Расчет налогов: Налоговый калькулятор — Расчет земельного налога и налога на имущество физических лиц | ФНС России

Содержание

Расчет налогов | Справочный центр Crypto.com

Все, что касается расчета ваших налогов, включая методы расчета прироста/убытка капитала и базисной цены.

Содержание:

  • Общая информация

Как рассчитывается прирост/убыток капитала?

Какая базисная цена используется для расчета?

Работает ли ваш сервис для бизнеса?

  • Часто задаваемые вопросы

Что, если я обнаружу ошибку в расчетах?

Почему мой прирост/убыток капитала неправильный?

Почему базисная цена отличается от фактически оплаченной?

Общая информация

Как рассчитывается мой прирост/убыток капитала?

Фактический расчет зависит от юрисдикции, но основная идея проста. Ваши прибыли/убытки оцениваются путем вычитания базисной цены и комиссии за транзакцию из справедливой рыночной стоимости (FMV) проданных криптоактивов.

Если комиссия за транзакцию оплачена в криптовалюте, она должна быть оценена по FMV и отдельно приведет к приросту/убытку капитала, поскольку считается списанием капитального имущества. Оно оценивается на основе вычитания базисной цены из FMV комиссии. Общий прирост/убыток капитала будет суммой обоих списаний.

Вы можете нажать на транзакцию, чтобы открыть раздел, где мы подробно объясним вам, как рассчитывается ваш прирост/убыток от транзакции и комиссия.

Однако в разных странах следует учитывать и другие налоговые правила, например, применение различных методов расчета базисной цены. Дополнительную информацию о различных методах расчета базисной цены см. в этом разделе.

Какая базисная цена используется для расчета?

Ниже приведены общие методы расчета затрат, используемые для расчета налогов:

  • Первый вход, первый выход (FIFO): принцип «первый вход — первый выход» работает именно так, как это звучит. Первая монета, которую вы покупаете (в хронологическом порядке), является первой монетой, которая учитывается для продажи.

  • Последний вход, первый выход (LIFO): LIFO работает в точности противоположно FIFO. Вместо того, чтобы продавать первую приобретенную монету, вы продаете последнюю поступившую монету (т.е. последние приобретенные монеты).

  • Наивысший вход, первый выход (HIFO): принцип «наивысший вход — первый выход» работает именно так, как звучит. В первую очередь вы продаете монеты с самой высокой базисной ценой (первоначальная цена покупки).

  • Скорректированная базисная цена (ACB): этот метод применяется в Канаде и Новой Зеландии. ACB — это средняя стоимость всех монет, рассчитанная путем деления общей суммы, которую вы заплатили за покупку своих монет, на общее количество приобретенных вами монет.

  • Общий пул: это характерно для Великобритании. Существует три конкретных правила расчета базисной цены. Когда вы продаете свои монеты, вы должны работать с этими тремя правилами в следующем порядке, чтобы определить базисную цену:

  1. Правило того же дня: монеты, приобретенные в день списания, расходуются в первую очередь

  2. Правило «ночлега и завтрака»: монеты, приобретенные в течение 30 дней после дня продажи (при условии, что лицо, осуществляющее продажу, проживало в Соединенном Королевстве на момент приобретения), будут учитываться для продажи в первую очередь

  3. Правило раздела 104: это похоже на ACB, где все предыдущие купленные монеты усредняются по цене

  • Конкретный ID: конкретный идентификатор позволяет точно определить, какая монета тратится во время транзакции. Это может происходить случайным образом или в соответствии с шаблоном (например, наивысший вход — первый выход [HIFO], последний вход — первый выход [LIFO] и т.д.). Однако в настоящее время Crypto.com Tax не поддерживает этот метод определения базисной цены.

Crypto.com Tax в настоящее время поддерживает методы FIFO, LIFO, HIFO, ACB и общий пул на основе базисной цены. Мы будем продолжать добавлять больше методов определения базисной цены по мере расширения наших услуг на большее количество юрисдикций, где требуются другие методы.

