Проверка контрагента: отечественного и иностранного. Проверенные контрагенты
Проверить контрагента
Зачем проверять контрагентов?
Клиенты Тинькофф Бизнеса проверяют деловых партнеров в личном кабинете. Сервис бесплатный и без ограничения по количеству проверок.
Если компания работает с подозрительными контрагентами, то ФНС считает, что она стремится сэкономить на налогах. На языке ФНС это называется необоснованной налоговой выгодой.
Если ФНС видит сделку с сомнительным контрагентом, она начинает разбираться и исследовать обстоятельства. Если доказательства умысла находятся — ФНС доначисляет налог.
Допустим, предприниматель на УСН 15% оказывает услуги населению: закупает продукты питания, фасует их и доставляет на дом покупателям. В июле он купил у ООО «Цыпочка» куриное филе на 500 000 Р — товар пришел, документы в порядке.
Затем предприниматель продал филе за 750 000 Р, заработал на этом 250 000 Р и заплатил налог — 15 000 Р.
Дальше события могут разворачиваться по трем сценариям:
1. Все хорошо и предприниматель спокойно работает дальше.
2. ООО «Цыпочка» перестает сдавать отчетность и подавать признаки жизни → ФНС начинает разбираться и видит сделку с ИП.
3. ФНС по каким-то своим внутренним причинам решает устроить встречную проверку ИП → обнаруживает сделку с ООО «Цыпочка», которую бросили учредители.
В общем, налоговая решает, что сделка нечистая: предприниматель специально купил у ООО «Цыпочка» филе по завышенной цене. Наказание — доначислить налог.
Во всех банках есть служба финансового мониторинга, которая следит за законностью операций. Специальная программа анализирует все операции и выделяет подозрительные. Один из поводов для финмониторинга — перевод сомнительному контрагенту.
Сам по себе интерес финмониторинга не страшен. Неприятна потеря времени: в короткий срок нужно предоставить документы, которые подтверждают законность операции, — договор, счета, акты. Если вы покупаете товар, то на склад может приехать представитель банка.
Как не прослыть обнальщиком
Проверка контрагентов помогает обезопасить компанию от претензий налоговой и чрезмерного внимания финмониторинга. Клиенты Тинькофф Бизнеса бесплатно проверяют контрагентов прямо в личном кабинете.
Откуда данные?
Для составления карточки контрагента собираем информацию из нескольких источников: с сайта налоговой, Минфина, ЕГРЮЛ. Обновляем базу каждый день.
На что обращать внимание?
На адрес массовой регистрации. Проверьте адрес, по которому зарегистрирован контрагент:
На арбитражные дела с участием компании:
На коды ОКВЭД. Если компания со строительными ОКВЭДами оказывает клининговые услуги — это странно.
journal.tinkoff.ru
способы и сервисы проверки партнёров
Любое юридическое лицо при заключении сделки хочет, чтобы она прошла максимально успешно. Получение максимальной выгоды — основная цель сотрудничества с другими предприятиями и организациями. Для её достижения необходимо, чтобы все стороны сделки выполняли свои обязательства по договору. Для того, чтобы избежать невыгодного сотрудничества с безответственными исполнителями, перед заключением официального документа необходимо осуществить процедуру проверки контрагента. Рассмотрим её поподробнее в данной статье.
Содержание статьи
Что такое проверка контрагента?
Проверка контрагента — процедура, заключающаяся в поиске и сборе данных о юридическом лице или ИП.Есть два вида проверки:
- Налоговая.
- На надёжность.
Рассмотрим каждую разновидность в отдельности.
Налоговая проверка
Этот тип характеризуется определением налоговых рисков.
Основными критериями налоговой проверки, которые могут выявить недобросовестного контрагента, являются:
- Отсутствие государственной регистрации контрагента, как юридического лица.
- Нехватка денежных средств для исполнения обязательств по договору.
