Налоговый вычет оформить: Получение налогового вычета | ФНС России

Оформление налогового вычета

Ваш отзыв

Имя*

Введено больше 128 символов

Имя введено некорректно

Введены запрещенные символы

Телефон*

Введено больше 64 символов

Введены запрещенные символы

Номер введен некорректно

Номер введен некорректно

Email*

Введено больше 128 символов

Почта введена некорректно

Почта обязательна для заполнения

(не установлено)Абдульминова Ольга ВладимировнаАкопян Анна СамвеловнаАлиаскарова Лилия ИлусовнаАндреев Петр СтепановичАфлетонов Ефим НаилевичАхунова Эльмира ЭльфаковнаБахтияров Ильдар АйдаровичБикчантаев Анвар АхметовичБимерская Эльвира РустемовнаБобровская Анна ВалерьевнаБольшаков Дмитрий ВладимировичБырина Анастасия АлександровнаВалиев Айдар РинатовичВалиева Юлия ЛеонидовнаВафин Радиф ГабдельманнановичВолкова Алина РамиловнаВячкилева Фидания ИсмагиловнаГайнуллин Равшан РавильевичГайнуллина Мария ВалентиновнаГайсин Руслан МидхатовичГалеев Азат АльбертовичГалиева Нина РадиковнаГалимова Ильмира РаисовнаГаляутдинова Рояля БабахановнаГатина Зарина ДамировнаГафиева Зухра ФаритовнаГимаева Регина РашитовнаГришина Татьяна ОлеговнаГучетль Эльвира МягасовнаДемьянов Сергей ЛеонидовичЖарких Елена ВикторовнаЗайцева Наталья МихайловнаЗакиров Айдар КамилевичЗакирова Алина АхмедовнаЗакирова Лилия РадиковнаЗиганбаева Ирина ВикторовнаЗинченко Сергей ВикторовичЗолотенин Константин ИгоревичИбатуллин Рустем МурадовичИванова Айгуль НаилевнаИванова Людмила АндреевнаКадырова Гульназ МансуровнаКанюков Сергей СергеевичКараник Юлия ЗуфаровнаКаримова Алсу МагсутовнаКовалева Юлия АнатольевнаКореева Эльвира ВладимировнаКорниенко-Айдарова Асия РинатовнаКравец Татьяна НиколаевнаКурбангалеев Арсен ИрековичКурбанова Светлана ФедоровнаКурбатина Мария МихайловнаЛабутина Татьяна СергеевнаЛавирко Наталия НиколаевнаЛаврентьева Вероника АлександровнаЛатыпова Лейсан МарселевнаЛеухин Роман ВикторовичЛисткова Надежда АлександровнаМалышева Елена ВладимировнаМаннапова Фарида МасхутовнаМустафин Роберт АльбертовичНасыбуллина Фарида АлимбековнаНестеров Юрий ВикторовичНикифоров Андрей ИгоревичНтире Антонио МарселовичНурмухамедова Юлиана ЗинуровнаПавленко Илья ПетровичПатрина Марина ПавловнаПикуза Алсу ХайдаровнаПономарева Инна ВитальевнаРаимова Эльмира НиясовнаРомадановская Юлия АлексеевнаРоманова Елена ВладимировнаРябинина Дарья ЮрьевнаСабирова Венера ЛеонидовнаСабирова Фирая МаратовнаСадеков Наиль БариевичСайфутдинова Лейсан АйратовнаСайхунова Айгуль НаилевнаСалахов Ильдар РафаэльевичСалимова Любовь ВитальевнаСамерханова Гульназ ДамировнаСапожников Олег СергеевичСафина Айсылу РадиковнаСвирина Татьяна АлександровнаСитдикова Анна АнатольевнаСитдикова Эльза ИзильевнаСоловьева Наталья ВладимировнаСпиридонова Елена ВикторовнаСултанова Резеда ЗиннуровнаСчастливцев Максим АнатольевичСысоев Павел НиколаевичТерентьева Марина ИвановнаФардиева Руфия МажидовнаХабибулина Лилия ХасановнаХайруллин Марат МаксудовичХайруллова Зухра ИльдусовнаХанова Альбина РаитовнаХасанова Альбина АнфисовнаХисматуллин Ильдар ФердусовичХутиев Геннадий ГеннадьевичЧекунов Михаил АлександровичЧигвинцев Григорий ЕвгеньевичШакирова Фарида КаримовнаШамов Булат АльфредовичШкердова Людмила ВикторовнаЩербакова Эльвира ИльфаровнаЮпатов Евгений ЮрьевичЯкупов Аскар Файрузович