Подходит ли ваш сервис для бизнеса?

К сожалению, Crypto.com Tax предназначен только для помощи индивидуальным розничным пользователям в подготовке их налогов, возникающих в результате криптовалютных транзакций. Он не приспособлен для нужд бизнеса. Пожалуйста, проконсультируйтесь со своими налоговыми консультантами, если вам нужны какие-либо советы по налогам на криптовалюты для бизнеса.

Часто задаваемые вопросы

Что, если я обнаружу ошибку в расчетах?

Пожалуйста, свяжитесь с нами через кнопку чата в правом нижнем углу или сообщите об ошибке по адресу [email protected], указав следующую информацию:

Мы изучим проблему и свяжемся с вами как можно скорее.

Почему мой прирост/убыток капитала неправильный?

Если вы обнаружите, что прирост капитала неоправданно высок, вы можете сначала проверить, правильно ли отражена базисная цена. Подробнее о базисной цене см. в этом разделе.

Вы также можете поискать сообщения об ошибках (например, отсутствует история покупок), показанная на странице Транзакции. См. этот раздел, чтобы узнать о том, как обеспечить точность вашего налогового отчета.

Другая причина неправильного прироста/убытка капитала, вероятно, связана с неточностью используемой рыночной цены. Для определения рыночной цены каждой поддерживаемой криптовалюты мы используем цены CoinGecko, предоставленные в 00:00 UTC этого конкретного дня. Если вы обнаружите, что использованный нами рыночный курс неточен, вы можете обратиться к этому разделу чтобы узнать о том, как это исправить.

Почему базисная цена отличается от фактически оплаченной?

Базисная цена списания может отличаться от ранее оплаченной вами стоимости, так как метод определения базисной цены зависит от вашей юрисдикции. Вы можете обратиться к этому разделу для получения информации о различных методах определения базисной цены. Crypto.com Tax объединит вашу криптовалюту во всех импортированных кошельках, чтобы определить базисную цену.

Пример:

Сначала вы купили 1 BTC за 10 000$, а затем купили 2 BTC за 50 000$. В итоге вы продали 2 BTC за 30 000$.

Если вы используете метод FIFO (первый вход — первый выход) , первая монета (т.е. BTC), которую вы покупаете, является первой монетой, которая засчитывается для продажи. В этом примере базисная цена 2 проданных BTC составит 35 000$ [= 10 000$ + 50 000$/2].

Если вы используете метод ACB (скорректированная базисная цена) , базисная цена продажи будет определяться средней стоимостью всей криптовалюты (т.е. BTC), которую вы купили. Таким образом, базисная цена 2 проданных BTC составляет 40 000$ [= 2 x (10 000$ + 50 000$)/3] в этом примере.

Отказ от ответственности: вы признаете и соглашаетесь, что информация, предоставленная Crypto. com вам при использовании налоговых услуг Crypto.com, предназначена только для ознакомления и не должна рассматриваться как замена юридической консультации, налоговой консультации, аудиторской консультации, бухгалтерской консультации или брокерской консультации под руководством лицензированного специалиста. Кроме того, представленную здесь информацию не следует рассматривать как финансовое планирование или инвестиционное предложение. Вы признаете и соглашаетесь, что между вами и Crypto.com не было установлено никаких доверенно-правовых отношений. Настоящим вы понимаете и признаете, что, используя Налоговые услуги Crypto.com, вас не представляет юридический консультант, сертифицированный специалист по финансовому планированию, специалист по налогообложению, брокер, другой регулируемый консультант или аналогичный представитель.

В некоторых случаях вы сможете вручную вводить информацию о своих транзакциях. Вы признаете, что несете единоличную ответственность за любую и всю введенную информацию, и Crypto. com не несет ответственности за любую информацию, введенную неправильно. Crypto.com не дает никаких гарантий в отношении надежности или точности, полноты или качества любой информации, которую вы получаете через Услуги.

Эту страницу часто задаваемых вопросов следует читать вместе с Условиями налогового обслуживания Crypto.com.

