Проверить клиента по инн на сайте налоговой: Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде

Проверка контрагентов по 115-ФЗ

Это базовый список, поэтому ориентируйтесь по ситуации, какие критерии подходят к вашему контрагенту, а какие — нет.

Например, если у консалтинговой компании нет сайта, профиля в соцсетях, отзывов клиентов и рекламы, это вызывает подозрение. Непонятно, как тогда ее находят клиенты.

Зато если речь о производстве материалов для космической отрасли, то отсутствие рекламы не показатель. Конечно, клиенты не приходят к такой компании через лендинги.

Примеры критериев для оценки контрагента

tableBody»>

Критерий	На что обратить внимание	Где проверить
Компания или ИП официально работают	Есть ли контрагент в официальных реестрах	Проверить реестры на сайте налоговой
Тип адреса для компании — массовый или нет	Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры	Проверить массовость адреса на сайте налоговой
Иски к контрагенту	Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно	Посмотреть иски на сайте арбитражных судов
Не банкрот ли контрагент	Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это	Проверить статус: банкрот или нет
Есть ли долги по налогам	Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят	Список должников на сайте налоговой
Есть ли лицензии	tableCell»>Есть сферы, где без лицензий работать незаконно. Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительно	Проверить лицензию через Единый федеральный реестр
Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков	Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком	Проверить черный список на сайте госзакупок
Есть ли сайт или соцсети	Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы

Компания или ИП официально работают

На что обратить внимание

Есть ли контрагент в официальных реестрах

Где проверить

Проверить реестры на сайте налоговой

Тип адреса для компании — массовый или нет

На что обратить внимание

Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры

Где проверить

Проверить массовость адреса на сайте налоговой

Иски к контрагенту

На что обратить внимание

Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно

Где проверить

Посмотреть иски на сайте арбитражных судов

Не банкрот ли контрагент

На что обратить внимание

Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это

Где проверить

Проверить статус: банкрот или нет

Есть ли долги по налогам

На что обратить внимание

Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят

Где проверить

Список должников на сайте налоговой

Есть ли лицензии

На что обратить внимание

Есть сферы, где без лицензий работать незаконно. Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительно

Где проверить

Проверить лицензию через Единый федеральный реестр

Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков

На что обратить внимание

Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком

Где проверить

Проверить черный список на сайте госзакупок

Есть ли сайт или соцсети

На что обратить внимание

Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы

Примеры критериев для проверки генерального директора контрагента

tableHead»>

tableRow»>

Действительность паспорта	Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно	Проверить паспорт на сайте МВД
«Массовость»	«Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности	Проверить «массовость» директора на сайте налоговой
Полномочия на подписание договора	Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику	Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора.Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере
Есть ли дисквалификация	Дисквалификация — это отстранение директора от должности.В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес	tableCell»>Проверить дисквалификацию на сайте налоговой

Действительность паспорта

На что обратить внимание

Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно

Где проверить

Проверить паспорт на сайте МВД

«Массовость»

На что обратить внимание

«Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности

Где проверить

Проверить «массовость» директора на сайте налоговой

Полномочия на подписание договора

На что обратить внимание

Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику

Где проверить

Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора. Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере

Есть ли дисквалификация

На что обратить внимание

Дисквалификация — это отстранение директора от должности.В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес

Где проверить

Проверить дисквалификацию на сайте налоговой

Есть способы упростить проверку: вы можете использовать специальные сервисы — они все учитывают такие критерии — или сайты с комплексной проверкой, например ресурс для проверки бухгалтерской отчетности на сайте налоговой. В Тинькофф тоже есть такой сервис, он бесплатный и работает в личном кабинете клиента.

Проверка платёжеспособности контрагента | Инфотекс Интернет Траст

Своевременная оценка платёжеспособности контрагента, будь то должник или партнёр, необходима, чтобы свести к минимуму возможные коммерческие риски и обеспечить бесперебойность работы бизнеса. Для составления полной картины о контрагенте и его способности вовремя исполнять денежные обязательства по договорам необходима первичная информация. Чем больше информации есть в распоряжении, тем более точные выводы можно сделать. Минимум, который необходимо знать, — это ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика) и ОГРН (номер организации юридического лица) или ОГРНИП (номер регистрации предпринимателя).

