Содержание
Налоговые вычеты по аренде недвижимости | Налоговый вычет на имущество
Сдача дома в аренду может потребовать много работы — от поиска арендаторов до ремонта кранов. Но преимущества денежных потоков и налоговых вычетов с арендной собственности могут окупиться.
На самом деле, вы можете использовать многие расходы на аренду недвижимости, чтобы компенсировать свой доход от аренды. В публикации IRS 527 есть все подробности.
Налоговые вычеты для арендодателей
Многие расходы на аренду жилья не облагаются налогом. Сохраняйте квитанции и любую другую документацию и делайте вычеты по графику E. Предположим, вы будете тратить в среднем четыре часа в неделю на содержание арендуемой недвижимости, включая ведение документации.
Как правило, вы можете претендовать на налоговые вычеты за год, в котором вы оплачиваете следующие общие расходы на аренду жилья:
• Реклама
• Уборка и техническое обслуживание
• Комиссионные, выплачиваемые агентам по аренде
• Товарищество собственников жилья/ сборы за квартиру
• страховые взносы
• судебные издержки
• проценты по ипотечным кредитам
• налоги, включая налоги на недвижимость
• коммунальные услуги
Менее очевидные расходы, которые также могут быть вычтены, включают сборы, взимаемые бухгалтером при подготовке вашего отчета по Приложению E , И не забывайте, что сдаваемый в аренду дом может быть даже плавучим домом или трейлером, если в нем есть спальные места, кухня и ванная комната.
При этом местонахождение сдаваемого жилья не имеет значения. Это может быть даже за пределами Соединенных Штатов.
Популярные чтения
Не покупайте органайзер для шкафа. Попробуйте эти идеи вместо этого
Спальня и гардеробная
Вот как навести порядок в шкафу, не тратя деньги на гаджеты.
11 опасных деревьев, которые вы никогда не должны сажать во дворе
Слайд-шоу
Некоторые деревья доставляют больше хлопот, чем пользы. Прежде чем отправиться в детскую, посмотрите наше слайд-шоу. Затем вы увидите еще больше деревьев, которые ненавидят читатели.
Окупаемость инвестиций в благоустройство дома: просмотр по комнатам
инфографика
Узнайте, какие проекты могут принести вам радость — и возврат денег!
Вычет командировочных расходов
Вы можете вычесть расходы на местные поездки до сдаваемого внаем дома для таких действий, как его демонстрация, взимание арендной платы или техническое обслуживание.
Если вы пользуетесь собственным автомобилем, вы можете претендовать на стандартную ставку пробега, а также дорожные сборы и парковку. В 2018 году это 54,5 цента за милю.
Поездки за пределы вашего района в съемный дом — это другое дело. Вы можете списать расходы, если целью поездки является сбор арендной платы или, говоря словами IRS, «управление, сохранение или техническое обслуживание» имущества. Если во время поездки вы совмещаете приятное с полезным, вы можете вычесть только ту часть расходов, которая непосредственно связана с арендой.
Вычет на ремонт и усовершенствование
Еще одна область, требующая осторожности от владельцев арендованного жилья, — это ремонт в сравнении с улучшениями. Налоговый кодекс позволяет вам немедленно списывать ремонт — любые ремонтные работы, которые поддерживают ваше имущество в рабочем состоянии — так же, как и другие расходы. Затраты на улучшения, повышающие стоимость сдаваемого в аренду имущества или продлевающие срок его службы, вместо этого должны амортизироваться в течение нескольких лет.
(Подробнее об амортизации ниже.)
Подумайте об этом так: простая замена разбитого оконного стекла считается ремонтом, а замена всех окон в арендованном доме считается улучшением. Устранение течи на крыше — это ремонт; переоборудовать всю крышу — это улучшение. Вы получаете картину.
Самые популярные в сфере налогов
Налоговые вычеты по аренде имущества
Налоги
Что можно вычесть, например налог на недвижимость, а что нельзя — но однозначно больше можно, чем нельзя.
Объяснение процесса обжалования налога на имущество
Налоги
6 шагов к обжалованию счета за налог на имущество.
Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список
Налоги
Для большинства налоговых вычетов нужно хранить квитанции и документы не менее 3 лет.
Покупка дома? Что нужно знать о налогах
Налоги
Вот совок о том, что не облагается налогом при покупке дома.
Как новый налоговый закон влияет на домовладение
Налоги
Детали могут быть сложными. Дважды проверьте себя с этими налоговыми правилами, затрагивающими домовладельцев.
Амортизация
Амортизация относится к стоимости имущества, которая теряется с течением времени из-за износа и устаревания. В случае улучшения арендуемого дома вы можете вычитать часть этой потерянной стоимости каждый год в течение определенного количества лет.
Вы можете начать амортизировать стоимость всей сдаваемой в аренду недвижимости, как только сдаваемый в аренду дом будет готов для арендаторов, и вы сдадите его в аренду, даже если у вас еще нет арендаторов. Как правило, вы амортизируете стоимость самого дома (но не часть стоимости, относящуюся к земле) в течение 27,5 лет. Вам придется перестать амортизировать, как только вы возместите свои затраты или перестанете сдавать дом в аренду, в зависимости от того, что наступит раньше.
Амортизация — ценная налоговая льгота, но расчеты могут быть сложными. Прочтите публикацию IRS 946, «Как амортизировать имущество», для получения дополнительной информации и использовать форму 4562, когда придет время налогообложения. Возможно, вам потребуется консультация налогового консультанта.
Прибыли и убытки от аренды жилья
Арендная плата, которую вы ежемесячно получаете от арендатора, считается доходом. Вы компенсируете этот доход и снижаете свой налоговый счет, вычитая расходы на аренду дома, включая амортизацию. Если, например, вы получили 9 600 долларов в качестве арендной платы в течение года и понесли расходы в размере 4 200 долларов, то ваш налогооблагаемый доход от аренды составит 5 400 долларов (9 долларов США).600 долларов США на аренду минус 4 200 долларов США на расходы).
Вы даже можете списать чистый убыток по арендованному дому, если вы соответствуете требованиям к доходу, владеете не менее 10% имущества и активно участвуете в аренде дома.
Активное участие в аренде так же просто, как размещение объявлений, установление арендной платы или проверка потенциальных арендаторов.
Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (такой же, как скорректированный валовой доход для большинства людей) составляет 100 000 долларов США или меньше, вы можете вычесть до 25 000 долларов США в качестве убытков от аренды. Вычет за убытки постепенно прекращается между доходами от 100 000 до 150 000 долларов. Вы можете перенести избыточные убытки на будущие годы.
Предположим, что за год доходы от аренды составляют 12 000 долларов, а расходы составляют 15 000 долларов, что приводит к убыткам в размере 3 000 долларов. Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход ниже 100 000 долларов США, вы можете вычесть полную сумму убытка в размере 3 000 долларов США. Если вы находитесь в налоговой категории 22%, убыток в размере 3000 долларов США уменьшает ваш налоговый счет на 660 долларов США плюс любые применимые подоходные налоги штата.
Налоговые правила для загородных домов
Если у вас есть загородный дом, который в основном предназначен для личного пользования, но сдается в аренду на срок до 14 дней в году, вам не придется платить налоги с дохода от аренды. Некоторые расходы подлежат вычету, хотя личное использование дома ограничивает вычеты.
Налоговая картина усложняется, когда в том же году вы используете свой загородный дом в личных целях и сдаете его в аренду на срок более 14 дней.
Связанный: Когда пора нанять бухгалтера для расчета налогов
В этой статье содержится общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, но на нее нельзя полагаться как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным сделкам или обстоятельствам. Обратитесь за такой консультацией к налоговому специалисту.
Налоговые льготы при покупке дома в декабре
Погода становится холоднее, дни становятся короче, а сезон отпусков в самом разгаре.
Хотя есть много причин, чтобы проникнуться духом, вас может удивить, что покупка дома является одной из них. От налогов до расходов на переезд — покупка дома в декабре имеет множество преимуществ. Готовы начать эту поездку на санях?
