Содержание
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость
Размер шрифта
A
A
A
Цвет сайта
C
C
C
Изображения
Ч/Б
Выкл
Вкл
-
Ближайшие торги: 24.
11.2022
-
-
11.2022
Обновления периодических разделов можно получать на электронную почту
Что отправлять:
Новости
Куда отправлять:
Меры по борьбе с распространением коронавирусной инфекции COVID-19
Сотрудничество в рамках ГЧП
Предоставление земельных участков многодетным семьям
Электронный консультант по имущественным вопросам
Кадастровая оценка
Полезная информация о Нижегородской области
Противодействие коррупции
Центр содействия строительству
Бесплатная юридическая помощь
2022 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2022 год
xlsx, 4 374 КБ
Приказ министерства имущественных и земельных отношений Нижегородской обалсти от 25 ноября 2021 г.
№ 326-13-703523/21 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2022 год»
pdf, 332 КБ
Объекты, исключенные (включенные) из Перечня 2022 года по решениям суда
xls, 174 КБ
2021 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2021 год
xlsx, 3 МБ
Приказ Министерства имущественных и земельных отношений Нижегородской области от 19.11.2020 № 326-13-631667/20 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2021 год»
pdf, 330 КБ
Объекты, исключенные (включенные) из Перечня/в Перечень 2021 года по решениям межведомственной комиссии по рассмотрению вопросов определения вида фактического использования зданий (строений, сооружений) и помещений для целей налогообложения
xls, 372 КБ
2020 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2020 год
xlsx, 3412 КБ
Приказ Министерства имущественных и земельных отношений Нижегородской области от 25.
11.2019 № 326−13-369863/19 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2020 год»
pdf, 331 КБ
Объекты, исключенные (включенные) из Перечня 2020 года по решениям суда
xls, 631 КБ
2019 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2019 год
xlsx, 3,33 МБ
Приказ Министерства имущественных и земельных отношений Нижегородской области от 12.11.2018 № Сл-326−25615/18 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2019 год»
pdf, 498 КБ
Объекты, исключенные (включенные) из Перечня 2019 года по решениям суда
xls, 712 КБ
2018 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2018 год
xlsx, 2,86 МБ
Приказ министерства инвестиций, земельных и имущественных отношений Нижегородской области от 14.
09.2017 № 326-13-463/17 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2018 год»
pdf, 77 КБ
Объекты, исключенные (включенные) из Перечня 2018 года по решениям суда
xls, 736 КБ
2017 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2017 год
xlsx, 2,39 МБ
Приказ министерства инвестиций, земельных и имущественных отношений Нижегородской области от 30.09.2016 № 326-13-303/16 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость на 2017 год»
pdf, 78 КБ
Объекты, исключенные (включенные) в 2017 году из Перечня по решениям суда
xls, 594 КБ
2016 год
Перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2016 год
xlsx, 2,43 МБ
Приказ министерства имущества и земельных ресурсов Нижегородской области от 22.
06.2015 № 311-05-11-111/15 «Об определении перечня объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость на 2016 год»
pdf, 296 КБ
Приказ министерства имущества и земельных ресурсов Нижегородской области от 29.09.2015 № 311-05-11-172/15 «О внесении изменений в приказ министерства имущества и земельных ресурсов Нижегородской областиот 22.06.2015 311-05-11-111/15»
pdf, 201 КБ
Объекты, исключенные (включенные) в 2016 году из Перечня по решениям суда
xls, 700 КБ
Информация размещена
25.11.2018
Информация изменена
21.11.2022
Имущественные налоги — что изменится для предпринимателей с началом 2022 года
С 1 января 2022 года вступит в силу часть изменений, которые внес в налоговый кодекс ФЗ №305 от 2 июля 2021 года.
Эти поправки изменят несколько имущественных налогов, но ощутимее всего — налог на имущество организаций. Рассказываем, что нужно знать об этом предпринимателю.
Если у вас нет времени читать статью целиком, то переходите в последний пункт — «Главное за 30 секунд», собрали в нем основные тезисы.
Срок платежа налога на имущество станет одинаковым для всей страны
Сейчас сроки уплаты налогов на имущество организаций и авансовых платежей по ним регионы России устанавливают сами. Но с начала 2022 года этот срок станет общим для всех — не позднее 1 марта следующего за налоговым периодом года. Это значит, что налог на имущество за 2021 год нужно заплатить до 1 марта 2022 года.