В каких случаях нужна профессиональная финансовая оценка

Проанализировать платёжеспособность контрагента требуется при заключении договора о сотрудничестве с новой компанией или при перспективе долгосрочного сотрудничества с организацией, работа с которой до этого имела разовый или периодический характер. Также оценить финансовое состояние контрагента необходимо при подписании контрактов с предоплатой или отсроченным платежом.

Профессиональная финансовая оценка необходима при появлении минимальных сомнений в добросовестности и финансовой состоятельности дебитора на любом из этапов сотрудничества.

Для финансовой оценки должника проводится поиск информации о компании-контрагенте. Это может быть «сплошной» поиск данных или выявление отдельных критериев и показателей, важных для формирования доверия к контрагенту.

Опасности и риски слепого партнёрства

Партнёрство с непроверенным контрагентом может повлечь неблагоприятные последствия для бизнеса, к которым относятся:

• масштабные финансовые потери, включая риск просрочки и невозврата заёмных денежных средств;
• банкротство или ликвидация должника;
• внеплановые проверки и претензии со стороны налоговых служб;
• штрафные санкции и отказ в возмещении НДС;
• привлечение к судебной ответственности за негативные последствия «дефектности» контрагентов.

Проверка финансовой устойчивости контрагента

Для проверки платёжеспособности потенциального или фактического партнера нужно собрать следующую актуальную информацию:

1. Данные об учредительных документах. Устав, свидетельство о государственной регистрации, ИНН — это основные документы, с которых начинается анализ платёжеспособности. По этим документам контрагента можно получить выписку из Единого государственного реестра и расширенную информацию о юридическом лице.
2. Информация о руководстве и контролирующих лицах. Необходимым этапом анализа платёжеспособности контрагента является проверка действительности паспортных данных руководителей организации. Это связано с тем, что нередко мошенники регистрируют фирмы на подставных лиц, утерянные или украденные паспорта или на документы умерших граждан.

Какую информацию можно запросить у контрагента

Ни одна компания не обязана предоставлять какую-либо информацию о себе сторонним лицам. Однако отказав в предоставлении данных по прямому запросу, компания косвенно подтвердит свою неготовность к открытой работе и честному сотрудничеству.

Контрагент может отказать в предоставлении сведений, ссылаясь на коммерческую тайну. В таком случае аргументируйте свой запрос тем, что к коммерческой тайне не относятся следующие данные:

• об учредительной документации и документах, подтверждающих внесение записей в реестры;
• о лицензиях и патентах;
• о численности и составе работников, их заработной плате, наличии задолженности по выплатам;
• о налоговых отчислениях и обязательных платежах;
• о случаях нарушения законодательства и размерах причинённого ущерба и т. д.

Если контрагент все же отказывается предоставить информацию, вы вправе попросить его обосновать свой отказ. Также вы можете предложить руководству компании предоставить какой-либо альтернативный способ подтверждения благонадёжности.

Сбор информации из открытых источников

В открытых онлайн-сервисах вы можете получить важные сведения о финансовой ситуации в компании должника, о своевременности и объёмах исполнения долговых обязательств и о привлечении к ответственности представителей компании. Ниже представлены ресурсы, которые могут быть полезны для получения дополнительной информации о контрагенте:

• egrul.nalog.ru — сайт налоговой инспекции позволяет получить информацию о задолженностях по налогам;
• nalog.ru — ресурс, на котором можно проверить наличие дисквалифицированных должностных лиц в штате исследуемой компании;
• gmcgks.ru — ресурс, предоставляющий данные о бухгалтерском балансе юридического лица, сдававшего отчетность в Росстат;
• vestnik-gosreg.ru — электронное издание «Вестника государственной регистрации». Здесь можно навести справки по ликвидации, реорганизации и банкротстве, получить сведения о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ;
• rospravosudie.com — сайт Росправосудия располагает информацией о судебных решениях и требованиях в отношении контрагента;
• fssprus.ru — сайт службы судебных приставов, собирающий данные об исполнительных производствах.

