Образец договора займа между ооо и учредителем: Договор беспроцентного займа между учредителем и организацией (образец)

Содержание

Договор займа с учредителем. Образец и бланк для скачивания 2022 года

Договор займа с учредителем – это форма оформления заемных правоотношений между учредителем ООО как физическим лицом и учрежденным им ООО как юридическим лицом. Необходимость в заключении подобного договора обусловлена переходом уставного капитала, внесенного учредителем, в собственность ООО.

Файлы в .DOC:Бланк договора займа с учредителемОбразец договора займа с учредителем

Суть правоотношения

В известной степени договор займа с учредителем, независимо от того, кто является заемщиком – он или ООО, является перекладыванием денег из одного кармана в другой.

Учредитель ООО – это лицо, создавшее ООО, и уставной капитал ООО сформирован за счет средств учредителя.

При желании учредителя выйти из ООО деньги, вложенные им в уставной капитал, вернутся к нему. Но на период функционирования ООО уставной капитал будет собственностью организации, и распоряжаться им по своему усмотрению учредитель не сможет.

Также в случае потребности в деньгах у самого ООО учредитель не может просто вложить деньги в собственное дело, поскольку его личные средства и активы ООО – это разные кошельки. Брать из этих кошельков или вкладывать в них можно только посредством оформления договоров займа между учредителем и ООО, а по сути, между учредителем и учредителем.

К слову, подобные же операции у ИП не будут нуждаться в заключении договора, а значит ИП в любой момент может взять из кассы нужную ему для личных нужд сумму или вложить в кассу деньги, необходимые для ведения бизнеса.

Заключение договора

Как уже было сказано, займы с учредителем – это форма использования учредителем собственных средств, имеющих разную юридическую природу.

Поскольку невозможно одолжить самому себе под проценты, договор займа между учредителем и ООО, как правило, является беспроцентным.

Потребность в займе может быть обусловлена многими причинами. Например, при потребности ООО в деньгах будет выгоднее вложить в дело собственные сбережения и не брать кредит в банке. Точно так же при потребности в деньгах, возникшей у учредителя, лучше взять деньги из собственного кармана, чем вступать в кредитные правоотношения с банком.

В обоих этих случаях заключается договор займа между учредителем и ООО.

Заемщик – учредитель

Выгода такого рода займа проявляется также и в налогообложении.

Дело в том, что средства, полученные по договору займа, налоговая система не учитывает как доход ООО, поскольку заем предполагает возвратность. Соответственно, появившаяся на субсчете ООО сумма не будет подвергаться налогообложению.

При составлении договора следует помнить, что в отсутствие в тексте нотификации о безвозмездности сделки договор будет считаться возмездным, то есть заключенным с условием выплаты процентов за пользование деньгами. А это повлечет за собой налоговые обязательства займодавца.

Отдельно следует пояснить, что, хотя НК РФ устанавливает, что невыплата процентов по договору займа обогащает заемщика на сумму, равную процентам, которые он не платил, Министерство Финансов РФ в письме от 09. 02.2015 № 03-03-06/1/5149 разъяснило, что беспроцентный заем не может увеличивать налоговую базу. Это значит, что деньгами учредителя ООО может пользоваться, не рискуя увеличить объем начисляемых налогов.

Можно ли не возвращать долг

Разумеется, в силу того, что деньги учредителя и деньги ООО формально принадлежат одному человеку, встает вопрос, а может ли он не возвращать деньги самому себе.

В соответствии со ст. 415 ГК РФ, невозврат долга возможен при условии прощения долга. Поскольку юридически уставной капитал – собственность ООО, то для невозврата потребуется письменное соглашение учредителя и ООО о прощении долга.

Возникший при этом на балансе ООО внереализационный доход подвергнется налогообложению.

Заемщик – ООО

Оформление договора займа, займодавцем по которому выступает ООО, а заемщиком – учредитель, оформляется по тем же правилам, что и любой другой договор займа.

Причиной заключения подобных договоров могут быть как желание получить средства из собственного бизнеса, так и срочная необходимость в деньгах. В последнем случае заем у собственного ООО – намного более выгодная сделка, чем получение кредита в банке, даже при условии, что придется заплатить НДФЛ.