- Отсутствие системы отчётности в налоговый орган.
- Несовпадение юридического и номинального адресов и т. д.
Все эти пункты говорят о недобросовестности партнёра, его уклонения от уплаты налоговых пошлины.
Проверка на надёжность
Этот вид стоит в приоритете у многих предпринимателей и организаций.
Основным критерием, характеризующих ненадёжных контрагентов, является отсутствие:
- Учётной записи в ЕГРЮЛ.
- Отзывов и иной информации в средствах массовой информации, печатных изданиях, интернете.
- Свидетельства, которое подтверждает факт постановки лица на учёт в налоговую службу.
- Информации о местоположении юридического лица и т. д.
Проверка контрагента — поиск и сбор данных о юридическом лице или ИП.
Все эти пункты готовят о финансовой несостоятельности, ненадёжности контрагента. Заключение договора с таким партнёром может привести к серьёзным финансовым убыткам.
Когда следует проверять контрагента?
К сожалению, очень часто контрагент, который казался на первый взгляд надёжным и ответственным, признаётся налоговыми органами недобросовестным. Сотрудничество с таким партнёром может сильно ударить по бюджету предприятия.
В России нет нормативного акта, который бы делал проверку контрагентов перед заключением с ними договоров обязательной процедурой. Но некоторые контролирующие органы (к примеру, налоговая служба) уделяют большое внимание этим лицам.
Делать проверку необходимо при заключении договора или контракта:
- с новым партнёром;
- с партнёром, который официально зарегистрирован в другом субъекте;
- с условием внесения предоплаты;
- с отсрочкой или рассрочкой платежа.
Выше были указаны основные критерии, которые говорят о недобросовестности контрагентов. При их обнаружении также необходимо производить проверку.
Чем грозит сотрудничество с недобросовестным контрагентом?
Существует множество рисков, которые могут быть вызваны сотрудничеством с недобросовестными сторонами договора:
- Законодательные риски. К ним можно отнести начисление дополнительных налоговых выплат, административную или уголовную ответственность.
- Финансовые риски. Они выражаются в несоблюдении одной стороной сделки условий договора. Недоставка продукции или нарушение сроков её транспортировки, несоблюдение условий перевозки и т. д. — всё это может привести к серьёзным денежным потерям.
- Риски претензий. За сотрудничество с недобросовестными партнёрами могут взиматься штрафы не только с самого предприятия (его уставного капитала), но и непосредственно с его участников.
- Порча репутации. Отзывы о работе компании могут довольно сильно испортиться.
Проверка отечественного партнёра
Проверка отечественного контрагента заключается в обработке следующей информации:- Выписка из ЕГРЮЛ. Любое юридическое лицо должно быть внесено в реестр.
- Учредительная документация. Участник сделки должен предоставить уставные документы ООО. Обязательно сверьте все данные на этих документах с данными из выписки.
- Свидетельство ИНН. Если лицо не стоит на учёте в налоговой службе, значит оно уклоняется от уплаты налогов или не имеет достаточных для этого средств.
- Проверка лицензии. Деятельность любого юридического лица возможна только при наличии лицензии. Обязательно проверьте срок действия документа.
Сервис проверки
Проверить своего партнёра можно и самостоятельно. Но это требует много времени и сил. Всю документацию необходимо найти и обработать.
В интернете есть сервисы проверки контрагентов, например, www.1cont.ru. На официальном сайте в строке укажите ИНН, полное наименование или юридический адрес лица. На экране будет выведена основанная информация о юридическом лице.
Проверка иностранного контрагента
Несколько сложнее ситуация, когда на кону стоят внешнеторговые операции, а потому необходимо проверить иностранного контрагента. Но и это на сегодняшний день возможно.
Существует 2 способа осуществления этой процедуры:
- Запрос информации из реестров других стран. Можно запросить данные у иностранных реестров за определённую плату. Вам предоставят полную информацию о юридическом лице.