Расчет имущественных налогов в программе «1С:Бухгалтерии 8»

В программе «1С:Бухгалтерии 8.0» (редакция 3.0) система работы с налогами время от времени модернизируется. Например, если раньше в программе декларации по имущественным налогам только формировались для отправления в налоговые органы, то теперь все виды деклараций (по транспортном, земельному м налогу на имущество) формируются и заполняются автоматически через регламентные операции. В данной статье мы подробнее рассмотрим данную возможность на примере налога на имущество.

Все необходимые компоненты для настройки работы с налогом находятся в разделе «Справочники». Там нам потребуется группа «Налоги» пункт «Налог на имущество»

Форма настроек налога на имущество включает 4 ссылки

В пункте «Ставки и льготы» указывается ставка налога на имущество и дата, с которой она действует для одной или нескольких организаций, числящихся в информационной базе (рисунок 3). Также тут можно указывать все соответствующие льготы по налогу.

Если в учете организации присутствуют объекты, у которых особый порядок налогообложения, то здесь же вы найдете форму, где можно вводить всю необходимую информацию о данном объекте для его корректного налогообложения.

Так как проводки по начислению налога могут формироваться автоматически, следует уточнить какое значение счета затрат, к которому относится сумма налога, установила программа по умолчанию, и соответственно сверить необходимые субконто. Такая настройка особенна тем, что ее можно выполнять как в единичном варианте (для всех основных средств и организаций), так и отдельно по каждой организации и для каких-то определенных основных средств.

В программе реализована еще одна полезная настройка. Она находится в пункте «Порядок уплаты» (рисунок 6). Данная форма используется для указания срока уплаты налога. При этом можно выбрать — уплачиваются авансовые платежи или нет, если да, то в какие сроки. Этот режим может быть установлен одинаково для всех налоговых органов, или дифференцированно — для определенного налогового органа.

При установке флажка уплаты авансовых платежей активизируется регламентная операция «Расчет налога на имущество» в месяцах окончания кварталов — это продемонстрировано на рисунке 7. Если флажка нет, то данная операция будет выполняться только в одном и последнем месяце года – декабре.

После того как будут сформированы все регламенты «Закрытия месяца», Вы можете посмотреть проводки начисления налога на имущество, выбрав пункт меню интересующей операции.

Для просмотра и проверки того, как была сформирована сумма начисленного аванса или налога на имущество, нам нужно сформировать «Справку-расчет» по соответствующему налогу.

ТОП ПРОДАЖ

  • 1С:Бухгалтерия 8
  • 1С:Управление нашей фирмой 8
  • 1С:Управление торговлей 8
  • 1С:Управление предприятием 2
  • 1С:ЗУП 8
  • 1C:Учет путевых листов и ГСМ
  • 1С:Учет в управляющих компаниях
  • Электронные поставки 1С

Облачные сервисы

  • 1С:Фреш
  • 1С:Готовое рабочее место
  • 1С:ЭДО
  • Маркировка товаров
  • 1С:Отчетность
  • 1C:Товары
  • 1C-Ритейл Чекер

2022 Калькулятор налога на прирост капитала

Что такое прирост капитала?

Фото: © iStock/James Brey

Если вы читаете о приросте капитала, это, вероятно, означает, что ваши инвестиции принесли хорошие результаты. Или вы готовитесь к тому, когда они это сделают в будущем.

Когда вы создали недорогой, диверсифицированный портфель и удерживаемые активы стоят больше, чем вы заплатили за них, вы можете подумать о продаже некоторых из этих активов, чтобы реализовать прирост капитала.

Прирост капитала определяется как прибыль, которую вы получаете, когда продаете инвестиции, такие как акции или недвижимость. К ним относятся краткосрочная прибыль от инвестиций, удерживаемых и проданных менее чем за год, и долгосрочная прибыль от инвестиций, удерживаемых и реализуемых в течение периода, превышающего год.