Авансовые платежи с начала 2022 года нужно вносить в течение месяца, который следует за истекшим периодом. Но не позже его последнего дня.
Владислав Мильченко, юрист:С 01 января 2022 года субъекты РФ больше не будут назначать свои сроки для уплаты налогов, отныне будут действовать единые сроки на всей территории страны.
Авансовые платежи должны вноситься не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим периодом. А налог будет подлежать выплате не позднее 1 марта года, следующего за истекшим.
Если имущество уничтожено, налог за последний месяц платить не нужно
С 1 января 2022 года не нужно платить налог за дни того месяца, в котором это имущество уничтожили. Например, у компании сгорел склад. Если это произошло 28 марта, то она платит налог только по 1 марта. Если имущество сгорело 2 марта, то налог начисляется тоже по 1 марта.
Главное, подать заявление в налоговую службу, чтобы налоговики узнали об уничтожении имущества. Форму и порядок заполнения такого заявления налоговая утвердила в приказе № ЕД-7-21/668@ от 16 июля 2021 года, скачать их можно на сайте ФНС по этой ссылке.
Владислав Мильченко, юрист:В отношении объектов налогообложения, владение которыми прекратилось в связи с их гибелью, исчисление налога прекращается с первого числа месяца в котором произошла гибель имущества.
Иными словами, если имущество уничтожено 22 января, то налог будет рассчитан по 1 января.
Подавать заявление для льготы на «кадастровую» недвижимость нужно по-новому
С начала 2022 года изменится порядок предоставления льгот на недвижимость компаний, налоги для которой рассчитываются по её кадастровой стоимости. Для такой недвижимости компании должны будут сами направить в ФНС заявление о льготе. Форма заявления и инструкции по его заполнению ФНС разместила на своем сайте, скачать их можно по этой ссылке.
Важно. Если заявление не направить, то налоговая все равно может начислить льготу, если получит данные из какого-то иного источника или они уже есть в инспекции. Но лучше подстраховаться и отправить заявление самостоятельно — тогда точно получите льготу, если имеете на неё право.
Часть деклараций на имущество отменят
С 1 января 2023 года в налоговую декларацию не нужно включать сведения о налогах на имущество, для которого налог рассчитывается по его кадастровой стоимости.
То есть, в декларации за 2022 год такие объекты упоминать не нужно. Только те, для которых налоги считаются по среднерыночной стоимости.
А если компания владеет только так называемой «кадастровой» недвижимостью, то декларацию за 2022 и последующие годы сдавать не нужно совсем. Если, конечно, в следующие годы компания не обзаведется имуществом, налоги на которое рассчитываются по среднерыночной стоимости.
Это изменение продолжает политику налоговой по отмене деклараций — с 1 января 2021 года их стало не нужно сдавать для транспортного и земельного налога организаций.
ФНС сама рассчитает сумму налога на «кадастровую» недвижимость
Так как с начала 2023 года сдавать декларации на недвижимость, налог для которой определяется по ее кадастровой стоимости, не нужно, то сумму налога будет рассчитывать ФНС. С 2023 года налоговая служба начнет направлять компаниям сообщения с указанием суммы такого налога.
Если сумма налога, которую рассчитает ФНС, будет неверной, то придется запрашивать в налоговой выписку из ЕГРН. Эта услуга бесплатная. Если выписка подтвердит расхождение в суммах, то нужно обратиться в налоговую, чтобы налог пересчитали.
Владислав Мильченко, юрист:С 1 января 2022 года, если «кадастровым» имуществом владеет несколько участников, то налог станет исчисляться пропорционально их долям в праве общей собственности.
id=»glavnoe-za-30-sekund» >Главное за 30 секунд
Что меняется с 1 января 2022 года:
-
Налог на имущество во всех регионах России платится по единому сроку — до 1 марта. А авансовые платежи — до конца следующего после налогового периода месяца. -
Изменится порядок подачи заявления на налоговую льготу для недвижимости, налог на которую рассчитывается по её кадастровой стоимости — теперь это делают компании.
-
Если недвижимость компании уничтожена, то не нужно платить налог за месяц, в котором это произошло.