Можно ли не возвращать долг

Процедура в данном случае регламентируется той же ст. 415 ГК РФ, гласящей, что ООО может простить долг, но при условии, что это не будет мешать его финансовой деятельности в отношении других обязательств.

При наличии у ООО долгов перед контрагентами, бюджетом, по заработной плате и т.д. прощать долг не стоит, так как это, без сомнения, привлечет внимание налоговых органов.

Оформление договора

Для договора займа с учредителем закон предусматривает простую письменную форму, не нуждающуюся в нотариальном удостоверении. Это не будет препятствовать обращению к нотариусу, если на то будет желание сторон.

Сам текст договора должен включать в себя все существенные условия, касающиеся: предмета договора, то есть самого акта займа;

  1. суммы займа;
  2. срока возврата займа;
  3. условия беспроцентности займа. Выше уже говорилось, что отсутствие данной нотификации приведет к признанию договора возмездным;
  4. способа передачи займа и способа его возврата. Денежные операции по займу с участием юридического лица должны осуществляться в безналичной форме.

Отдельного рассмотрения требует субъектный состав договора. Понятно, что сторонами сделки выступают ООО и его учредитель как физическое лицо. Сложность составляют случаи, когда учредитель является директором ООО, то есть лицом, подписывающим договор от имени ООО. В этом случае субъектный состав двустороннего договора будет включать в себя только одного человека и как займодавца, и как заемщика.

Данный вопрос является спорным и не имеет единообразного толкования, в том числе и в судебной практике.

С одной стороны статья 182 ГК гласит, что представитель не обладает полномочиями заключать договоры от имени доверителя с самим собой.

С другой стороны, статья 53 ГК гласит, что генеральный директор ООО не является самостоятельным участником гражданского правового оборота, то есть в рассматриваемом нами случае договор подписывают не учредитель, являющийся одновременно директором и заемщиком, а юридическое лицо и физическое лицо.

Как бы то ни было, отсутствие единообразного толкования закона увеличивает риск признания договора займа между учредителем и ООО недействительным. Проще всего избежать рисков, наделив полномочиями на заключение договора займа другое должностное лицо ООО, например бухгалтера.

Договоры займа между «своими»: риски — СКБ Контур

В чём суть проблемы

Пристальный интерес налоговых органов к договорам займа между взаимозависимыми лицами в первую очередь связан с неры­ночным характером таких операций. Дело в том, что условия этих договоров сильно отличаются от обычных: беспроцентные займы, займы на длительное время (в том числе бессрочные), просроченные займы, по которым нет требований о возврате и уплате штрафов.

Получить такое финансирование на открытом рынке прак­тически невозможно. А значит, подобные условия связаны ис­ключительно с взаимозависимостью заёмщика и займодавца. Например, это касается ситуаций, когда такие договоры заключаются между материнской и дочерней компаниями или меж­ду должностными лицами, которые приходятся друг другу родственниками или друзьями.

С точки зрения налогового законодательства сделки, кото­рые совершаются на нерыночных условиях, не должны ничем отличаться от обычных сделок, а любые доходы, недополучен­ные в результате таких сделок, должны быть учтены для целей налогообложения (п. 1 ст. 105.3 НК РФ). А значит, займы между взаимозависимыми юридическими лицами могут иметь серьёзные налоговые последствия. Рассмотрим примеры.

Как смотрят на это суды

При проверках займов между «своими» налоговые органы ищут скрытые от налогообложения дохо­ды. Речь идёт не только о доначислении займодавцу процентов по договору беспроцентного займа, которые он мог бы полу­чить, если бы передал эти деньги независимому лицу. Налоговые органы смотрят на этот вопрос гораздо шире, проверяя и процентные займы и признавая сам заём доходом за­ёмщика. Такой подход нашёл поддержку и у судов.

Пример 1. ВС доначислила налог предпринимателю, который взял беспроцентный займ у нескольких ООО, где был участником

Представим ситуацию. Организация предоставила свое­му участнику — индивидуальному предпринимателю — заём без процентов и без указания срока возврата. При этом речь идёт не о единичной сделке: участник получил займы на оди­наковых условиях от нескольких компаний, которые контроли­ровал, и не вернул ни одного из них. По мнению инспекторов ФНС, подобные займы были выданы на нерыноч­ных условиях, а также свидетельствовали о том, что заёмщик не собирался возвращать полученные средства.