Прирост и убыток капитала увеличивают или уменьшают стоимость ваших инвестиций. Но вы должны платить налоги на прирост капитала только после продажи инвестиций — деньги, которые вы получаете от инвестиций, подлежат налогообложению на федеральном уровне и уровне штата. Но вы также должны отметить, что вы можете снизить налоги на прирост капитала за счет продажи инвестиций, которые убыточны (подробнее о сборе налогов ниже).

Финансовый консультант может помочь вам управлять своим инвестиционным портфелем. Чтобы найти финансового консультанта, который обслуживает ваш район, , воспользуйтесь нашим бесплатным онлайн-инструментом поиска совпадений.

Прирост капитала: сколько я буду платить?

Допустим, вы покупаете акции по низкой цене, и через определенный период времени стоимость этих акций существенно выросла. Вы решаете, что хотите продать свои акции и извлечь выгоду из увеличения стоимости.

Прибыль, которую вы получаете от продажи своих акций (и других подобных активов, таких как недвижимость), равна приросту капитала от продажи. IRS облагает налогом прирост капитала на федеральном уровне, а некоторые штаты также облагают налогом прирост капитала на уровне штата. Ставка налога, которую вы платите за прирост капитала, частично зависит от того, как долго вы удерживаете актив перед продажей.

Налоги на долгосрочный прирост капитала

Долгосрочный прирост капитала — это доход от активов, которыми вы владеете более одного года. Они облагаются налогом по более низким ставкам, чем краткосрочный прирост капитала.

В зависимости от вашего обычного уровня подоходного налога ставка налога на долгосрочный прирост капитала может составлять всего 0%. Даже налогоплательщики с самым высоким подоходным налогом платят долгосрочные ставки прироста капитала, которые составляют почти половину их ставок подоходного налога. Вот почему некоторые состоятельные американцы платят не так много налогов, как можно было бы ожидать.

В приведенной ниже таблице указано, сколько вам придется заплатить в виде долгосрочного прироста капитала за 2022 налоговый год (который вы подадите в начале 2023 года), в зависимости от вашего налогового статуса и дохода:

  • Одиночные файлы
  • Женат, подавая совместно
  • , замужем, заявив отдельно
  • Глава домохозяйства
. $83,350
Замуж,
,
,
,
0%
$83,351 — $517,200 15%
$517,201+ 20%
Married, Filing Separately
Taxable Income Rate
$0 — $41,675 0%
$41,676 — $258,600 15%
$258,601+ 20 %
Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход ставка
$ 0–5500 9009
$ 0–5500 9009
$ 0-5500 9006 0%
$55,801 — $488,500 15%
$488,501+ 20%

Taxes on Short-Term Capital Gains

Short-term capital gains are gains you получить от продажи активов, удерживаемых в течение одного года или менее. Они облагаются налогом как обычный доход. Это означает, что вы платите те же налоговые ставки, что и федеральный подоходный налог.

За 2022 налоговый год (который вы подадите в начале 2023 года), инвесторы зарабатывают более 539 долларов США.900 будут платить максимум 37% на краткосрочный прирост капитала. Таблица ниже разбивает доходные скобки:

  • Одиночные заявители
  • Женат, подающая совместно
  • , замужем, подавая отдельно
  • Глава домохозяйства
Женатый, подавая совместное
, заплатив на совместный
. Ставка
$0 — $20 550 10%
$20 551 — $83 550 12%
$83,551 — $178,150 22%
$178,151 — $340,100 24%
$340,101 — $431,900 32%
$431,901 — $647,850 35%
$ 647 851+ 37%
Женатый, подавая отдельно
Налогооблагаемый доход. 0055

 $0 — $10,275 10%
$10,276 — $41,775 12%
$41,776 — $89,075 22%
$89,076 — $170,050 24%
$170,051 — $215,950 32%
$215,951 — $323,925 35%
$323,926+ 37%
Head of Household
Taxable Income Rate
$0 — $14,650 10%
$14,651 — $55,900 12%
$55,901 — $89,050 22%
$89,051 — $170,050 24%
$170,051 — $215,950 32%
$215,951 — $539,900 35%
$539,901+ 37%

Резюме: сумма, которую вы платите в виде федерального налога на прирост капитала, зависит от размера вашей прибыли, вашей федеральной налоговой категории и того, как долго вы удерживали рассматриваемое имущество.