Что меняется с 1 января 2023 года:
-
Декларации на имущество, налог для которого считается по его кадастровой стоимости, отменят. Если другого имущества у организации нет, то декларацию подавать не нужно. -
Налоговая сама рассчитает сумму налога для «кадастровой» недвижимости и пришлет сообщение. Если сумма окажется неверной, то придется сверить данные с ФНС.
Мария Воронова
За что платят налоги на недвижимость? | Куда уходят мои налоги?
Посмотрим правде в глаза: удовольствия от владения жильем не совсем синонимичны уплате налогов на недвижимость. В целом налоги рассматриваются многими людьми как нежелательный, но совершенно необходимый аспект современной жизни, о котором чем меньше говорят, тем лучше.
Хотя это может быть правдой, налоги на недвижимость имеют реальные последствия и могут сильно повлиять на ваше личное финансовое положение, особенно в штатах с высокими ставками. Сколько составляет налог на имущество там, где вы живете? Включены ли налоги на имущество в платежи по ипотеке? Давайте обсудим, что такое налоги на недвижимость, как они работают, сколько они стоят и за что они платят.
Что такое налоги на недвижимость?
Налог на имущество — это налог, уплачиваемый с жилой или коммерческой недвижимости, принадлежащей физическим лицам, таким как вы, или юридическому лицу. Ставка определяется вашим местным правительством и зависит от многих факторов. Подробнее о том, как рассчитать налог на недвижимость, мы поговорим позже. Поскольку ставка налога определяется на основе вашего местного правительства, она варьируется в зависимости от штата и даже от почтового индекса!
Возьмем такой штат, как Нью-Джерси, где домовладельцы платят среднюю ставку налога на недвижимость в размере 2,47% в 2021 году.
Для дома стоимостью 327 700 долларов (средняя цена дома за первый квартал 2021 года в Нью-Джерси) это означает 675 долларов в месяц и 8 108 долларов в год в виде налога на недвижимость.
На другом конце спектра есть такие штаты, как Алабама, где средний налог на недвижимость для домовладельцев составляет 0,42%. При средней стоимости недвижимости в 137 200 долларов это означает, что алабамцы платят средний годовой налог на недвижимость в размере 572 долларов. Относительная сделка.
Несмотря на многие различия между Нью-Джерси и Алабамой, все же несколько шокирует разница в ежегодных налогах на недвижимость в размере 7500 долларов. Это заставляет задуматься: что именно входит в определение налога на недвижимость и куда в конечном итоге идут деньги, которые вы платите? Вы можете быть удивлены, узнав, как ваши налоги на недвижимость приносят пользу вашему сообществу различными способами.
Куда идут налоги?
Хотя налоговые ставки могут резко различаться от штата к штату и даже внутри каждого штата, сами налоги на имущество обычно используются для финансирования следующих услуг независимо от местоположения.
Мы называем их «Шесть S»:
ЗАЧЕМ ПЛАТЯТ НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО?
- Школы
- Безопасность
- Помещения
- Улицы
- Санитария
- Услуги
Школы
Больше всего используют государственные налоги для школ. В течение как минимум 100 лет государственные и местные муниципалитеты по всей стране использовали доходы от налогов на имущество, чтобы строить и содержать школы и выплачивать зарплату учителям. Налоги на имущество оказались бесценным инструментом для выполнения образовательных обещаний, данных американским детям, особенно детям из малообеспеченных или бедных слоев населения.
Хотя это остается верным и сегодня, и ни один штат не отказался полностью от налогов на недвижимость, некоторые штаты, такие как Индиана и Мичиган, переходят на модель государственных налогов для финансирования государственных школ. Другие штаты, такие как Калифорния, изучают возможность ограничения роста местного налога на недвижимость.
Ясно, что в стране ведутся здоровые дебаты по вопросу о том, как рассчитать налог на имущество. Политики продолжают пытаться сбалансировать проблемы образования со справедливым налогообложением.
Безопасность
Когда мы говорим «безопасность», мы имеем в виду людей, которые своим неустанным трудом на передовой обеспечивают безопасность наших сообществ. Налоги на имущество помогают финансировать заработную плату и расходные материалы для пожарных, полиции, скорой помощи и ряда работников общественной безопасности. Помимо этих основных учреждений, налоги на имущество также обеспечивают средства, необходимые для юридических выплат за неправомерные действия, судебные иски о травмах и т. д. Требуются средства от федеральных, государственных или частных доноров, чтобы обеспечить заботу о вашем местном футбольном поле, беговой дорожке на берегу озера и природном заповеднике. И не только поддерживать — многие из этих рекреационных объектов требуют средств для строительства. Хотя налоги на недвижимость являются лишь одним из источников дохода для всего этого, они играют важную роль.