Значение объязательно

Отзыв*

Введено больше 1024 символов

Текст введен некорректно

Текст введен некорректно

Подпись к отзыву*

Введено больше 128 символов

Введены недопустимые символы

Руководство по налоговым вычетам и зачетам

Большинство налогоплательщиков либо надеются заплатить как можно меньше подоходного налога, насколько это возможно по закону, либо пытаются получить большую часть денег обратно в качестве возмещения после подачи налоговой декларации. Однако в налоговый сезон, если вы не изучили, как минимизировать свои подоходные налоги, вы можете в конечном итоге заплатить больше, чем требует Служба внутренних доходов (IRS).

Чтобы уменьшить налогооблагаемый доход или получить больший возврат, важно подумать, имеете ли вы право на налоговые вычеты и налоговые кредиты и должны ли вы указывать детализацию при подаче декларации о подоходном налоге. Мы подробно рассмотрим каждый из этих способов уменьшить ваш налоговый счет ниже.

Ключевые выводы

• Налоговые кредиты, налоговые вычеты и детализированные налоговые декларации — это способы, с помощью которых вы можете уменьшить налогооблагаемый доход или увеличить возмещаемый подоходный налог.
• Налоговые льготы компенсируют ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару, а вычеты компенсируются вашим доходом
• Вы должны указывать вычеты постатейно, если они превышают стандартный вычет и приводят к более низкому общему налогооблагаемому доходу, чем если бы вы требовали стандартный вычет.

Налоговые вычеты и налоговые кредиты

Налоговые кредиты компенсируют ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару. Если налоговый кредит подлежит возврату, вы получите возврат налога за всю или часть суммы кредита, которая превышает ваши налоговые обязательства. Это означает, что если вы имеете право на получение кредита в размере 4000 долларов и должны 3000 долларов налогов, вы не должны платить налоги и , вы получите возврат налога в размере 1000 долларов.

Напротив, вычеты засчитываются против вашего дохода. Налоговая экономия от вычета определяется путем применения вашего верхнего предельного процента налоговой группы к сумме вычета. Если ваша предельная налоговая ставка ниже, чем процентная льгота по кредиту, кредит будет стоить вам больше в виде экономии на налогах, чем вычет.

С другой стороны, если ваша предельная налоговая ставка выше кредитного процента, вычет принесет вам больше пользы. Чем выше ваш доход и предельная налоговая планка, тем больше налоговая экономия, обеспечиваемая вычетом.

Изучите все возможные налоговые вычеты

Налоговые вычеты — это квалифицированные расходы, которые могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход. Например, при определении скорректированного валового дохода (AGI) из вашего валового дохода вычитаются некоторые убытки и расходы, проценты по студенческому кредиту и до $3000 капитальных убытков.

Другие расходы, такие как государственные и местные налоги и благотворительные взносы, могут быть заявлены как постатейные вычеты из AGI при определении вашего налогооблагаемого дохода. Большинство налогоплательщиков склонны ориентироваться на наиболее известные вычеты. Однако есть ряд менее известных налоговых вычетов, на которые вы можете претендовать.

Командировочные расходы

Если вы работаете не по найму и вынуждены временно уезжать из дома по работе, возможно, вы сможете вычесть соответствующие дорожные расходы. IRS считает командировочные расходы обычными и необходимыми расходами, связанными с поездкой за пределы дома по делам, профессии или работе.

Если вы работаете по найму и должны путешествовать по работе, вы можете исключить компенсацию вашего работодателя расходов на командировки из вашего дохода. Вы не можете вычесть расходы на свою работу, которые не возмещаются, если вы:

• Резервист вооруженных сил
• Квалифицированный артист-исполнитель
• Платный государственный или муниципальный служащий
• Работник с инвалидностью

Кроме того, преподаватели начальных и средних школ могут вычитать до 250 долларов США в год на квалифицированные расходы.