Кроме вышеперечисленных веб-ресурсов, для получения дополнительной информации по контрагенту можно использовать следующие интернет-издания:

• kad. arbitr.ru — сайт-картотека арбитражных дел. На этот ресурс поступают данные по всем делам, находящимся в ведении арбитражных судов РФ. Здесь можно найти информацию по всем делам, в которых участвовала компания, завершенным или состоящим в производстве;
• kommersant.ru — газета «Коммерсантъ», получившая статус официального издания для публикации сведений о банкротстве организаций;
• dolgofa.com — единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ), на котором можно узнать о том, числится ли фирма-должник в списке ликвидируемых организаций, о банкротстве организаций, а также о ведении мероприятий и процедур несостоятельности в отношении контрагента.

В лицензирующих органах по запросу можно получить информацию о том, выдавалась ли проверяемой организации соответствующая деятельности компании лицензия и действительна ли она на момент проверки.

Также обратите внимание на отзывы о компании и её руководителях в интернете. К контрагентам, о которых представлено мало информации в открытом доступе, стоит отнестись с осторожностью.

Расчет коэффициента ликвидности и подведение итога

После того как основные данные по контрагенту получены, можно подвести итог. Основными критериями оценки финансового положения исследуемой организации являются ликвидность и платёжеспособность. Эти показатели можно рассчитать по специальным формулам, которые находятся в свободном доступе.

В качестве основы для расчета коэффициентов ликвидности (быстрой, текущей и абсолютной) берётся отчетность предприятия. Вычисленные коэффициенты ликвидности позволяют оценить способность фирмы-контрагента гасить текущую задолженность за счёт оборотных активов.

Степень независимости контрагента от кредиторов определяется коэффициентом платёжеспособности. Этот показатель определяется на основе данных бухгалтерского баланса и отчёта о прибылях и убытках и представляет собой отношение величины акционерного капитала к суммарным активам компании.

Финансовая стабильность партнеров и добросовестное исполнение сторонами договорённостей — основа успешного сотрудничества. Комплексная оценка платёжеспособности контрагента существенно снижает коммерческие, финансовые и репутационные риски для бизнеса.

Эта статья была полезной?

PA Домашняя страница Департамента доходов

Начало основной области содержимого

• Последние 24 часа
• Последние 7 дней
• Последние 30 дней
• Последние 365 дней

• Загрузка…

length > 0, foreach: popPagesByWeek»>

• Загрузка…

• Загрузка…

• Загрузка…

Изображение баннера главной страницы

Слайдер-карусель

мой ПУТЬ

myPATH — это новая, простая в использовании онлайн-система, доступная для налогоплательщиков, которые подают и уплачивают определенные виды налогов, в том числе заявления о подоходном налоге с населения и налоге на имущество/ренте.

Подробнее

Доход 411 Видео

Узнайте, как совершать платежи, оплачивать счета, отвечать на письма и многое другое.​

Подробнее

Центр обслуживания клиентов

Найдите тысячи ответов на вопросы, связанные с налогами, в онлайн-центре обслуживания клиентов департамента.

Подробнее

Программа возврата налога на имущество и арендной платы

Жители Пенсильвании, имеющие право на получение скидки по налогу на имущество или арендной плате, уплаченной в 2021 году, теперь могут подать онлайн-заявку на участие в программе возврата налога на имущество или арендной платы.

Узнать больше

PA Tax Talk

PA Tax Talk — это блог Департамента доходов, который информирует налогоплательщиков и налоговых специалистов о последних новостях и событиях Департамента.

Подробнее

Налоговая сводка

Налоговая сводка — это электронный информационный бюллетень, публикуемый раз в два месяца Департаментом доходов Пенсильвании.

Узнать больше

Где моя скидка на налог на недвижимость/арендную плату?

​Проверьте статус вашего заявления о возврате налога на недвижимость/арендной платы.