Чтобы определить размер вашего прироста капитала, вам необходимо знать свою базу. Базис — это сумма, которую вы заплатили за актив. Размер вашей задолженности по налогам — ваши налоговые обязательства — зависит от разницы между продажной ценой вашего актива и базой, которую вы имеете в этом активе. Проще говоря, это означает, что вы платите налог на основе своей прибыли.

Как заработанный и незаработанный доход влияет на прирост капитала

Фото: © iStock/samdiesel

В чем разница между обычным подоходным налогом и налогом на долгосрочный прирост капитала на федеральном уровне? Это сводится к разнице между заработанным и незаработанным доходом. В глазах IRS эти две формы дохода различны и заслуживают разного налогообложения.

Заработанный доход — это то, что вы получаете от своей работы. Независимо от того, владеете ли вы собственным бизнесом или работаете неполный рабочий день в кафе на улице, деньги, которые вы зарабатываете, являются заработанным доходом.

Незаработанный доход состоит из процентов, дивидендов и прироста капитала. Это деньги, которые вы делаете из других денег. Даже если вы активно торгуете на своем ноутбуке, доход, который вы получаете от своих инвестиций, считается пассивным. Так что в данном случае «незаработанный» не означает, что вы не заслуживаете этих денег. Это просто означает, что вы заработали его не с помощью обычной зарплаты.

Вопрос о том, как облагать налогом незаработанный доход, стал политическим вопросом. Некоторые говорят, что они должны облагаться налогом по ставке выше, чем ставка налога на заработанный доход, потому что это деньги, которые люди зарабатывают, не работая, а не в поте лица своего. Другие считают, что ставка должна быть даже ниже, чем сейчас, чтобы стимулировать инвестиции, которые помогают стимулировать экономику.

Как снизить налоги на прирост капитала с помощью сбора налоговых убытков

Фото: © iStock/banarfilardhi

Никому не нравится сталкиваться с большим налоговым счетом в апреле. Из многих способов уменьшить ваши налоговые обязательства сбор налоговых убытков является одним из наиболее распространенных и более сложных.

Сбор налоговых убытков — это стратегия, позволяющая инвесторам избежать уплаты налогов на прирост капитала. Он использует деньги, которые вы теряете на инвестициях, чтобы компенсировать прирост капитала, который вы заработали от продажи прибыльных инвестиций. Это означает, что вы можете списать эти убытки, когда продаете амортизированный актив, что аннулирует часть или весь ваш прирост капитала от оцененных активов.

Вы даже можете подождать и повторно купить активы, которые вы продали с убытком, если хотите их вернуть, но вы все равно получите списание налогов, если вы правильно рассчитаете время. Некоторые роботы-консультанты нашли способы автоматизировать этот процесс, часто продавая инвестиции с убытком, а затем немедленно покупая очень похожий актив. Это позволяет вам продолжать инвестировать в рынок, в то же время пользуясь налоговыми вычетами из ваших убытков.

Некоторые инвесторы включают сбор налоговых убытков в свою общую стратегию портфельных инвестиций, чтобы сэкономить деньги. Другие говорят, что в долгосрочной перспективе это обходится вам дороже, потому что вы продаете активы, которые могут вырасти в будущем, в обмен на краткосрочные налоговые льготы. позже года. Критики сбора налоговых убытков также отмечают, что, поскольку Конгресс может вносить изменения в налоговый кодекс, вы также рискуете заплатить высокие налоги при последующей продаже своих активов.

Налоги штата на прирост капитала

В некоторых штатах также взимаются налоги на прирост капитала. Большинство штатов облагают налогом прирост капитала в соответствии с теми же ставками налога, которые они используют для обычного дохода. Таким образом, если вам посчастливилось жить в стране, где нет подоходного налога штата, вам не придется беспокоиться о налогах на прирост капитала на уровне штата.