Улицы
В то время как дебаты об инфраструктуре занимают политиков в Вашингтоне, округ Колумбия, дома в американских сообществах — в сельской местности, пригородах и в городах — дороги все еще нужно строить, независимо от законодательства. Одним из важных вкладов в строительство и содержание дорог являются налоговые поступления, получаемые от налогов на недвижимость.
Санитария
Ваш ежемесячный налоговый счет, скорее всего, разделен на подкатегории сборов, относящихся к сбору мусора, уборке улиц, управлению канализацией и ливневыми стоками. Хотя некоторые не учитывают эти налоги на недвижимость, сами по себе эти сборы взимаются только с домовладельцев, поэтому, по сути, они представляют собой тип налога на недвижимость, который способствует чистоте и функционированию сообщества.
Услуги
Налоги на имущество финансируют библиотеки и многие социальные службы на местном уровне. Например, отдел здравоохранения и приют для животных иногда финансируются за счет налога на имущество.
Как работает налог на имущество?
Вы понимаете, за что платят налоги на имущество — теперь, как именно работает налог на имущество? Давайте обсудим, когда причитаются налоги, как их платить и сколько они стоят.
Когда уплачиваются налоги на недвижимость?
Срок уплаты налога на недвижимость зависит от того, в каком штате вы проживаете. Если вы живете в Калифорнии, вы можете ожидать некоторых отличий от правил штата Иллинойс. Здесь, в Иллинойсе, сроки родов в большинстве округов установлены на 1 июня и 1 сентября. Это может варьироваться, поэтому лучше изучить рекомендации, основанные на вашем округе.
В некоторых случаях счета высылаются с опозданием. Правительство корректирует ожидания, если задержка произошла по их вине. Когда в этих случаях уплачиваются налоги на недвижимость? Ваш первый налоговый платеж должен быть произведен через 30 дней после даты, указанной в вашем счете. Если по какой-либо причине вы не можете внести платеж в этот день из-за того, что он пришел слишком поздно, вам следует обратиться в отдел выставления счетов вашего местного правительства.
Включены ли налоги на недвижимость в ипотеку?
Хотя не все типы кредитов требуют, чтобы кредиторы включали налоги на недвижимость в ваши ежемесячные платежи по ипотеке, некоторые типы требуют этого. Одним из примеров является ипотека FHA. Этот тип кредита объединяет платежи по налогу на имущество с платежами по ипотеке, которые вы платите каждый месяц. Некоторые кредиторы часто взимают с вас больше, чем ожидалось, на тот случай, если вы в конечном итоге должны больше, чем предполагалось изначально. Конечно, если вы переплатите, кредитор вернет вам деньги. Однако, если вы недоплатите, вам придется внести дополнительные платежи.
Как это работает, если ваши налоги на недвижимость включены в вашу ипотеку? Ну, кредитор депонирует любые налоги на имущество на условное депонирование. Это счет, который ваш кредитор использует для сбора и хранения ваших налогов. Затем, когда округ потребует оплаты, ваш кредитор уплачивает налоги на недвижимость со счета условного депонирования.
Не думайте, что это полностью снимает с вас ответственность. Вам по-прежнему следует каждый месяц проверять уведомление о получении платежа от местных сборщиков налогов. Если вы упустили это, вам необходимо принять меры и поговорить с налоговым органом и вашим кредитором. Хотя включение налогов на имущество в платеж по ипотеке может быть проще, вы по-прежнему несете ответственность за своевременную уплату налогов.
Сколько стоят налоги на недвижимость?
Опять же, эта ставка зависит от вашего штата и даже округа. Давайте поговорим о средней ставке для нашего штата Иллинойс. В Иллинойсе вы можете ожидать второй по величине налог на недвижимость в США. Средняя ожидаемая ставка составляет 2,16%, что означает, что многие жители могут рассчитывать платить более 6000 долларов в год. Конечно, эта ставка зависит от многих факторов, и ваши налоги на недвижимость могут сильно отличаться от налогов вашего соседа, не говоря уже о другом округе.