- Запрос данных в письменном виде. Вы можете письменно запросить информацию о конкретном лице. Этот метод схож с проверкой отечественных контрагентов.
Сайт проверки контрагента
Существуют специальные базы данных, которые содержат всю необходимую информацию о юридических лицах, даже иностранных. К одной из таких относится www.dnb.ru.
Как и в русских сервисах проверки, на иностранных ресурсах проверки партнёров нужно вбить в специальные строки:
- адрес,
- наименование или ИНН юридического лица.
На что обратить особое внимание при проверке?
При проверке партнёра нужно внимательно изучить:
- Участие в процессах ликвидации или банкротства.
- Руководство предприятия (учредители ООО).
- Перечень лиц, которые имеют полномочия заполнять и подписывать официальную документацию.
- Сведения о хозяйственной деятельности предприятия.
Эти факторы позволяют быстро и довольно просто определить, добросовестное ли лицо, имеет ли оно достаточное финансовое обеспечение для соблюдения всех условий договора или нет. На них стоит обратить особое внимание.
Итак, заключение сделки — довольно рискованная процедура, которая может повлечь собой временные и финансовые убытки. Для того, чтобы хоть минимально снизить риски, связанные с финансовыми потерями предприятия, нужно проверить контрагента. Эта информация оценивает финансовую состоятельность, ответственность, благонадёжность и добросовестность юридического лица. С помощью проверки можно избежать серьёзного материального ущерба предприятия, задержек в оплате, административной или уголовной ответственности за заключение договора с безответственными юридическими лицами.
Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Поиск контрагентов.
ved.center
Как проверять бизнес-партнеров (контрагентов) и почему это важно
Если не проверять ИП и компании, с которыми заключаешь сделки, можно нарваться на неприятности. Поставщики обманывают заказчиков, продавая заведомо бракованный товар, а заказчики просят отсрочить оплату выполненной работы — и пропадают. Иные предприниматели требуют аванс, а услуг не оказывают (и тоже пропадают). Если государство поймает нечестную компанию, она навлечет гнев не только на себя: налоговая придет с проверками к партнерам нарушителя. Общение с чиновниками — не праздник, к тому же по результатам такой проверки могут доначислить списанный по налоговому вычету НДС — да, обманутой компании: за то, что плохо проверяла партнеров. Так давайте же разберемся, как делать это хорошо.
(К тому же это несложно: быстро, онлайн и бесплатно. Платные сервисы тоже есть, например, Контур.Фокус и Экспресс проверка: они собирают разрозненные данные воедино — это удобно для большой компании, у которой много контрагентов)- понять, почему перед началом сотрудничества важно проверять контрагента,
- узнать, как это сделать самостоятельно и бесплатно.
Зачем проверять контрагентов
Контрагент может оказаться ненастоящей компанией. Сайт, красивое название, даже печать — есть, а регистрации ИП или ООО в налоговой инспекции — нет. Сотрудничество с таким партнером незаконно, его могут посчитать мошенничеством (а это уголовное преступление).
Контрагент может проходить процедуру банкротства. В этом случае любые сделки, которые компания заключает с таким контрагентом, вправе оспорить в суде его кредиторы. Тогда деньги заморозят: чтобы был шанс вернуть хотя бы часть, честному предпринимателю нужно включаться в реестр кредиторов и ждать окончания процедуры банкротства (обычно от полугода). При этом вернуть деньги полностью едва ли получится — у нерадивой компании их скорее всего нет.
Контрагент может оказаться компанией-однодневкой. Партнер компании-однодневки будет обязан обосновать полученную выгоду при возврате НДС (тем, кто работает на основной системе налогообложения) или при учете расходов (на упрощенке «Доходы минус расходы»).
Контрагент может быть мошенником. Например, совершает финансовые преступления. Нет гарантий, что с новым партнером такая компания поступит честно.