Нью-Гэмпшир, например, не облагает налогом доход, но облагает налогом дивиденды и проценты. Для сравнения, штаты с высоким подоходным налогом (Калифорния, Нью-Йорк, Орегон, Миннесота, Нью-Джерси и Вермонт) также имеют высокие налоги на прирост капитала. Хороший калькулятор прироста капитала, такой как наш, учитывает как федеральное, так и государственное налогообложение.

Налоги на прирост капитала

Если у вас есть дом, вам может быть интересно узнать, как государство облагает налогом прибыль от продажи дома. Как и в случае с другими активами, такими как акции, прирост капитала от дома равен разнице между продажной ценой и базисом продавца.

Ваша основа в вашем доме — это то, что вы заплатили за него, плюс расходы на закрытие и недекоративные инвестиции, которые вы сделали в собственности, например, новую крышу. Вы также можете добавить к своей основе расходы на продажу, такие как гонорары агента по недвижимости. Вычтите это из цены продажи, и вы получите прирост капитала. Когда вы продаете свое основное место жительства, прирост капитала в размере 250 000 долларов США (или 500 000 долларов США на пару) освобождается от налога на прирост капитала. Как правило, это верно только в том случае, если вы владели и использовали свой дом в качестве основного места жительства в течение как минимум двух из пяти лет до продажи.

Если вы унаследуете дом, вы не получите освобождение от налога в размере 250 000 долларов, если только вы не владели домом в течение как минимум двух лет в качестве основного места жительства. Но вы все равно можете получить перерыв, если вы не соответствуете этим критериям. Когда вы наследуете дом, вы получаете «шаг в основе».

Скажем, залог вашей матери в семейном доме составлял 200 000 долларов. На сегодняшний день рыночная стоимость дома составляет 300 000 долларов. Если ваша мама передаст дом вам, вы автоматически получите повышенную базовую стоимость, равную рыночной стоимости в 300 000 долларов. Если вы продаете дом за эту сумму, вам не нужно платить налог на прирост капитала. Если вы позже продадите дом за 350 000 долларов, вы заплатите налог на прирост капитала только с разницы в 50 000 долларов между продажной ценой и вашей ступенчатой ​​базой. Если вы владели им более двух лет и использовали его в качестве основного места жительства, вы не будете платить никаких налогов на прирост капитала.

Пошаговая основа несколько противоречива и может не существовать вечно. Как всегда, чем ценнее имущество вашей семьи, тем больше стоит обратиться к профессиональному налоговому консультанту, который поможет вам минимизировать налоги, если это ваша цель.

Налог на чистый доход от инвестиций (NIIT)

При определенных обстоятельствах налог на чистый доход от инвестиций, или NIIT, может повлиять на доход, который вы получаете от своих инвестиций. Хотя он в основном применяется к физическим лицам, этот налог также может взиматься с доходов от имений и трастов. NIIT взимается с наименьшей из суммы вашего чистого инвестиционного дохода и суммы, на которую ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает пороговые значения NIIT, установленные IRS. Эти пороговые значения основаны на вашем налоговом статусе и выглядят следующим образом:

  • Single: $200,000
  • Married filing jointly: $250,000
  • Married filing separately: $125,000
  • Qualifying widow(er) with dependent child: $250,000
  • Head of household: $200,000

Ставка налога NIIT составляет 3,8%. Налог применяется только к гражданам США и иностранцам-резидентам, поэтому иностранцы-нерезиденты не обязаны его платить. Согласно IRS, чистый инвестиционный доход включает проценты, дивиденды, прирост капитала, доход от аренды, доход от роялти, неквалифицированные аннуитеты, доход от предприятий, которые участвуют в торговле финансовыми инструментами или товарами, и доход от предприятий, которые пассивны по отношению к налогоплательщик.