Подробнее обязан…

Телефонные линии для обслуживания клиентов будут временно недоступны

Выпуск налогового департамента Октябрь 2022 г. Сборы

01 ноября 2022 г.

​Гаррисбург, Пенсильвания — Пенсильвания собрала 3,1 миллиарда долларов дохода Общего фонда в октябре, что составило 188,8 миллиона долларов, или 6,4 процента, больше, чем…

Регистрация для подачи электронных документов (заинтересованные стороны с TIN 2.

0) Руководство пользователя

1. Обзор

Эта услуга регистрации доступна для заинтересованных сторон с TIN 2.0, которые хотят создать учетную запись на портале электронной подачи (предварительный вход). К заинтересованным сторонам TIN 2.0 относятся:

• Уполномоченные банки,
• РБИ и
• Пр. ОСО — CBDT (PRAKALP)

Эта служба позволяет заинтересованным сторонам TIN 2.0 получить доступ к тестовой среде для тестирования API TIN 2.0.

2. Необходимые условия для использования этой услуги

• PAN организации, зарегистрированной в системе электронной подачи (для уполномоченных банков)
• Обязательные документы для уполномоченных банков:
  • Копия официального сообщения/приказа о назначении Технического SPOC
  • Публичный сертификат
• Обязательные документы для Пр. CCA-CBDT и RBI:
  • Копия официального сообщения/приказа о назначении Технического SPOC
     

3.

Пошаговое руководство

3.1 Зарегистрируйтесь на портале e-Filing 2.0 — для заинтересованных сторон TIN 2.0

Шаг 1: Перейдите на домашнюю страницу e-Filing и нажмите Регистрация.
 

Шаг 2: На странице Зарегистрировать нажмите Другие в разделе Зарегистрировать как .
 

Шаг 3: Выберите TIN 2.0 Заинтересованные стороны из раскрывающегося списка Категория и нажмите Продолжить.
 

Step 4: In the Basic Details tab, enter all the mandatory information ( Organization Type , PAN , Name , Date of Incorporation , CIN , and Source IP Details ). Нажмите Продолжить.
 

Шаг 5: На вкладке Technical SPOC введите обязательную информацию SPOC ( PAN , Фамилия , Дата рождения , Пол , Обозначение ). Нажмите Продолжить.
 

Шаг 6: На вкладке Contact Details введите контактные данные SPOC ( Основной номер мобильного телефона и ID электронной почты , кому он принадлежит, и Почтовый адрес 90). Щелкните Продолжить .
 

Шаг 7 : два отдельных 6-значных одноразовых пароля отправляются на основной номер мобильного телефона и идентификатор электронной почты, которые вы указали на шаге 6. Введите 6-значный код 9.0163 Мобильный OTP и Отправьте OTP по электронной почте, и нажмите Продолжить.
 

Примечание:

• OTP действителен только в течение 15 минут.
• У вас есть 3 попытки ввести правильный OTP.
• Таймер обратного отсчета срока действия одноразового пароля на экране показывает, когда истечет срок действия одноразового пароля.
• При нажатии Resend OTP будет сгенерирован и отправлен новый OTP.

Шаг 8: В Приложения , нажмите Приложение и загрузите следующие необходимые документы:

Для Уполномоченных банков:

• Копия официального сообщения/приказа о назначении Технического СПОК
• Публичный сертификат

Для Пар. CCA-CBDT и RBI:

• Копия официального сообщения/приказа о назначении Технического SPOC

Затем нажмите Продолжить .
 

Примечание. Максимальный размер одного вложения не должен превышать 5 МБ.

Шаг 9: На странице Проверка сведений проверьте сведения, введенные для всех разделов. Нажмите Изменить для соответствующего раздела, если вам нужно изменить какую-либо деталь. Если все данные верны, нажмите Подтвердить.
 

Шаг 10: На странице Set Password введите свой пароль в текстовом поле Set Password и повторно введите тот же пароль в поле Set Password .0163 Подтвердите пароль текстовое поле.
 