Налоговые льготы при покупке дома в декабре
Налоги имеют плохую репутацию из-за своей сложности, но они также предлагают множество льгот для домовладельцев, с которыми стоит познакомиться. Вы можете наслаждаться этими списаниями в любое время года, но зимняя покупка поможет вам максимально использовать этот потенциал.
Короче говоря, даже если вы закроете сделку не позднее 31 декабря, это все равно дает вам право на вычеты, связанные с домовладельцем, за этот налоговый год. Возможно, вы имеете право на большее, но вот три основные налоговые льготы при покупке дома в декабре:
1. Проценты по ипотеке
Это списание относится к процентам, выплаченным на первые 750 000 долларов США вашего ипотечного кредита. Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от суммы кредита и даты начала действия ипотечного кредита.
Вы можете найти полное объяснение IRS о том, как это работает здесь.
2. Скидочные баллы
Баллы — это предоплата процентов по ипотечному кредиту. Когда вы берете ипотечный кредит, у вас будет возможность приобрести эти баллы, чтобы получить более низкую процентную ставку. Один балл равен одному проценту от вашей ипотеки, и эти баллы могут быть списаны как постатейные вычеты при подаче налоговой декларации.
3. Налоги на имущество
Как домовладелец вы должны платить налоги штата и местные налоги на имущество. Если вы подаете заявление вместе с супругом, вы можете вычесть до 10 000 долларов США в виде налога на имущество. Если вы подаете заявление как физическое лицо, вы можете вычесть до 5000 долларов.
Рыночные выгоды от покупки дома в декабре
Нравится безумный шоппинг в Черную пятницу? Мы тоже. Покупка дома в декабре означает, что вы можете избежать более конкурентных сезонов покупок весной и летом. У продавцов может быть меньше предложений, и они будут более заинтересованы в том, чтобы принять ваше предложение по более низкой цене покупки, чем в более загруженные месяцы.
Просто имейте в виду, что в настоящее время мы находимся на рынке продавца, а это означает, что вы можете столкнуться с конкурирующими предложениями независимо от сезона.
О, и не только рынок жилья работает в ваших интересах в декабре. Это не самый лучший сезон для транспортных компаний и агентов по недвижимости, так что вы можете устроиться в своем новом доме с меньшими затратами.
Личные выгоды от покупки дома в декабре
Было бы неплохо начать год, когда все документы и процессы, связанные с покупкой дома, уже позади? Кроме того, ваш новый дом может предложить именно то, что вам нужно для достижения ваших целей в новом году, ищете ли вы больше места для домашнего тренажерного зала, специальный домашний офис для запуска вашего бизнеса или последовательное бюджетирование, которое предлагает ипотека. чтобы увеличить свои финансы.
Поскольку зимой у вашего кредитора, скорее всего, будет меньше кредитов на тарелке, вы также обычно можете рассчитывать на то, что пройдете через процесс ипотеки и закроете свой дом быстрее, чем в более загруженные сезоны.
Это меньше времени на ожидание документов и больше времени на что-нибудь еще.
Есть ли недостатки при покупке дома в декабре?
Декабрь — отличное время для покупки дома, если вы хотите минимальной конкуренции, но вы также должны подумать, почему конкуренция меньше для начала. Понимая полную картину, вы можете решить, перевешивают ли плюсы потенциальные минусы.
Погода
В зависимости от того, где вы живете, зимняя погода может быть менее благоприятной для покупки жилья. В конце концов, трудно увидеть потенциал дома, когда он покрыт снегом и льдом. Оценщикам может быть сложнее оценить стоимость дома, а зимние дорожные условия могут испортить логистику выезда на осмотр потенциальных домов.
Меньше времени, чтобы насладиться праздниками
Во время каникул многие из нас ездят навестить семью, используя накопленный отпуск, и обычно находят время, чтобы замедлить темп и насладиться всеми уникальными традициями, которые приносит сезон. Между просмотром дома и подачей заявки на кредит покупка дома может отнять время от этих планов на отпуск.