Контрагент не заплатит по счетам. Это не обязательно мошенник: у контрагента может просто не быть денег. Если компания на мели и вовремя не платит даже налоги, есть риск остаться ни с чем.
Как проверить контрагента
- Запросить у контрагента документы
Это стандартная процедура. Обычно просят копии устава, свидетельства о государственной регистрации или свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Для подстраховки лучше сделать это, хотя проверить контрагента можно и самостоятельно. Суды (вдруг до них дойдет) часто указывают, что запрос документов у контрагента для проверки — обязанность организаций и предпринимателей. Условно говоря, вы запрашиваете документы для налоговых проверок и суда (на всякий случай), а все остальные шаги делаете для себя.
- Получить данные из баз налоговой
Там вы сможете почти всё:
- найдете в едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) и едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) необходимый минимум сведений, например, не закрыта ли компания и каковы основные виды ее деятельности;
- проверите, не собирается ли контрагент регистрировать изменения в ЕГРЮЛ, например, менять место нахождения на другой регион;
- убедитесь, что в состав исполнительных органов контрагента не входят дисквалифицированные лица — те, которым нельзя занимать руководящие должности из-за нарушений ведения бизнеса;
- выясните, не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации и можно ли с ним связаться по указанному в ЕГРЮЛ адресу;
- проконтролируете, нет ли учредителя или руководителя контрагента в реестре лиц, которым в судебном порядке запрещено быть участником или руководителем организации;
- если контрагент — юрлицо (не ИП), узнаете, что о нем сообщает Вестник государственной регистрации (и сообщает ли).
- Узнать о судебных спорах, в которых участвует компания
Поищите потенциального контрагента в картотеке арбитражных дел. Там отражены разбирательства, в которых участвует контрагент (если участвует). Информация картотеки поможет оценить добросовестность компании — исполняет ли она свои обязательства перед государством и партнерами (а если нет, то в чем причина).
- Выяснить, не банкротится ли потенциальный партнер (а, может, он уже банкрот)
Эта информация есть на Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.
Если контрагент банкрот и в отношении него введено конкурсное производство, иметь с ним дело нельзя: его деятельность приостановлена судом. Если контрагент находится в стадии наблюдения, подождите полгода. За это время суд решит, может ли компания продолжать предпринимательскую деятельность.
- Узнать, не возбуждено ли против компании исполнительное производство
После суда взыскатель получает исполнительный лист и отдает его приставам — чтобы те забрали деньги у должника и отдали тому, кому он должен. Проверить, должен ли кому-то ваш партнер, можно в банке данных исполнительных производств.
- Убедиться, что у компании есть лицензия (если она нужна)
Каждый вид деятельности лицензирует отдельный госорган — искать информацию надо на их сайтах. Например, за лицензии на производство и продажу алкоголя отвечает Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка.
- Изучить бухгалтерскую отчетность компании
Эти бумаги помогут понять финансовое положение потенциального партнера. Запросить отчетность (достаточно за последний год) можно в Росстате через сервис Госуслуги или у самой компании, работу которой вы изучаете.
- Запросить у контрагента документы
Если всё в порядке — можно подписывать. Удачи в делах!
Подготовлено при поддержке юридической компании «Шеховцов и партнеры»
Читайте нас в Facebook, Twitter и ВКонтакте.
incrussia.ru
Как и зачем проверять контрагентов
Благонадежность компании, с которой вы планируете сотрудничать – тайна за семью замками? Это так только для неподготовленных игроков рынка.
Опытные владельцы бизнеса и грамотные юристы знают, как сделать все возможное, чтобы работать только с надежными компаниями. Кто в ответе за недобросовестного контрагента? Вы и только вы.
Чтобы избежать неприятных ситуаций, стоит озаботиться проверкой потенциальных контрагентов перед началом работы с ними, а не разбираться по факту. Зачем нужна проверка контрагентов и как ее осуществить, читайте в нашей статье.