Понимание того, почему ставки налога на недвижимость различаются
Вам может быть интересно, как это влияет на саму ставку.
Во время покупки заемщики часто более внимательно смотрят на свою ипотечную ставку, чем на налоги на недвижимость.
Дело в том, что знания о налогах могут помочь вам лучше понять свою ипотеку, поскольку эти налоги, скорее всего, будут включены в ваш ежемесячный платеж по ипотеке и будут храниться на условном депонировании для последующего сбора государством. Кроме того, большинству домовладельцев любопытно, а некоторые даже недоумевают, почему ставки различаются не только от штата к штату, но и от почтового индекса. Давайте рассмотрим основные факторы, влияющие на налоги на недвижимость:
Суммы налога на имущество различаются из-за
- Средняя стоимость дома
- Влиятельные погодные явления
- Туризм
- Промышленность/бизнес
Средняя стоимость дома
Государственные и местные органы власти собрали 5,7 млрд. долларов США налогов на имущество 4,7 млрд. Общий доход может показаться ошеломляющим, он не распределяется одинаково по всем домовладельцам.
Изучая средние цены на жилье в более широком контексте, мы можем лучше понять, как формируются ставки и как рассчитывать налог на недвижимость.
Избранные государственные чиновники определяют ставки налога на имущество в процессе, называемом «оценкой» стоимости имущества, и это делается регулярно для точного поддержания местных налоговых поступлений. После того, как они установили налоговую ставку, она применяется к оценочной стоимости/справедливой рыночной стоимости вашего дома. Например, богатые сообщества с более высокой средней стоимостью дома будут платить больше налогов на недвижимость, даже если ставка налога одинакова для всех жителей района.
Хотя оценка собственности является ключевым показателем налога на недвижимость, она не дает полной картины. Поскольку каждый штат в разной степени полагается на налоги на имущество для финансирования государственного образования, штаты неизменно полагаются на разные формулы для получения необходимых им денег. Это затрудняет сравнение налоговых баз во всех 50 штатах, потому что это не сравнение яблок с яблоками.
Кроме того, во многих штатах и населенных пунктах установлены ограничения на увеличение налогов из года в год, а также на переход собственности из рук в руки. Добавьте к этому всевозможные вычеты, освобождения и кредиты для снижения налоговых обязательств, и у вас останется множество различных эффективных налоговых ставок в разных штатах и местных муниципалитетах.
Ремонт
Любопытно, что любые ваши проекты по ремонту или реконструкции дома, которые приводят к чистому увеличению стоимости дома, несомненно, приведут к более высокой эффективной ставке налога на имущество (после оценки). Есть странная ирония в том, что когда вы создаете ценность, вы платите за это налог, но это уникальная логика налогов на недвижимость. В то время как большинство домовладельцев с радостью примут эти условия, стоит подчеркнуть тем, кто занимается ремонтом впервые, что ценность может иметь свою цену. Буквально.
Влиятельные погодные явления
В зависимости от масштаба погодного явления и степени ущерба, который оно наносит после него, домовладельцы могут иметь право на получение средств для оказания помощи при стихийных бедствиях.
В то время как федеральное правительство часто вмешивается, когда стихийное бедствие превращается в чрезвычайное положение, для правительств штатов и местных органов власти более характерно лезть в свою казну и оплачивать счета. Это может способствовать увеличению налогов на недвижимость как способ восполнить дефицит.
Туризм
Хорошие новости: если вы живете в штате или сообществе, где туристическая экономика особенно сильна, вы можете увидеть положительное влияние на ваши налоги на недвижимость. В качестве еще одной формы дохода налоги, взимаемые с туристов, могут помочь компенсировать необходимость повышения налогов на недвижимость. Это может не уменьшить их напрямую, но налогообложение туристов может помочь стабилизировать налоги на недвижимость при прочих равных условиях.
Промышленность/Бизнес
Не только домовладельцы платят налоги на имущество; предприятия также вносят здоровый вклад. Чем устойчивее бизнес-климат, тем лучше налоговая база и тем меньше необходимость в том, чтобы домовладельцы были нацелены на увеличение местных налоговых поступлений.
Если вам интересно, местные органы власти оценивают бизнес так же, как домовладельцев: стоимость недвижимости. Кроме того, они должны платить налоги на недвижимость при покупке или продаже недвижимости. В зависимости от местности ответственной стороной за уплату этих налогов может быть продавец, покупатель или оба.