Благотворительные пожертвования

Если вы делали пожертвования в пользу квалифицированных благотворительных организаций, стоимость пожертвованных предметов может подлежать вычету. Важно, чтобы вы сохраняли все квитанции или другие записи, подтверждающие стоимость или стоимость пожертвованного имущества. В 2021 году налогоплательщик, подающий декларацию как одинокий, может вычесть до 300 долларов США из благотворительных взносов, сделанных наличными в соответствующие благотворительные организации, и по-прежнему претендовать на стандартный вычет. Однако этот вычет больше не доступен для 2022 налогового года. Вам нужно будет перечислить отчисления, если вы хотите включить благотворительные пожертвования.

С 2021 года налогоплательщики, которые детализируют свои отчисления, также получают специальную скидку на денежные благотворительные взносы. Как правило, до 2020 года составители статей могли вычитать денежные взносы до суммы, которая обычно равнялась 60% их скорректированного валового дохода (AGI).

Составители статей также могут вычитать денежные взносы организациям, отвечающим установленным требованиям, в размере до 100% их AGI в качестве постатейных вычетов. Неденежные взносы — и взносы в организации, не отвечающие требованиям, те же организации, которые не имеют права на вычет без учета постатейных данных, — не имеют права на повышенный потолок денежных взносов по статьям.

IRS требует, чтобы у вас было письменное подтверждение всех благотворительных пожертвований. Для каждого пожертвования в размере 250 долларов или более благотворительный одаряемый должен предоставить — и вы должны сохранить — актуальное письменное подтверждение пожертвования, а также его суммы и стоимости. Кроме того, в подтверждении должно быть указано, получили ли вы какие-либо товары или услуги в обмен на взнос.

Проценты по студенческой ссуде

Есть два разных сценария, которые могут позволить вам вычесть проценты по студенческим кредитам, взятым для оплаты обучения, проживания и питания, книг и других квалифицированных расходов на образование. В обоих случаях вы должны быть студентом, зачисленным хотя бы на полставки в программу, ведущую к получению степени или признанному образовательному удостоверению в соответствующем учреждении.

Если ваши родители платят проценты по студенческим кредитам на ваше имя, вы можете потребовать это как вычет, потому что IRS рассматривает это как подарок от ваших родителей. Если ваши родители не заявляют, что вы являетесь иждивенцем при подаче налоговой декларации, вы можете иметь право на вычет до 2500 долларов США процентов по студенческому кредиту, которые ваши родители заплатили за вас.

Кроме того, вы можете вычесть часть или все проценты по студенческой ссуде, которые вы заплатили по ссуде, для оплаты расходов на обучение для себя, своих иждивенцев или супруга/супруги. Налогоплательщики имеют право вычесть до 2500 долларов процентов по студенческому кредиту. Проценты по квалифицированному студенческому кредиту вычитаются из валового дохода при определении скорректированного валового дохода (AGI).

Следовательно, лица, не указывающие статьи, могут вычесть эти расходы и по-прежнему требовать стандартного вычета; однако этот вычет нельзя требовать, если вы состоите в браке, но подаете заявление отдельно, или если вы или ваш супруг заявлены как иждивенцы по чьему-либо возвращению.

Сумма вычета процентов по вашему студенческому кредиту постепенно уменьшается (поэтапно прекращается), если ваш AGI, измененный с учетом определенных иностранных и других обстоятельств дохода, составляет от 70 000 до 85 000 долларов США для плательщиков единого налога (140 000 и 170 000 долларов США, если вы подаете совместную декларацию). Вы не можете претендовать на вычет, если ваш AGI составляет 85 000 долларов США или более, если вы одиноки (170 000 долларов США или более, если вы подаете совместную декларацию).

В 2022 году ожидаемый поэтапный отказ от AGI для плательщиков единого налога составляет от 70 000 до 85 000 долларов США, для совместных доходов — от 145 000 до 175 000 долларов США. Вы не можете вычитать в качестве процентов по студенческой ссуде любые проценты, выплаченные вашим работодателем после 27 марта 2020 г. и до 1 января 2026 г. и не включенные в ваш доход в рамках программы помощи в образовании.