Зачем проверять контрагента и в каких случаях это нужно?
1. Когда вы планируете заключать сделку с контрагентом впервые. Проверка позволит удостовериться в благонадежности компании.
2. Когда вы знаете, что контрагент зарегистрирован совсем недавно. Новая компания – это не плохо, но работа с ней имеет повышенные риски.
3. Когда вы знаете, что о работе потенциального партнера есть плохие отзывы. Логично в этом случае вообще отменить сотрудничество, но ситуации бывают разные. Возможно, у фирмы уже все наладилось, но перестраховаться точно не помешает.
4. Когда компания работает по предоплате. Проверка убережет вас от не поставки оплаченных товаров или услуг.
Проверка благонадежности контрагентов – услуга, которую предоставляют специализированные компании. Но при должной осведомленности можно справиться и самому, хоть и придется потратить время и приложить усилия.
Проверка контрагента на предмет благонадежности актуальна для самых разных сфер деятельности: оптовой и розничной торговли, сетевых ресторанов и кафе, строительной и бытовой техники, погрузочного и промышленного оборудования, кадровых агентств, лизинговых компаний и т.д.
Документы для проверки благонадежности контрагента, которые нужно запросить:
- Учредительные документы. Следите за тем, чтобы вам предоставили полный пакет документов и внимательно их изучайте. Сверьте информацию с данными о датах регистрации из выписки ЕГРЮЛ.
- Выписка из ЕГРЮЛ. Сверьте ее с данными сайта Федеральной Налоговой Службы РФ.
- Свидетельство ОГРН и свидетельство ИНН. Наименование компании должно совпадать с тем, что указано в учредительных документах.
- Право на оформление и подпись договоров лицом, которое этим занимается.
- Лицензия, если вид деятельности компании предполагает наличие таковой. Если запрашиваете этот документ, обязательно проверьте срок действия лицензии.
Это только основные документы, необходимые для того, чтобы проверка благонадежности контрагента могла считаться достаточной. В каждой конкретной ситуации пакет документов будет свой.
Зачем проверять контрагентов?
1. Работа с недобросовестной компанией может повлечь за собой финансовые потери. Например, вы перечислите предоплату, а вам не отдадут товар или не окажут услугу. Или если вы работаете с отсроченным платежом, вы выполните свою работу, но не получите за это деньги.
Фирмы-однодневки исчезают с такой же скоростью, с какой появляются. Застраховать себя от взаимодействия с ними можно только проявлением должной осмотрительности.
2. Если ваш контрагент не платит налоги или не вовремя сдает отчетность, то налоговая при расчете платежей может предъявить претензии вам. Для чего нужно проверять контрагентов? Чтобы минимизировать риск возникновения вопросов от налоговиков, когда дело зайдет о вычетах НДС и снятии расходов.
Проверка благонадежности особенно важна в работе с иностранными контрагентами, но и с российскими компаниями стоит быть осторожными и запросить максимум информации. Если вам отказывают в ее предоставлении, это должно вызвать у вас справедливые подозрения.
Поиск контрагентов и проверка их благонадежности – необходимость, с которой сталкивается любая компания. Отнеситесь к этому вопросу ответственно, примите все возможные меры предосторожности перед заключением договора и уберегите себя от незапланированных трат и внештатных ситуаций.
Есть и альтернативный вариант — не обращаться за помощью к контрагентам и сделать всё самостоятельно 🙂
Не лучший вариант, как минимум с точки зрения времязатрат, но и не самый последний. Использование интернет-ресурсов, посвященные абсолютно любой тематике, сейчас доступно как никогда ранее.
Попробуйте свои силы в 10-дневной бизнес-игре «Твой Старт», в которой Вы начнете зарабатывать на своем деле, используя свои таланты и сильные стороны!
Хотите повысить эффективность работы вашего отдела продаж? Читайте нашу статью!
bizcase-lab.ru