Как рассчитать налог на имущество
Если вы собираетесь купить новый дом, сколько будет составлять налог на имущество? Принимая во внимание все вышеупомянутые факторы, давайте рассмотрим некоторые вопросы, которые вы должны задать себе при расчете налога на имущество.
- Знаете ли вы реальную рыночную стоимость дома? Это справедливая цена за дом, основанная на недавних продажах недвижимости аналогичного размера и качества по соседству.
- Как насчет оценочной стоимости? Это определяется государственным налоговым оценщиком для целей налогообложения.
- Существуют ли исключения, изменяющие налогооблагаемую стоимость? Налогооблагаемая стоимость — это оценочная стоимость вашего дома после вычета всех льгот или корректировок.
- Каков местный мельничный сбор? Это ставка налога на недвижимость в окрестностях.
Налогообложение без отягчающих обстоятельств
Хотя есть домовладельцы, которым трудно сказать доброе слово о налогах на недвижимость, правда в том, что они жизненно важны для постоянного здоровья любого сообщества. Без налогов на недвижимость, без общественного бассейна, без публичной библиотеки, без государственной школы для детей.
Хотя все налоги являются частью большой сделки с правительством; Что особенно приятно в уплате налогов на недвижимость, так это видеть ощутимые результаты в вашем сообществе. Плата за свою справедливую долю действительно имеет видимые последствия. Кроме того, сообщество с отличными общественными услугами, как правило, является сообществом с более высокой стоимостью жилья. В конце концов, недвижимость, которая надежно дорожает, — это то, что перевешивает небольшой скачок налога на недвижимость в любой день недели.
Гарантированная ставка не предоставляет консультации по вопросам налогообложения.
По любым вопросам, связанным с налогами, обращайтесь к своему налоговому консультанту.
Powered by Froala Editor
Как действуют налоги на недвижимость в Калифорнии?
Недвижимость в Калифорнии является одной из самых востребованных в стране, что может значительно повысить среднюю стоимость домов по сравнению с другими штатами. Для домовладельцев это часто является воплощением мечты, и это большая часть того, почему люди предпочитают жить и инвестировать здесь, в солнечном штате.
Зная это, вы, возможно, удивитесь, узнав, что домовладельцы в Калифорнии также платят налоги на недвижимость, которые ниже среднего по стране – отличная вещь, о которой следует помнить, когда каждый год приходит срок оплаты счета.
Для многих людей счета по налогу на имущество — одна из самых простых вещей, которые можно спрятать под ковер, потому что они оплачиваются не так часто, как другие счета, такие как сотовые телефоны, автомобильные платежи или электричество.
Тем не менее, налоги на недвижимость являются неизбежной частью домовладения, поэтому неплохо иметь общее представление о том, что они из себя представляют, как они рассчитываются и как они влияют на вашу общую финансовую картину.
Налоговый расчет
Налоги варьируются от штата к штату и регулируются как местной юрисдикцией, так и налоговой системой штата. В Калифорнии ставка по штату составляет 1% от оценочной стоимости имущества.
Кроме того, по согласованию с избирателями в определенных областях могут проводиться оценки государственных услуг, которые часто используются для финансирования образования, транспорта, водоснабжения и других общественных услуг. Как правило, вы можете рассчитывать на оплату от 1% до 1,5% после того, как все сказано и сделано, хотя в некоторых конкретных областях ставки могут быть выше. Налог на недвижимость в Калифорнии никогда не будет ниже 1%.
В большинстве округов имеются веб-сайты, на которых широкая публика может ознакомиться с конкретными ставками и исчислениями налога на имущество.
Некоторые оценки будут основываться на небольшом проценте от оценочной стоимости дома, а другие оценки будут представлять собой фиксированную ставку за участок. Оценки могут меняться из года в год в зависимости от того, как был написан налог (см. подробнее о melloroos здесь).
Этот процесс является шаблонным и, по большей части, очень невмешательным для домовладельцев. Окружной оценщик определяет, кому принадлежит какое имущество, устанавливает налогооблагаемую стоимость, которая информирует владельца о том, сколько будет причитаться, применяет юридические исключения и учитывает другие способствующие факторы, а затем заполняет налоговую ведомость, чтобы показать оценочную стоимость.