Аннулирование студенческой ссуды и помощь в погашении

Чтобы помочь заемщикам по студенческой ссуде, было внесено несколько изменений, которые включают льготный налоговый режим, временную приостановку платежей и списание ссуды, в зависимости от типа ссуды.

Налоговый режим

В соответствии с Законом об Американском плане спасения от 2021 года исключение из дохода для списания долга по студенческой ссуде для получения высшего образования значительно расширено для погашения долга после 31 декабря 2020 года и до 1 января 2026 года. Чтобы претендовать на этот налог: бесплатное лечение, кредит должен быть предоставлен квалифицированным кредитором, чтобы помочь вам посещать соответствующее учебное заведение (т. е. такое, которое имеет постоянный преподавательский состав, учебную программу и зачисленных студентов).

Ссуды, как правило, имеют право на этот налоговый режим, если они выданы, застрахованы или гарантированы федеральными, государственными или местными органами власти или их агентствами, а также образовательными учреждениями и некоторыми некоммерческими организациями, подпадающими под действие статьи 501(c)(3) Налогового кодекса. . Кроме того, аннулирование ссуды в соответствии с государственными программами, которые списывают задолженность по студенческой ссуде за работу в определенных профессиях и у определенных работодателей, не облагается налогом; однако аннулирование кредита в обмен на услуги, оказанные образовательному учреждению или кредитору, не дает права на освобождение от налогов.

Кроме того, Закон CARES расширил исключение из налогового кодекса для помощи в образовании на сумму до 5 250 долларов США, предоставляемой работнику в соответствии с недискриминационным планом работодателя, включая выплаты основного долга или процентов по квалифицированному образовательному кредиту работника для обучения работника. Исключение распространяется на платежи, совершенные после 27 марта 2020 г. и до 1 января 2026 г.
В связи с чрезвычайной ситуацией, связанной с COVID-19, Министерство образования объявило, что выплаты по кредитам и сборы по федеральным студенческим кредитам были приостановлены, а процентные ставки установлены на нулевом уровне до 31 декабря 2022 года. В конце 2022 года Белый дом объявил, что эта пауза была продлена в ответ на то, что федеральный суд заблокировал программу списания студенческих ссуд. Новый крайний срок:

1. Через 60 дней после того, как программа прощения будет разрешена или будет разрешено судебное разбирательство; или
2. 60 дней после 30 июня 2023 г.

В августе 2021 года Министерство образования США объявило, что более 323 000 заемщиков с полной и постоянной инвалидностью (TPD) получат более 5,8 миллиардов долларов в виде автоматического погашения студенческих ссуд.

Учителя, проработавшие полный рабочий день в течение пяти полных академических лет подряд в малообеспеченной средней школе, начальной школе или в агентстве по оказанию образовательных услуг, могут иметь право на прощение кредита в размере до 17 500 долларов США по прямому федеральному кредиту или федеральному семейному образовательному кредиту ( ФФЭЛ).

Те, кто работает в государственных или некоммерческих организациях, могут иметь право на прощение кредитов в рамках Программы прощения кредитов на государственные услуги (PSLF). PSLF прощает оставшуюся задолженность по федеральным прямым кредитам после того, как заемщик внес 120 соответствующих требованиям ежемесячных платежей в соответствии с соответствующим планом погашения, работая полный рабочий день на соответствующего работодателя.

PSLF распространяется на заемщиков с прямыми кредитами и тех, кто объединил другие студенческие кредиты в программу прямого кредита.

Потери в результате несчастного случая, катастрофы или кражи

Вы можете иметь право на вычет убытков от несчастных случаев, связанных с вашим домом, предметами домашнего обихода и транспортными средствами, если ущерб причинен в результате стихийного бедствия, объявленного президентом США. Например, жители округов Кентукки и Огайо, которые понесли убытки в результате сильных ураганов, прямолинейные ветры, наводнения и торнадо, обрушившиеся на их районы с 10 декабря 2021 года, имеют право на налоговые льготы. Налоговая служба размещает информацию о конкретных стихийных бедствиях, объявленных на федеральном уровне, жертвы которых могут получить налоговые льготы на своем веб-сайте.