Оценив эти обстоятельства, Верховный Суд РФ пришёл к вы­воду, что все договоры были формальными, поэтому суммы займов должны признаваться доходом заёмщи­ка для целей налогообложения (Определение ВС от 03.04.2019 № 304-ЭС19-3151 по делу № А03-384/2018).

В результате заёмщик, который получал займы в статусе ИП, утратил право на применение УСН, так как превысил ли­мит по величине дохода (п. 2 ст. 346.12 НК РФ). Поэтому переквалификация займа привела к значительным до­начислениям по всей деятельности учредителя.

Пример 2. Суд переквалифицировал займ, который учредитель-ИП взял у своей компании, в дивиденды и доначислил НДФЛ

Схожий подход применили судьи ВС РФ и в Определении от 09.04.2019 № 307-ЭС19-5113 по делу № А26-3394/2018. Здесь уже деньги выдавались под процент, который реально упла­чивался учредителем, однако ФНС удалось убедить суд в том, что эти средства являются не займами, а дивидендами.

Дело в том, что стороной договора займа выступал учре­дитель, но не как простое физлицо, а как ИП. Все полученные средства он переводил на личные счета, в предприниматель­ской деятельности не использовал и не возвращал их займо­давцу. При этом деньги выдавались на длительный срок (более пяти лет), а ставка по займу была установлена в размере 2/3 учётной ставки ЦБ РФ.

По мнению ИФНС, совокупность этих фактов означала, что полученные деньги учредитель использовал для личных нужд и возвращать не планировал. Следовательно, он присвоил прибыль «своей» компании, поэтому эти займы нужно рассматривать как дивиденды. В дополнение инспекторы проанализировали и деятельность компаний-займодавцев и установили, что выдан­ные займы соответствовали сумме нераспределённой прибыли.

В результате физлицу был доначислен НДФЛ со всей суммы полученных займов, так как доходы в виде дивидендов в рамках УСН не облагаются налогом (п. 3 ст. 346.11 НК РФ). Одновре­менно учредителя оштрафовали за то, что он не представил де­кларацию по НДФЛ в отношении доначисленных сумм.

Что касается условия об уплате процентов, то оно сыграло против налогоплательщика, поскольку размер процентов был чётко привязан к учётной ставке ЦБ РФ. Включение в договор подобного условия суд признал недобросовестным поведени­ем обеих сторон, направленным исключительно на уклонение от уплаты НДФЛ с материальной выгоды по повышенной став­ке 35 % (у заёмщика) и от исполнения обязанностей налогового агента (у займодавца).

В данном случае займодавца не оштрафовали за неудержание НДФЛ с дивидендов, хотя все условия для этого были. Оценивая возможные налоговые последствия при займах между взаимозависимыми лицами, это тоже нужно принимать во внимание.

Пример 3. Суд переквалифицировал заём в безвозвратную финпомощь и доначислил налог на прибыль

Наконец, ВС РФ также встал на сторону налоговиков в деле об учёте в расходах процентов по договору займа. У за­ёмщика не было реальных источников, за счёт которых он мог бы возвратить заём. Займодавец об этом знал, но постоянно продлевал срок возврата займа. ФНС посчитала, что это подтверждает фиктивность займа. Суд пе­реквалифицировал его в безвозвратную финансовую помощь, переданную на развитие дочернего предприятия. В результате суммы процентов, которые заёмщик учитывал в расходах при методе начисления, были исключены, что при­вело к доначислению налога на прибыль (Определение ВС РФ от 08.04.2019 № 310-ЭС19-3529 по делу № А09-1493/2018).

Сдать отчётность и сформировать платёжку по налогу на основе декларации бесплатно

Попробовать со своим сертификатом сейчас

Как снизить риски

Как видим, займы между взаимозависимыми юридическими лицами, особенно беспроцентые, могут иметь серьёзные налоговые последствия. Если суд признает заёмные отношения фиктивными, это может привести, в частности, к доначислению налога на прибыль и НДФЛ. При этом даже если заёмщик реально уплачивает проценты за пользование займом, это не гарантирует, что займ не переквалифицируют. Как минимизировать риски?