Вот пример того, как работает NIIT: Предположим, вы вместе с супругой подаете налоговую декларацию, и вместе у вас есть 200 000 долларов заработной платы. Порог для вашего статуса подачи составляет 250 000 долларов, что означает, что вы не должны NIIT исключительно на основании этого дохода. Однако у вас также есть 75 000 долларов чистого инвестиционного дохода от прироста капитала, дохода от аренды и дивидендов, что увеличивает ваш общий доход до 275 000 долларов. Поскольку ваш доход в настоящее время превышает пороговое значение в 25 000 долларов США, и это число является меньшим из 75 000 долларов США (ваш общий чистый доход от инвестиций), вы должны будете платить налоги с этих 25 000 долларов США. При ставке налога 3,8% вам придется заплатить 9 долларов.50.

Калькулятор заработной платы – расчет чистой прибыли

Сколько составляет заработная плата ваших сотрудников после уплаты налогов? Этот мощный инструмент выполняет все расчеты валовой и чистой прибыли для оценки заработной платы во всех 50 штатах. Для получения дополнительной информации см. Наше руководство по расчету заработной платы.

Ищете управляемую систему расчета заработной платы и льгот для вашего бизнеса?

Получить бесплатную консультацию

Важное примечание о калькуляторе заработной платы:  Калькулятор на этой странице предоставляется Центром ресурсов для работодателей ADP и предназначен для предоставления общих рекомендаций и оценок. На него не следует полагаться для расчета точных налогов, заработной платы или других финансовых данных. Эти калькуляторы не предназначены для предоставления налоговых или юридических консультаций и не представляют собой какие-либо услуги или решения ADP. Вам следует обратиться к профессиональному консультанту или бухгалтеру в отношении любых конкретных требований или проблем.

Руководство по расчету заработной платы

Несмотря на то, что наш калькулятор заработной платы выполняет большую часть тяжелой работы, может оказаться полезным более подробно рассмотреть некоторые расчеты, необходимые для расчета заработной платы.

Как рассчитать чистую прибыль

  1. Определить налогооблагаемый доход путем вычета любых доналоговых отчислений на пособия
  2. Удержать все применимые налоги (федеральные, государственные и местные)
  3. Вычтите любые отчисления после уплаты налогов в льготы
  4. Украсить заработную плату, если необходимо
  5. Результат — чистая прибыль

Как рассчитать годовой доход

Чтобы рассчитать годовой оклад, умножьте общую заработную плату (до вычета налогов) на количество периодов оплаты в году. Например, если работник зарабатывает 1500 долларов в неделю, его годовой доход составит 1500 x 52 = 78 000 долларов.

Как рассчитать налоги, вычитаемые из зарплаты

  1. Для расчета федерального подоходного налога см. справки о доходах сотрудников и текущие налоговые категории
  2. Рассчитайте налоги в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA), используя последние ставки для Medicare и Social Security

    3. .

  3. Определить, применяются ли подоходный налог штата и другие государственные и местные налоги и удержания
  4. Разделите сумму всех применимых налогов на валовую заработную плату работника
  5. Результат — процент налогов, вычитаемых из зарплаты

Расчеты, однако, лишь часть большой картины зарплаты.

Что такое зарплата?

Зарплата — это то, как предприятия вознаграждают сотрудников за их работу. Наиболее распространенные графики доставки — раз в две недели или раз в полгода, хотя это зависит от предпочтений работодателя и применимых законов и правил штата. Специфические для бизнеса требования, такие как коллективные договоры, касающиеся профсоюзных работников, также могут диктовать частоту выплаты заработной платы.

Типы зарплатных чеков

Традиционно сотрудники получали распечатанные чеки лично или по почте, но сегодня чаще деньги вносятся на банковский счет в электронном виде. Некоторые работодатели могут также предлагать дополнительные альтернативы зарплате, такие как платежные карты, которые могут быть выгодны работникам, не имеющим банковских счетов.

Как читать чек о зарплате

В отличие от справок и других документов с места работы, чеки о зарплате довольно легко расшифровать. Их прочтение — это просто вопрос проверки правильности платежной информации.