Вы также можете потребовать вычеты за личные и деловые потери от кражи. Чтобы считаться убытком от кражи, завладение вашими деньгами или имуществом должно быть незаконным в соответствии с законодательством штата. Для определения суммы франшизы применяются особые правила. Как правило, вычет должен быть скорректирован с учетом любого страхового возмещения или других возмещений.

Есть много других статей, по которым налогоплательщики могут претендовать на вычет, если они имеют право. IRS предъявляет особые требования к некоторым вычетам. Как налогоплательщик, в ваших интересах обратиться к публикациям IRS, чтобы убедиться, что вы имеете право, прежде чем заявлять какие-либо из этих пунктов в своей налоговой декларации.

Требовать все доступные налоговые кредиты

Кредиты – это еще один способ уменьшить налогооблагаемый доход. Проверьте, имеете ли вы право на какую-либо из перечисленных ниже налоговых льгот.

Налоговый вычет за заработанный доход

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) — это возмещаемый налоговый кредит, доступный для работников с низким доходом. В 2022 году на EITC может претендовать любой работник с низким доходом, у которого есть ребенок-иждивенец. Он также доступен для бездетных работников с низким доходом, которые проживают в США более полугода и которым исполнилось 19 лет.или старше, определенные учащиеся в возрасте 24 лет и старше, или бывшая приемная молодежь и бездомная молодежь в возрасте 18 лет и старше. Если вы заявлены как иждивенец в декларации другого налогоплательщика, вы не имеете права требовать EITC.

Процент кредита, предельный доход и сумма кредита варьируются в зависимости от вашего статуса подачи документов, количества детей-иждивенцев и уровня вашего заработанного дохода. Например, максимальная сумма налогового кредита на заработанный доход за 2023 налоговый год составляет 7 430 долларов США для соответствующих налогоплательщиков, у которых есть трое или более соответствующих критериям детей, по сравнению с 6,9 долларов США. 35 за 2022 налоговый год.

Чтобы иметь право на участие, вы должны иметь заработок, но не иметь инвестиционного дохода, превышающего 10 000 долларов США. Кредит уменьшает сумму налога, причитающегося в соотношении доллар к доллару. Если сумма этого кредита больше, чем сумма налога, который вы должны, вы можете иметь право на возмещение.

Налоговый кредит на детей

Закон об Американском плане спасения (ARPA) увеличил сумму налоговой льготы на детей, сделал ее полностью возмещаемой и предусмотрел ее распределение в виде авансовых платежей налогоплательщикам за 2021 год. Однако изменения в налоговой льготе на детей истекли в конце 2021 г. не были продлены Конгрессом США. В результате налоговая льгота на детей на 2022 и 2023 годы снова вернулась к 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, если она не будет продлена новым законодательством.

Максимальная возвращаемая часть кредита в 2023 году составляет 1600 долларов США по сравнению с 1500 долларов США в 2022 году.

Налоговый кредит на детей и иждивенцев

Налоговый кредит на детей и иждивенцев (CDCTC) – это кредит, который помогает налогоплательщикам покрывать расходы по уходу за ребенком, которому на конец года не исполнилось 12 лет, супругом-инвалидом или квалифицированным иждивенцем (в совокупности расходы по уходу за ребенком ) во время работы или поиска работы. Кредит представляет собой процент от заработанного дохода налогоплательщика и постепенно прекращается для налогоплательщиков с AGI выше 400 000 долларов США. Кредит не допускается при AGI в размере 438 000 долларов США и выше.

В 2021 году ставка кредита увеличилась для работников с низкими и средними доходами, но снизилась для работников с более высокими доходами. Изменения одинаковы для всех налогоплательщиков, независимо от статуса подачи. Для работников с AGI ниже 125 000 долларов процент составляет 50%; для AGI от 125 000 до 183 000 долларов CDCTC постепенно сокращается на один процентный пункт за каждые 2000 долларов (или их часть) выше 125 000 долларов, пока не достигнет 20% при AGI в 183 000 долларов. Между AGI от 183 000 до 400 000 долларов процент остается 20%. При превышении AGI в размере 400 000 долларов CDCTC постепенно сокращается на один процентный пункт за каждые 2000 долларов (или их часть), пока не достигнет 0% при AGI в 438 000 долларов.