Отказаться от займов на нерыночных условиях

Займы должны со­ответствовать рыночным условиям как «де юре», так и «де факто». Это значит, что при оформлении заёмных отношений между «сво­ими» мало включить в договор те же условия, что и в договоры с неаффилированными лицами. Нужно также фактически подтверждать реальность сделки. А для этого отслеживать исполнение договоров и требовать возврата денег по окончании срока займа. Также не стоит без обеспечения выдавать займы и продлевать договоры, если известно, что у заёмщика плохое финансовое состояние.

Вернуть деньги по формальным займам

Мы советуем провести ревизию уже имеющихся заёмных отношений и оценить их с точки зрения признаков формальности. И если такие признаки обнаружатся, то стоит предпринять меры по возврату средств, чтобы уменьшить ри­ск переквалификации займа и налоговых доначислений.

Взвесить риски по беспроцентным займам

Риск договора беспроцентного займа в том, что заёмщик фактически пользуется  деньгами бесплатно. А значит, займодавцу могут доначислить доход в виде неполученных процентов (п. 1 ст. 105.3 НК РФ). Это возможно, если заёмщик применяет УСН «Доходы».

Рассчитайте, какой налог заплатили бы обе стороны, если бы займ выдавался под рыночный процент, и сравните эту сумму с текущими налоговыми обязательствами сторон. Если сумма налога с учётом процентов будет выше реальной, то риски велики и от заклю­чения такого договора беспроцентного займа стоит отказаться. Если же он уже заклю­чён, стоит изменить его условия и установить проценты. Гражданский кодекс позволяет придать этому условию обратную силу, распространив его действие на период с даты выдачи займа (п. 2 ст. 425 ГК РФ).

Эти меры значительно сни­зят риски переквалификации займов и на­логовых доначислений.

Бесплатный шаблон договора личного кредита | Образец — Word

Обновлено 07 августа 2022 г.

В договоре личного займа изложены условия займа денег и сроков их возврата. Это простое соглашение, которое включает сумму займа, процентную ставку и время, когда деньги должны быть возвращены. Если заемщик пропустит платеж или не погасит кредит, он будет нарушать свое соглашение с кредитором и подлежит штрафам и штрафам за просрочку платежа.

Ставки ростовщичества штата – Максимальная процентная ставка, разрешенная в штате.

Содержание

  • Что такое личный кредит?
    • 5 видов личных кредитов
    • Важные положения
  • Личный кредит против кредитной линии
  • Личный кредит против стандартного кредита
  • Образец

Что такое

Персональный кредит ?

Личный кредит — это сумма денег, взятая взаймы физическим лицом, которая может быть использована для любых целей. Заемщик будет нести ответственность за выплату кредитору плюс проценты. Проценты являются стоимостью кредита и рассчитываются ежегодно.

Кредитором может быть банк, финансовое учреждение или физическое лицо – кредитный договор будет иметь юридическую силу в любом случае.

5 Виды личных кредитов

  1. Совместная подпись  – когда у заемщика плохой кредит или его нет, и ему нужно, чтобы кто-то другой понес ответственность в случае, если он не заплатит.
  2. Фиксированная ставка  – Процентная ставка остается неизменной в течение периода погашения.
  3. Обеспеченный  – Заемщик должен внести залог в случае неисполнения обязательств. Часто залогом является транспортное средство или второй ипотечный кредит на дом.
  4. Необеспеченный  – Заемщик не обязан вносить залог в рамках кредитного договора. Хотя, если заемщик не платит, его личные активы все равно могут быть конфискованы на законных основаниях.
  5. Переменная ставка  – Когда процентная ставка привязана к третьей стороне, например к текущей ставке по федеральным фондам.

Важные положения

Этот кредитный договор должен включать несколько основных положений:

  • Сумма кредита ($)
  • Дата займа
  • Информация о заемщике и кредиторе
  • Процентная ставка
  • Условия повторного платежа
  • Пени за просрочку платежа (если есть)
  • Условия по умолчанию (если заемщик не платит)
  • Штраф за досрочное погашение (если есть)
  • Безопасность (залог)
  • Закон об управлении (штат)
  • Со-подписант (если есть)
  • Назначение прав

Личный заем по сравнению с кредитной линией

Основное отличие заключается в том, что личный заем должен быть выплачен в определенную дату, а кредитная линия предлагает возобновляемый доступ к деньгам без даты окончания.

