Перечень документов и этапы получения вычета на лечение. Список документов на налоговый вычет на лечение
Список документов для налогового вычета на лечение
Налоговая попросит у вас полный пакет документов, подтверждающих право на вычет. При заказе заполнения 3-НДФЛ у нас мы помогаем на всех этапах бесплатно.
Общие документы для любого вида вычета. Их надо предоставить во всех случаях:
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Оригинал. Мы заполняем её за вас.
- Заявление на возврат налога с реквизитами счета для выплаты из налоговой. Оригинал. Мы заполняем его за вас
- Паспорт. Копия основной информации и страницы с пропиской.
- Справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которые вы получаете у работодателей. Оригиналы.
- Желательно: ИНН. Копия.
- Желательно: указать номер телефона, код налоговой, адрес проживания, правильный ОКТМО.
Также вам нужно собрать дополнительные документы. Их список зависит от того, за что именно вы хотите получить вычет.
При оформлении налогового вычета за лечебные услуги предоставляются:
- Справка об оплате медицинских услуг, которую вы берете в больнице. Оригинал.
- Желательно: платежные документы, подтверждающие оплату вами услуг (чеки, квитанции, платежные поручения). Копии.
- Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг, который выберете в больнице. Копия.
- Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, документы о которой вы берете в больнице. Копия. Если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии, предоставлять её отдельно не обязательно.
При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов предоставляются:
- Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика», который выдается лечащим врачом. Оригинал.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (чеки, квитанции, платежные поручения). Копии.
При оформлении налогового вычета на добровольное медицинское страхование предоставляются:
- Договор со страховой компанией или полис. Копия.
- Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (чеки, квитанции, платежные поручения). Копии.
- Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности, которую вы берете в страховой. Копия. Если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то предоставлять её отдельно не обязательно.
При оформлении налогового вычета за детей дополнительно предоставляется:
- Свидетельства о рождении ребенка. Копия.
При оформлении налогового вычета за супруга дополнительно предоставляется:
- Свидетельство о браке. Копия.
При оформлении налогового вычета за родителей дополнительно предоставляется:
- Свидетельство о рождении. Копия.
На каждой странице каждой копии документа вам надо написать «Копия верна», поставить подпись с расшифровкой и дату.
Все документы вы можете сдать в налоговую лично, по почте (ценным письмом с описью вложения) или электронно (при наличии цифровой подписи).
nalogi-vychety.ru
Документы для социального вычета на лечение при заполнении декларации 3-НДФЛ
- Заполненная декларация 3-НДФЛ
- Заявление на налоговый вычет
- Справка 2-НДФЛ по месту работы
- Копия Свидетельства ИНН
- Копия паспорта (Это необязательный документ при сдаче декларации, но есть случаи когда налоговый инспектор отказывается принимать декларацию 3-НДФЛ без копии паспорта)
- Копия трудовой книжки (тоже не входит в список обязательных документов, но лучше сделать)
- Копия договора с медучереждением на оказание медуслуг
- Копии справок из медицинского учреждения об оплате услуг
- Корешок санитарно-курортной путевки, если лечение или реабилитация проходили в санитарно курортном учреждении
- Копии платежных документов, доказывающие факт оплаты лечения или покупки медицинских препаратов (чеки, платежки и т.д.)
Для получения вычета на лечение своих родственников, при оплате их лечения при подаче декларации 3-НДФЛ необходимо подготовить следующие документы, подтверждающие родство, в зависимости от случая:
- Копию свидетельства о рождении для своих детей до 18 лет при оплате их лечения
- Копию свидетельства о браке
- Копию вашего свидетельства о рождении, если вы оплачивали лечение своих родителей
Чтобы получить социальный вычет по расходам на медикаменты при сдаче декларации 3-НДФЛ необходимо предоставить:
- Копии платежных документов на приобретение назначенных медикаментов
- Оригинал рецептурного бланка с назначением медикаментов на установленной форме с пометкой: Для налоговых органов, ваш ИНН
Для вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования (ДМС) нужно предоставить:
Копию договора ДМС или страхового медполиса добровольного страхованияКопии платежных документов (кассовых чеков, квитанций), доказывающих получение страхового взноса
При дорогостоящем лечении для декларации 3-НДФЛ неоходимо предоставить следущие документы:
Копии справок о том, что для лечения пациента необходимо за свой счет купить дорогостоящие медикаменты, в соответствии с договором на оказание медицинских услуг.
О том кто может получить социальный вычет на лечение, дорогостоящее лечение, а также на приобретение медикаментов читайте в статье.
deklaracia3ndfl.ru
Перечень документов и этапы получения вычета на лечение
Этапы получения социального налогового вычета на лечение
Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов налогоплательщику необходимо
- Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена оплата лечения и (или) приобретены медикаменты
- Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ
- Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов
- Свидетельство о рождении ребёнка (детей), если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для своего ребёнка (детей) в возрасте до 18 лет
- Свидетельство о браке, если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для супруги (супруга)
- Свидетельство о рождении налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителю (родителям)
- Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на оплату лечения (включая санаторно-курортное), состоящий из копий документов
- Договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг
- Справки об оплате медицинских услуг, выданной медицинским учреждением, оказавшим услугу
- Справки из медицинского учреждения, в которой указано, что для проведения лечения пациенту (лицу, оплачивающему лечение) необходимо за свой счёт приобрести дорогостоящие медикаменты, предусмотренные договором на оказание медицинских услуг (в случае если вычет производится по расходам на лечение с применением дорогостоящих расходных материалов)
- Корешка санаторно-курортной путёвки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении
- Платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на лечение и (или) покупку медикаментов (чеки ККТ, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)
- Для получения вычета по расходам на приобретение медикаментов необходимы
- Оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика»
- Копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств
- Для получения вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии
- Договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования
- Кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса)
- Предоставить в налоговый орган по месту жительства в любое время в течение года налоговую декларацию, приложив копии документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов
Форма N 107-1/у «Рецептурный бланк», порядок оформления рецептурных бланков утверждены Приказом Минздрава России от 20.12.2012 № 1175н.
При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, рекомендуется иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
Рецептурный бланк по форме N 107-1, рецептурный бланк для наркотических средств, перечень лекарств и медицинских услуг, справку вы можете посмотреть здесь.
Важно!
Платёжные документы должны быть оформлены на лицо, с которым заключен договор на лечение, а не на лицо, за которое производилась оплата лечения.
Неиспользованная полностью сумма (остаток) произведенных социальных расходов на следующие годы не переносится
Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (п. 2 ст. 88 НК РФ).
В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией в налоговый орган можно подать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на лечение.
Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (п.6 ст. 78 НК РФ), но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ).
Право вернуть НДФЛ в связи с получением вычета сохраняется за налогоплательщиком в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором были оплачены медицинские услуги и (или) приобретены лекарственные средства из Перечней № 201 (п.7 ст. 78 НК РФ).
Специалисты ААА-Инвест выполнят для Вас услуги заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц и помогут оптимизировать налогообложение
aaa-investmentsllc.com