Улучшения 2021 года в CDCTC применялись только в течение одного года. Если Конгресс не продлит срок действия CDCTC на 2022 и 2023 годы, он не подлежит возмещению и вернется к своим прежним правилам: более низкие потолки расходов, ставка 35% для AGI до 15 000 долларов и поэтапный отказ до 20% при AGI в размере 43 000 долларов.

Кредит на усыновление или исключение

Налогоплательщики, усыновившие ребенка в возрасте до 18 лет или инвалида, имеют право на налоговые льготы в отношении квалифицированных разумных и необходимых расходов, понесенных в связи с усыновлением. На 2022 год максимальная налоговая скидка на такие расходы составляет 14,89 долларов США.0 на ребенка (увеличение до 15 950 долларов в 2023 году). Если налогоплательщик получает льготы, предоставляемые работодателем, на такие расходы, до 14 890 долларов США на ребенка могут быть исключены из дохода. Выплаты сверх этой суммы являются налогооблагаемым доходом.

Налогоплательщики могут претендовать как на зачет, так и на исключение в отношении расходов на усыновление, но не могут претендовать на одинаковые расходы в отношении обоих пособий. Специальные правила применяются в зависимости от того, является ли усыновленный резидентом США. Для некоторых усыновлений детей с особыми потребностями налоговые льготы разрешены, даже если у налогоплательщика нет квалифицированных расходов.

Налоговые льготы на расходы на образование

Два типа налоговых льгот, кредит на обучение в течение всей жизни и налоговый кредит на возможности США, предоставляют налоговые льготы для квалифицированных образовательных расходов на послесреднее образование. Правила для этих кредитов различаются. IRS предоставляет сравнительную таблицу онлайн. Он также содержит обширный список часто задаваемых вопросов, который поможет вам определить, какой кредит претендовать на получение.

Кредит на обучение в течение всей жизни

 Пожизненный кредит на обучение доступен налогоплательщикам в США, которые понесли квалифицированные расходы на образование, включая плату за обучение, сборы и необходимые учебники для послесреднего образования в соответствующем учебном заведении в течение определенного налогового года. Образовательная программа должна привести к получению степени или другого признанного документа об образовании.

Чтобы получить полный кредит, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) за 2022 налоговый год должен составлять не более 80 000 долларов США, если вы подаете заявление как физическое лицо. Если вы подаете совместную заявку, ваш доход должен составлять не более 160 000 долларов США. Индивидуальные налогоплательщики с MAGI на сумму не менее 90 000 долларов или пары, подающие совместную декларацию с MAGI на сумму не менее 180 000 долларов, не имеют права на получение кредита.

Кредит прекращается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает эти суммы. Это означает, что вы вообще не можете претендовать на кредит в размере 2000 долларов.

Американский налоговый кредит на возможности

 Американский налоговый кредит на возможности – это кредит на соответствующие расходы на образование, оплачиваемые правомочным учащимся, который является налогоплательщиком, супругом налогоплательщика или его иждивенцем. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов США на одного подходящего студента. Чтобы соответствовать требованиям, студент должен быть зачислен в соответствующее учебное заведение как минимум на полставки в течение как минимум одного академического семестра в данном налоговом году. В некоторых случаях этот кредит может быть частично возмещен. Если кредит снижает налоговые обязательства до нуля, налогоплательщику подлежат возврату дополнительные 40% неиспользованного кредита, допустимого в ином случае, до 1000 долларов США.

Сумма американской налоговой льготы на возможности постепенно упраздняется, если ваш MAGI превышает 80 000 долларов США, если вы один (160 000 долларов США, если вы подаете совместную декларацию). Вы не можете претендовать на американский налоговый кредит на возможности, если ваш MAGI составляет 90 000 долларов США или более, если вы одиноки (180 000 долларов США или более, если вы подаете совместную декларацию).