Примечание:

• Не нажимайте Обновить или Назад.
• При вводе нового пароля соблюдайте политику паролей:
  • Должно быть не менее 8 и не более 14 символов.
  • Должен содержать как прописные, так и строчные буквы.
  • Должен содержать число.
  • Должен содержать специальный символ (например, @#$%).
     

Шаг 11:  Введите персонализированное сообщение по вашему выбору, которое может содержать не более 25 символов. Затем нажмите Регистрация.
 

При отправке запроса на регистрацию отображается сообщение об успешном завершении вместе с идентификатором транзакции. Запишите идентификатор транзакции для дальнейшего использования. Вы также получите сообщение с подтверждением на номер мобильного телефона и адрес электронной почты, указанные в процессе регистрации.
 

• После этого ваш запрос на регистрацию будет отправлен Регистратору на утверждение. После успешного одобрения Регистратором запрос на регистрацию отправляется в компетентный орган по подоходному налогу для окончательного утверждения.
• После утверждения компетентным органом по подоходному налогу система электронной подачи документов создает идентификатор пользователя для производственной среды (TINP, за которым следует 6-значный уникальный номер), необходимый для входа на портал, и идентификатор пользователя для непроизводственной среды (за которым следует TINN). по 6-значному уникальному номеру), необходимому для тестирования API.
• Ваш идентификатор пользователя будет сгенерирован и отправлен вам по почте вместе с другими данными тестирования API (идентификатор клиента, секретный идентификатор клиента) на ваш основной идентификатор электронной почты и номер мобильного телефона, указанные при регистрации. Затем вы можете войти на портал электронного архива и получить доступ к своему профилю.
• Доступ к службам будет разрешен после получения разрешения на тестирование API от компетентного органа по подоходному налогу. Тестирование API будет проводиться с помощью внутреннего киоска контроля качества, после завершения тестирования сводный отчет будет отправлен во внутренний SPOC (вы можете просмотреть статус тестирования в своем профиле). Внутренний SPOC рассмотрит отчет о тестировании API, создаст рабочий элемент и отправит его на утверждение в компетентный орган по подоходному налогу.
• После одобрения компетентным органом по подоходному налогу тестирования API услуг система электронной подачи документов сгенерирует рабочие спецификации API (идентификатор клиента, секретный идентификатор клиента), вам будет отправлено электронное письмо, и оно будет доступно в вашем профиле.

 

3.2 Подход перед вводом в эксплуатацию
 

Шаг 1:  Пользователь TIN должен подключиться к ITD через внутренний SPOC, чтобы предоставить сведения о регистрации и интеграции (по электронной почте).
 

Шаг 2:  Внутренний SPOC зарегистрирует пользователя TIN вручную с предоставленными данными и отправит запрос на регистрацию в компетентный орган по подоходному налогу (рабочая среда) для утверждения/отклонения.
 

Шаг 3:  При успешном утверждении внутренний SPOC создаст идентификатор пользователя непроизводственной среды (для тестирования API службы) и установит пароль по умолчанию для непроизводственной среды. Идентификатор клиента и секретный идентификатор клиента будут созданы (нерабочая среда) и переданы по электронной почте.
 

Шаг 4:  Внутренний SPOC получит протокол защищенных сокетов (SSL) и общедоступный сертификат объектов и сохранит их в указанной файловой системе.
 

Шаг 5:  Тестирование сервисных API будет проводиться пользователем TIN в координации с внутренним SPOC и командой внутреннего тестирования. Сводный отчет об успешном тестировании сервисных API будет передан внутренним киоском контроля качества (группой внутреннего тестирования) внутреннему SPOC по электронной почте.
 

Шаг 6:  Внутренний SPOC вручную отправит запрос или создаст рабочий элемент (в зависимости от готовности системы) в компетентный орган по подоходному налогу для утверждения или отклонения.
 

Шаг 7:  По утверждении компетентного органа по подоходному налогу доступ к производственной среде может быть включен для утвержденных протестированных API-интерфейсов службы для пользователя TIN в производственной среде.
 

Шаг 8:  Ввод в эксплуатацию:

1. Внутренний SPOC переместит регистрационные данные утвержденных пользователей в продукт из серверной части (т.