Разница Личный кредит Кредитная линия
Период оплаты Конкретные даты начала и окончания. Вращающийся, без даты окончания.
Требуется залог? Нет, в большинстве случаев. Да, в большинстве случаев.
Процентная ставка Исправлено в большинстве случаев. В большинстве случаев переменная.

Индивидуальный кредит по сравнению со стандартным кредитом

В отличие от бизнес-кредитов или автокредитов, условия которых предписывают, как могут быть потрачены средства, личные кредитные деньги могут быть использованы для любых целей заемщиком.

Поскольку персональные кредиты являются более гибкими и не привязаны к конкретной покупке или цели, они часто не имеют обеспечения. Это означает, что долг не привязан к каким-либо реальным активам, в отличие от ипотеки на дом или автокредита на автомобиль. Если потребительский кредит должен быть обеспечен залогом, это должно быть специально указано в договоре.

Образец

ДОГОВОР КРЕДИТА

1. СТОРОНЫ . Настоящее Личное кредитное соглашение («Соглашение») заключено [ДАТА] между:

Заемщик : [ИМЯ ЗАЕМЩИКА] с почтовым адресом [АДРЕС] («Заемщик») и соглашается занять деньги у:

Кредитор : [ИМЯ КРЕДИТОРА] с почтовым адресом [АДРЕС] и соглашается ссудить деньги Заемщику на следующих условиях:

2. СУММА КРЕДИТА . Общая сумма денег, заимствованных у Кредитора Заемщику, составляет [СУММА] долларов США («Заемные деньги»).

3. ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА . Заемные деньги должны: (отметьте один)

☐ – Проценты . На Заемные средства начисляются проценты по ставке [#]%, начисляемые: (отметьте один вариант)

☐ – Ежегодно
☐ – Ежемесячно
☐ – Другое: [ДРУГОЕ]

☐ – НЕ несут проценты . На Заемные деньги проценты не начисляются. Единственным обязательством Заемщика перед Кредитором является погашение основного долга.

4. СРОК . Общая сумма Заемных средств, включая основную сумму и проценты, подлежит оплате [ДАТА] («Дата платежа»).

5. ПЛАТЕЖИ . Заемщик соглашается вернуть Заемные средства Кредитору в соответствии со следующим графиком платежей: (отметьте один)

☐ – Еженедельные платежи . Заемщик соглашается погашать Кредитору [ДЕНЬ] каждой недели до Даты платежа.
☐ – Ежемесячные платежи . Заемщик соглашается погасить Кредитор [ДЕНЬ] каждого месяца до Даты платежа.
☐ – Паушальная сумма . Заемщик соглашается полностью погасить Кредитор в Срок платежа.
☐ – Другое . [OTHER]

Далее именуемый «График платежей». Все платежи, производимые Заемщиком, в первую очередь относятся к любым начисленным процентам, а затем к основному остатку.

6. ЗАДЕРЖКА ОПЛАТЫ . Если Заемщик просрочил платеж более чем на [#] дней, это считается просроченным. Если платеж просрочен, Заемщик: (отметьте один)

☐ – Взимается штраф за просрочку платежа . С Заемщика взимается плата за просрочку платежа, равная: [СУММА ПЛАТЫ ЗА ЗАДЕРЖКУ]

☐ – Плата за просрочку платежа не взимается . С Заемщика не взимается плата за просрочку платежа.

7. БЕЗОПАСНОСТЬ . В рамках настоящего Соглашения Заемщик соглашается: (отметьте один)  

☐ – Залоговое обеспечение . Заемщик соглашается обеспечить настоящее Соглашение, предоставив следующее обеспечение: [ОПИСАНИЕ] («Обеспечение»).

В случае невыполнения Заемщиком обязательств по настоящему Соглашению, Кредитор должен получить во владение Обеспечение: (отметьте один)

☐ – Полностью и без скидки на причитающуюся сумму.
☐ — равна сумме долга, из которой может потребоваться продажа.

☐ – Незалоговое обеспечение . Настоящее Соглашение не должно быть обеспечено каким-либо имуществом или активами Заемщика.