Если вы имеете право на любой из этих налоговых кредитов, они могут существенно уменьшить или даже отменить сумму налогов, которые вы должны. Они также могут увеличить сумму вашего налогового возмещения. В некоторых случаях налогоплательщики могут иметь право на возмещение, даже если из их доходов за год не удерживались налоги в связи с этими налоговыми положениями.

Решите, должны ли вы указывать детали своей налоговой декларации

Каждый налогоплательщик должен оценить, следует ли ему перечислять вычеты по статьям. Как правило, вам следует указывать свои вычеты по статьям, если они превышают стандартные вычеты и приводят к меньшему общему налогооблагаемому доходу, чем если бы вы запрашивали стандартные вычеты. Даже если вы подаете заявку на стандартный вычет, вы все равно имеете право требовать налоговые льготы. Стандартные суммы вычетов для физических лиц в каждом статусе подачи за 2022 и 2023 налоговые годы составляют:

Налоговые годы 2022 и 2023

Однако в некоторых случаях у вас не будет выбора между стандартным вычетом и перечислением. Например, если вы подаете совместную декларацию со своим супругом и указываете свои вычеты, ваш супруг также должен сделать это.

При принятии решения о том, следует ли классифицировать или требовать стандартный вычет за налоговый год, вы должны учитывать, были ли у вас большие или необычные расходы или убытки. Вы должны определить, какие расходы подлежат вычету, и рассчитать общую сумму вычета для сравнения со стандартным вычетом. Вычитаемые расходы включают, но не ограничиваются следующим:

• Существенные невозмещаемые медицинские и стоматологические расходы
• Проценты по ипотеке
• Невозмещенные убытки от несчастных случаев или краж
• Пожертвования наличными или имуществом в благотворительную организацию  
• Основные жизненные события: брак, рождение ребенка, выход на пенсию, и т.д.

Могу ли я получить EITC, налоговый кредит на детей и налоговый кредит на детей и иждивенцев?

При условии, что вы соответствуете требованиям для получения этих налоговых льгот, вы можете претендовать на все три. Даже если вы не должны платить налоги за год, вам все равно следует подать налоговую декларацию, если вы имеете право на любой из этих налоговых кредитов, потому что все три подлежат возмещению — любая сумма кредита, превышающая ваши налоговые обязательства, выплачивается вам, если она заявлена ​​на вашем налоговая декларация.

Должен ли я перечислять отчисления для вычета процентов по студенческому кредиту, выплаченных в 2021 году?

Нет. Вы можете вычитать проценты, выплаченные по студенческой ссуде, с 2021 года, не детализируя свои вычеты. Вы можете вычесть такие проценты и по-прежнему претендовать на стандартный вычет. Помните, что этот вычет ограничен необходимыми образовательными расходами на обучение и сборы, проживание и питание, а также необходимые книги; он составляет не более 2500 долларов на учащегося и постепенно прекращается при более высоком уровне дохода. Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную декларацию, чтобы получить кредит, и вы и/или ваш супруг не можете быть заявлены как иждивенцы в чьей-либо декларации.

Могу ли я получить налоговый вычет на ребенка для ребенка, который имеет индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), а не номер социального страхования (SSN)?

Нет, вы не можете претендовать на налоговый кредит на ребенка для ребенка с ИНН. Ребенок должен иметь SSN, чтобы иметь право на получение налоговой льготы на ребенка (CTC) или дополнительной налоговой льготы на ребенка (ACTC).

Итог

Важно тщательно следовать инструкциям по налоговым формам и программам подготовки налоговых деклараций. Некоторые отчисления и кредиты сокращаются (т. е. постепенно сводятся к нулю) по мере увеличения уровня доходов. Другие вычеты, например вычет медицинских расходов, позволяют вычитать только расходы выше процентного порога.

IRS предоставляет обширную информацию и публикации о требованиях к подаче заявок, правах и ограничениях на налоговые льготы на своем веб-сайте. Или вы можете проконсультироваться со специалистом по налогам о подготовке налоговой декларации и максимизировать свое право на получение налоговых льгот и вычетов.

Руководство по подаче налоговой декларации в 2022 году

В связи с финансовыми последствиями пандемии коронавируса Конгресс расширил налоговые льготы, которые могут увеличить сумму денег, которую вы получите в виде возврата налога при подаче налоговой декларации за 2021 налоговый год.

