ссуде
Вычет процентов по студенческой ссуде позволяет налогоплательщикам вычитать любые обязательные или добровольные проценты, выплаченные (до 2500 долларов США) в течение налогового года по квалифицированной студенческой ссуде, используемой исключительно для оплаты расходов на высшее образование для вас, вашего супруга или иждивенца.
Частные ссуды от семьи, друзей или работодателей не учитываются в этом вычете. Студент также должен быть зачислен как минимум на полставки.
Чтобы соответствовать требованиям, ваш модифицированный скорректированный валовой доход должен быть меньше определенной суммы, которая устанавливается ежегодно. В 2020 году вам необходимо было иметь модифицированный скорректированный валовой доход менее 85 000 долларов в год (170 000 долларов для совместных заявителей).
Вычеты постепенно уменьшаются для доходов от 70 000 до 85 000 долларов (140 000 и 170 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию).
Удержание платы за обучение
Первоначально планировалось, что вычеты из платы за обучение и сборы будут прекращены после 2017 года, но были продлены до 2020 налогового года в рамках Закона о дополнительных консолидированных ассигнованиях. Однако с 2021 года вычет официально отменен.
На этом обучение не должно останавливаться
Изучите остальную часть нашей коллекции материалов по финансовому образованию, чтобы продолжить свой путь к здоровому финансовому будущему.
Узнать сейчас
Существуют ли какие-либо другие налоговые льготы для колледжа?
В дополнение к налоговым скидкам и вычетам колледжа существуют другие способы компенсации налогов при оплате высшего образования.
Образовательные сберегательные счета, такие как Coverdell и план 529, предлагают безналоговый рост доходов и безналоговый вывод средств, когда средства используются для квалифицированных расходов на образование.
Владелец счета не должен платить налог на годовой прирост первоначальных инвестиций.
Кроме того, с выводимых средств налог не взимается, если эти деньги используются для покрытия расходов на образование.
Вы также можете инвестировать в программу сберегательных облигаций на образование. С помощью этой программы вы можете исключить проценты из дохода, когда квалифицированные сберегательные облигации погашаются для оплаты расходов на высшее образование.
С точки зрения средств IRA, в то время как IRS обычно взимает 10% штраф, если вы снимаете средства досрочно (до того, как вам исполнится 59 лет).с половиной), если вы используете эти деньги для оплаты обучения и других квалифицированных расходов на высшее образование, они могут быть сняты без штрафных санкций. Обратите внимание, однако, что вам, возможно, все равно придется платить подоходный налог с распределения.
Узнайте больше о налоговых льготах для студентов
Полный список всех налоговых льгот для образования можно найти в Информационном центре IRS по налоговым льготам для образования.
Вы также можете проверить в своем штате, какие преимущества он предлагает. Например, Нью-Йорк предлагает кредит/вычет за обучение в колледже.
Поскольку налоговые законы, правила и нормы США постоянно меняются, важно, чтобы вы проконсультировались со специалистом по налогам, таким как бухгалтер, налоговый юрист, сертифицированный специалист по составлению налоговых деклараций или зарегистрированный агент IRS.
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Информация, представленная на этом веб-сайте, не является и не предназначена для предоставления профессиональной финансовой консультации; вместо этого вся информация, контент и материалы, доступные на этом сайте, предназначены только для общих информационных целей. Читатели этого веб-сайта должны связаться с профессиональным консультантом, прежде чем принимать решения по финансовым вопросам.
Feature Image: Mackon / iStock / Getty Images Plus / Getty Images
Налоговые льготы | Финансовая помощь студентам
Если вы обычно не подаете федеральную налоговую декларацию, вы можете подумать о подаче в этом году.
Конгресс продолжил предоставлять студентам и их семьям кредит по федеральному подоходному налогу на оплату обучения и другие соответствующие расходы, связанные с колледжем.