8. УСКОРЕНИЕ . Кредитор имеет право объявить Заемные деньги подлежащими немедленной оплате, включая причитающиеся проценты, если произойдет одно из следующих событий:

а.) Просрочка платежа . Если какой-либо платеж задерживается в соответствии с Графиком платежей более чем на 15 дней;
б.) По умолчанию . Если Заемщик не выполняет какое-либо из условий настоящего Соглашения; или
c.) Безопасность . Если активы или имущество, заложенное в качестве Обеспечения в рамках настоящего Соглашения, передаются или продаются.

9. РАЗДЕЛИМОСТЬ . Если какое-либо положение настоящего Соглашения или его применение будет по какой-либо причине и в любой степени недействительным или не имеющим исковой силы, это не повлияет ни на остальную часть настоящего Соглашения, ни на применение положения к другим лицам, организациям или обстоятельствам, тем самым , а вместо этого должны применяться в максимальной степени, разрешенной законом.

10. ПРИМЕНИМОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО . Настоящее Соглашение должно толковаться и регулироваться законами штата [ПРИМЕНИМОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО] («Применимое право»).

В УДОСТОВЕРЕНИЕ ЧЕГО Заемщик и Кредитор подписали настоящее Соглашение в день и год, указанные выше.

Подпись заемщика : _____________________ Дата: _____________

Имя печатными буквами: _____________________

Подпись кредитора : _____________________ Дата: _____________

Имя печатными буквами: _____________________

ДОПОЛНЕНИЕ ГАРАНТА

Гарант, известный как [ИМЯ ГАРАНТА], соглашается нести ответственность и выплачивать Сумму займа, включая основную сумму и проценты, в случае неисполнения обязательств Должником. Гарант соглашается нести личную ответственность в соответствии с условиями и обязательствами Должника по настоящему Соглашению.

Подпись поручителя : _____________________ Дата: _____________

Имя печатными буквами: _____________________

Бесплатный шаблон соглашения о семейном кредите — Word

Обновлено 7 августа 2022 г.

Соглашение о семейном кредите заключается между заемщиком, который соглашается принять и вернуть деньги кредитору, связанному кровным родством или браком.

Его основная цель — простое соглашение между членами семьи. Если начисляются проценты, кредитор не может взимать более Ставки ростовщичества штата .

Содержание

  • Как пользоваться договором семейного займа
  • Процентная ставка по семейному кредиту
  • Что следует учитывать при заимствовании у семьи
  • Семейное кредитование по сравнению с банковским кредитованием
  • (Видео) Что такое договор семейного займа?

Как использовать договор о семейном кредите

Договор о семейном кредите имеет те же основные элементы, что и другие кредитные договоры. В нем должны быть указаны срок погашения и график платежей, процентная ставка и другие непредвиденные обстоятельства, например, как будут обрабатываться просроченные платежи или дефолт.

Как и любой другой юридический договор, это соглашение должно включать полные имена и адреса обеих сторон, а также указывать их родственные связи, а также должно быть датировано, подписано и засвидетельствовано не менее чем двумя другими лицами. Также рекомендуется заверить соглашение у нотариуса.

Шаг 1 – Анализ члена семьи

Прежде чем принять решение о заключении кредитного договора с членом семьи, задайте себе следующие вопросы:

  • По какой причине вам нужен кредит?
  • Честен ли этот человек и есть ли у него история погашения долгов?

При одалживании денег семье рекомендуется уделять максимальное внимание деталям. Если член семьи не вызывает никаких опасений после того, как задал себе эти вопросы, следующее, что нужно сделать, это получить его кредитный рейтинг и кредитный отчет. Предполагая, что они просят ссуду у члена семьи, есть подозрение, что их кредитный отчет может быть некачественным. Часто, если у вас есть деньги на сжигание, лучше подарить деньги или не давать их вообще. Проблемный заемщик, в данном случае член семьи, скорее всего, не выполнит свои обязательства, и результатом могут стать личные последствия. Используйте свою интуицию, прежде чем принять решение дать кредит.