Еще не поздно подать налоговую декларацию

Несмотря на то, что обычный налоговый сезон закончился, вы все равно можете подать налоговую декларацию с опозданием до 15 октября 2022 г. Если вы не подадите, вы можете пропустить возмещение или любой налог кредиты, на получение которых вы можете иметь право. Хотя штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации не предусмотрен, если вы не должны платить налоги, вам могут грозить сборы и штрафы, если вы должны заплатить за 2021 год. Приведенная ниже информация поможет вам сориентироваться в этом процессе и заполнить декларацию до окончательный срок.

Подача простой декларации

Есть две основные причины, по которым вы можете захотеть подать простую декларацию в 2022 году:

1. Чтобы подать заявку на компенсацию возмещения ущерба за 2021 год (Выплата экономического воздействия или «EIP»)

   Если вы этого не сделали получить последнюю версию EIP, вы можете иметь право на получение следующего налогового возмещения:

   • 1400 долларов США для одинокого человека
   • 2800 долларов США для супружеской пары, подающей совместную декларацию

2. СТС)

   Если вы имеете право на этот кредит, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет:

   • 3600 долларов США на каждого ребенка в возрасте от 0 до 5 лет
   • 3000 долларов США на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет

налоговых льгот на детей, на получение которых вы имеете право, вы можете подать простую декларацию онлайн, перейдя на GetCTC. org. Этот онлайн-ресурс удобен для мобильных устройств и доступен на испанском языке.

Подача полной налоговой декларации

В зависимости от обстоятельств вы можете подумать о подаче полной налоговой декларации. Есть несколько причин рассмотреть этот вариант:

1. Чтобы подать заявку на налоговый кредит на детей И компенсацию за восстановление
2. Чтобы получить налоговый кредит на заработанный доход

   Если вы имеете право на этот кредит, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет:

   • 1502 доллара США, если у вас нет детей-иждивенцев 3 618 долларов США, если у вас есть один ребенок, соответствующий критериям
   • 5 980 долларов США, если у вас двое детей, соответствующих критериям
   • 6 728 долларов США, если у вас трое или более детей, соответствующих критериям

3. Чтобы получить налоговый кредит на детей и иждивенцев

   Вы можете иметь право на получение этого кредита, если вы платили за уход за ребенком, потому что работали или искали работу в 2021 году.

4. Если вы заявили о переудержании налога удержано, чем вы должны, вы можете потребовать остаток, подав налоговую декларацию за 2021 год.

Чтобы подать полную налоговую декларацию онлайн, перейдите на MyFreeTaxes.com.

Получите быстрый и безопасный доступ к возврату налога

Если вы считаете, что можете получить возмещение, вот несколько моментов, о которых следует подумать, прежде чем подавать налоговую декларацию:

• Если у вас уже есть счет в банке или кредитном союзе , убедитесь, что у вас есть готовая информация, включая номер счета и маршрутный номер, когда вы подаете налоговую декларацию. Вы можете указать эту информацию в налоговой форме, и IRS автоматически внесет средства на ваш счет.
• Если у вас есть предоплаченная карта, которая принимает прямой депозит , вы также можете получить возмещение на карту. Прежде чем подавать декларацию, обратитесь к поставщику карты предоплаты, чтобы получить номер маршрута и номер счета, назначенный карте.

Подробнее о выборе подходящей карты предоплаты можно узнать здесь

• Если у вас нет банковского счета или карты предоплаты, рассмотрите возможность открытия счета. Многие банки и кредитные союзы предлагают счета с низкой ежемесячной платой за обслуживание (или без нее), если у вас есть прямой депозит или поддерживается минимальный баланс. Эти учетные записи могут ограничивать типы сборов, которые вы можете понести, а также могут предлагать бесплатный доступ к внутрисетевым банкоматам (банкоматам). Вы часто можете легко открыть эти счета онлайн.

Узнайте больше о кампании FDIC #GetBanked.

Остерегайтесь мошенничества

Мошенники пользуются пандемией коронавируса, пытаясь обманом заставить людей отказаться от своих денег.