Информация, найденная в платежном чеке:

  • Номер чека
  • Имя и адрес работодателя
  • Имя и адрес сотрудника
  • Дата проверки
  • Сумма платежа
  • Банковский счет работодателя и маршрутные номера
  • Контрольная записка (опционально)

Информация, содержащаяся в платежной квитанции

В большинстве штатов сотрудники должны получать платежные квитанции. Как правило, им предоставляются чеки по зарплате и такие детали списка, как:

  • Дата начала и окончания платежного периода
  • Отработано часов
  • Валовая заработная плата
  • Нетто или оплата на дом
  • Федеральный подоходный налог и налог штата
  • Местные налоги
  • Налоги Medicare и Social Security
  • Отчисления на пособия
  • Наложение ареста на заработную плату
  • Итого с начала года
  • Остаток оплачиваемого отгула (PTO)

Фактические платежные квитанции зависят от индивидуальных обстоятельств и штата. Некоторые из них предъявляют особые требования к информации, которая должна быть включена в платежную ведомость, и когда она должна быть доведена до сотрудников.

Понимание зарплатных чеков: удержания и вычеты

При анализе своей первой зарплаты новички могут задаться вопросом, почему их заработная плата меньше, чем их валовая заработная плата. Причина в таких налогах, удержаниях и вычетах, как эти:

Удержание федерального подоходного налога

Работодатели удерживают федеральный подоходный налог из заработной платы своих работников на основании текущих налоговых ставок и формы W-4, Свидетельства об удержании работником налога. При заполнении этой формы сотрудники, как правило, должны указать свой статус подачи и указать, заявляют ли они о каких-либо иждивенцах, работают ли они на нескольких работах или имеют ли супруга, который также работает (для целей совместной подачи в браке), или вносят какие-либо другие необходимые корректировки.

FICA удержание

FICA — двухкомпонентный налог. И работники, и работодатели платят 1,45% за Medicare и 6,2% за Social Security. Последний имеет базовый предел заработной платы в размере 147 000 долларов США, что означает, что после того, как сотрудники заработают столько, налог больше не вычитается из их доходов до конца года. Те, у кого высокий доход, также могут облагаться дополнительным налогом Medicare, который составляет 0,9% и оплачивается только работником, а не работодателем.

Удержанный штат и местные налоги

Штатные и местные налоги сильно различаются в зависимости от географического региона, причем некоторые взимают гораздо больше, чем другие. Примеры включают:

  • Государственный и местный подоходный налог
  • Государственный налог на безработицу (SUTA)
  • Кратковременная нетрудоспособность
  • Оплачиваемый семейный отпуск по болезни

Вычеты из пособий

Предприятия, предлагающие медицинское страхование, стоматологическое страхование, пенсионные сбережения и другие льготы, часто делят расходы со своими сотрудниками и удерживают их из своей заработной платы. В зависимости от типа пособия и правил, которые к нему применяются, вычет может быть доналоговым или посленалоговым. Предналог более выгоден для наемных работников, поскольку он снижает налогооблагаемый доход физического лица.

Наложение ареста на заработную плату

Работодателям может потребоваться вычесть наложение ареста на заработную плату работника, если они получат на это постановление суда. Это может произойти, если работник не выплачивает кредит, имеет неуплаченные налоги или обязан платить алименты или алименты.

Часто задаваемые вопросы о зарплатных чеках

Является ли платежная квитанция идентичным платежному чеку?

Хотя зарплатные чеки и платежные квитанции обычно выдаются вместе, это не одно и то же. Заработная плата — это директива финансовому учреждению, которая утверждает перевод средств от работодателя к работнику. С другой стороны, платежная квитанция не имеет денежной ценности и является просто пояснительным документом.

Как должна выглядеть квитанция об оплате?

Квитанции об оплате обычно показывают, как был получен доход работника за определенный период оплаты, а также статьи удержанных налогов, добровольных отчислений и любых других полученных льгот. Дополнительные сведения могут потребоваться властями штата или местными органами власти.

Что делать с квитанцией о зарплате?

Платежные квитанции используются для проверки правильности оплаты и могут быть необходимы при урегулировании споров о заработной плате/часах.