Шаг 2 – Оформите соглашение

Если вы решили дать кредит члену семьи, соглашение должно быть подробно изложено в письменной форме. Ниже приведены наиболее важные аспекты соглашения, которые необходимо заблокировать:

  • График платежей — подробно описывается, как будет выплачиваться кредит, обычно один раз в неделю или один раз в месяц в указанную дату. Если ни один из этих вариантов оплаты (еженедельно или ежемесячно) вам не подходит, вы можете указать тип возврата.
  • Проценты – Проценты по этому кредиту будут начисляться ежегодно. Процентная ставка не может быть больше разрешенной ставки ростовщичества в государстве заемщика. Ставка ростовщичества — это максимальный процент, который вам разрешено взимать в соответствии с законодательством штата. Учитывая, что это семейный кредит, будьте проще и дайте кредит под низкий процент.
  • Погашение — Поскольку это семейный кредит, это соглашение позволяет заемщику легко погасить кредит в любое время. В отличие от обычных кредитов, где предусмотрен штраф за досрочное погашение кредита, это соглашение не содержит такой формулировки.
  • Расходы — Если заемщик объявляет дефолт, он будет нести ответственность за оплату всех судебных издержек и понесенных процентов.

Этап 3 – Окончательная доработка и подписание

Сядьте в присутствии двух свидетелей, когда придете к соглашению. Попробуйте найти двух свидетелей, не связанных с семьей. В случае спора вы бы не хотели, чтобы свидетели конфликтовали. После того, как все подписи будут подписаны, выпишите заемщику чек или отправьте электронный перевод онлайн. Не давайте наличные. Ради кредитора вам нужна максимальная защита, и это означает документальное подтверждение перевода денег.

Процентная ставка по семейному кредиту

Хотя установление графика погашения имеет очевидную мудрость, идея получения процентов от родственника противоречит тому самому семейному импульсу, который, возможно, изначально мотивировал кредит. Разве семья не существует вне сфер рынка, капитализма и прибыли?

Удивительно, но проценты по семейным кредитам лучше всего рассматривать как необходимое зло.

Во-первых, возникает вопрос справедливости: предоставляя денежную сумму другому лицу, кредитор-член семьи отказывается от потенциального дохода в виде процентов. Это альтернативная стоимость получения кредита. Начисление процентов компенсирует эту потерю.

Сколько потенциального дохода теряется при предоставлении кредита члену семьи? В то время как текущие банковские процентные ставки близки к историческим минимумам, несколько более рискованный фондовый рынок принес большую прибыль как крупным, так и мелким инвесторам. Что еще? Инвестирование в рынки часто менее рискованно, чем предоставление кредита сыну или двоюродному брату. Хотя вы можете не компенсировать весь упущенный инвестиционный доход, взимание некоторых процентов является справедливым.

Более важный вопрос связан с налогами. Если вы предоставите беспроцентный кредит выше порога подарка IRS, который в настоящее время установлен на уровне 14 000 долларов США, вы будете нести налоговые обязательства. Установка процентной ставки выше скромной «Применимой федеральной ставки» или AFR, которая диктуется правительством, предотвращает это.

Хотя штаты также устанавливают установленные законом максимальные проценты, которые могут взиматься по кредитам, эти антиростовщические лимиты не имеют значения в большинстве случаев семейного кредитования.

На что следует обратить внимание при получении займа у семьи

Часто заемщики обращаются к семье после отказа традиционных кредиторов. Это означает, что они находятся в шатком финансовом положении, с некоторой комбинацией непостоянного кредита и недостаточных доходов. Хотя семейные ссуды часто используются в прагматических и даже поучительных целях — для финансирования образования, консолидации долга или покупки первого дома, — важно помнить, что отказ от официальной кредитной системы может усугубить существующие кредитные проблемы. Поскольку семейный заем часто выдается за рамками официальной финансовой системы, добросовестный процесс регулярного погашения не создает кредитной истории заемщика, как это было бы в случае официального займа.

В качестве компромиссного решения семья может заручиться поддержкой стороннего процессора для облегчения погашения и сообщения результатов в бюро кредитных историй. Есть несколько конкурирующих онлайн-сервисов, в том числе популярный Loanback.com.

Семейное кредитование по сравнению с банковским кредитованием

Хотя получение формального кредита может потребовать серьезной проверки, получение кредита у семьи не всегда проще. Часто выбор в пользу семейного кредита означает замену одного вида осложнений на другой.