Если вы заявлены в качестве иждивенца в налоговой декларации другого лица (например, ваших родителей), только лицо, заявившее вас в качестве иждивенца, может претендовать на зачет ваших квалифицированных расходов на образование.
Налоговые льготы, на которые вы можете претендовать
Налоговые льготы American Opportunity распространяются на первые четыре года обучения в бакалавриате. Вы можете потребовать до 2500 долларов США для этого кредита, если вы соответствуете требованиям к доходу и посещаете школу по крайней мере неполный рабочий день. Даже если уровень вашего дохода в течение года не был достаточно высоким, чтобы нести ответственность по федеральному подоходному налогу, до 40 процентов (1000 долларов США) налогового кредита может быть получено в качестве возмещения.
Lifetime Learning Credit помогает родителям и учащимся оплачивать обучение в бакалавриате, магистратуре и непрерывном образовании.
Вы можете потребовать до 2000 долларов США на квалифицированные расходы на образование в зависимости от уровня вашего дохода.
В зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств существуют дополнительные налоговые льготы и вычеты, которые могут оказаться для вас более выгодными. Для получения рекомендаций обратитесь к налоговому консультанту.
Формы 1098-T
Ваша форма 1098-T доступна онлайн через MyUW. Если вы не отказались от получения бумажной копии, она будет отправлена вам по почте в последнюю неделю января. В поле 1 формы будут перечислены ваши расходы на обучение и связанные с ними сборы. Любые стипендии, стипендии и гранты, полученные вами в предыдущем календарном году, будут перечислены в поле 5. Если у вас есть вопросы относительно вашей информации, свяжитесь со студенческой налоговой службой.
Необлагаемый налогом доход
Финансовая помощь, используемая исключительно для оплаты обучения, оплаты, книг и/или необходимого учебного оборудования и расходных материалов, не облагается налогом.
Кроме того, студенческие кредиты не являются налогооблагаемым доходом.
Налогооблагаемый доход
Если вы получаете стипендии, гранты и/или стипендии, которые превышают ваши расходы на обучение, оплату, книги и необходимое оборудование и расходные материалы, связанные с курсом, вы должны указать избыточные средства в качестве налогооблагаемого дохода. Средства, используемые для оплаты проживания и питания, проезда и приобретения ненужного оборудования и расходных материалов, также облагаются налогом.
Если ваша премия покрывает как обучение, так и проживание и питание, сумма, которую вы используете для обучения, не облагается налогом, а сумма, которую вы используете для проживания и питания, облагается налогом. Получатели стипендий и стипендий должны сохранять отчеты об оплате, квитанции об учебниках и аналогичные записи для обоснования своих расчетов необлагаемой и налогооблагаемой частей своих стипендий.
Призы
Если вы выиграете денежный приз в конкурсе, он может считаться стипендией только в том случае, если вы обязаны использовать деньги в образовательных целях.
Если приз можно использовать на необразовательные расходы, это не стипендия, независимо от того, как вы использовали средства.
Доход от учебы
Доход от учебы и работы облагается налогом. Вы получите W-2 от университета в конце января. В вашей форме W-2 будет указан ваш заработок за учебу за предыдущий год, и эта сумма должна быть включена в вашу налоговую форму. Когда вы заполняете форму FAFSA, не забудьте указать свои доходы от учебы в разделе «налогооблагаемый доход от программ трудоустройства на основе потребностей» в вопросе 44 – Дополнительная финансовая информация.
Налоговые кредиты и вычеты
Налоговый кредит уменьшает ваши налоговые обязательства или сумму налогов, которые вы должны уплатить, независимо от вашей налоговой категории. Вычет уменьшит ваш налогооблагаемый доход, при этом сумма вычета зависит от вашей налоговой категории. Кредит в размере 1000 долларов США уменьшит ваши причитающиеся налоги на 1000 долларов США, а вычет в размере 1000 долларов США уменьшит ваш доход на 250 долларов США, если вы находитесь в 25-процентной налоговой категории.