Как правило, оценочная стоимость соответствует продажной цене, а затем корректируется каждый год. Затем окружной аудитор или контролер подсчитывает общую сумму причитающихся налогов, затем сборщик налогов распределяет счет и собирает налоговые платежи.
Несмотря на то, что есть несколько движущихся частей, когда дело доходит до определения того, куда направляется каждый доллар налога, основная часть этих расчетов выполняется на уровне округа до того, как счет будет доставлен вам.
Вы можете ожидать, что получите простое число, отражающее общую сумму задолженности и подлежащую оплате двумя частями (подробнее об этом позже). Самое замечательное в налогах на недвижимость то, что все собранные деньги остаются в округе.
Есть несколько важных вещей, которые помогут снизить налоги на имущество. В дополнение к предложению 13 (которое мы рассмотрим позже), во многих округах Калифорнии предусмотрены определенные исключения.
В конституции Калифорнии прописано освобождение домовладельца, которое позволяет снизить налогооблагаемую стоимость основного жилья до 7000 долларов (это экономит до 70 долларов в год). Многие округа также допускают освобождение от повторной оценки для семейных переводов; это может быть особенно ценно для свойств, которые были в семье долгое время. Уточните у налогового инспектора своего округа, применимо ли это к переводу семьи из семьи в другую.
Предложения 60 и 90
Prop 60
В соответствии с Prop 60, домовладельцы в Калифорнии в возрасте 55 лет и старше получают единовременную возможность продать свое основное жилье и перевести его налог на имущество на новое, но рыночная стоимость нового дома, как правило, должна быть равна или меньше рыночной стоимости старого дома.
Prop 90
В соответствии с Prop 90 округа могут разрешать передачу стоимости имущества из другого округа в свой округ. В настоящее время только 8 округов участвуют в предложении 90.
Предложение 13
Наиболее заметным и известным фактором, работающим в пользу владельца, является результат Предложения 13, налоговой поправки, принятой в 1978 году. Это произошло в ответ на рост стоимости жилья быстрее, чем доход и инфляция.
Хотя в целом это положительно для домовладельцев, результатом стали непосильные счета за налог на имущество, которые быстро становились недоступными. Эффект домино повысил риск выселения давних жителей из их домов.
К счастью, введение Предложения 13 предложило комплексное решение для защиты калифорнийцев от этого явления: оценка имущества не может превышать 2%-ного увеличения по сравнению с прошлым годом. Таким образом, домовладельцы защищены от крупных скачков на рынке и от риска потерять свой дом из-за необоснованного налогообложения и последующих залогов.
Важно отметить, что максимальное увеличение на 2% распространяется только на существующих домовладельцев, а не на новых. Когда дом продается и покупается, такие ограничения сбрасываются, и новые владельцы платят общую государственную ставку в размере 1% от всей стоимости имущества, независимо от того, насколько это увеличение может быть. Как отмечалось ранее, новая оценочная стоимость обычно совпадает с продажной ценой.
Уплата налогов на недвижимость в штате Калифорния
Когда дело доходит до уплаты налогов на недвижимость, они уплачиваются двумя платежами раз в два года и определяются календарем финансового года.
Когда должны быть уплачены налоги на имущество?
Первая половина финансового года — с 1 июля по 31 декабря, и платеж за эту половину должен быть произведен 1 ноября, просроченный после 10 декабря. Вторая половина длится с 1 января по 30 июня, со сроком платежа 1 марта. после 10 апреля.
Что произойдет, если ваш платеж просрочен?
Просроченные платежи влекут за собой штраф в размере 10%, который будет применяться к любым деньгам, полученным после этих дат.
Здорово!
Как избежать просроченных платежей по налогу на недвижимость
Чтобы избежать штрафов за просрочку платежа (и стресса, связанного с ними), важно учитывать ваши налоги на недвижимость в течение года, чтобы счет не быть внезапным и значительным сюрпризом.
Одна из стратегий состоит в том, чтобы разделить предполагаемые налоги за год на 12 и внести ежемесячную сумму в сбережения. Таким образом, деньги будут отложены и готовы к работе, когда вам нужно будет оплатить счет.
Счета на арест — это еще один способ обеспечить своевременную уплату налогов на недвижимость.
Как работают конфискационные счета
Часто ваши налоги на недвижимость полностью или частично включаются в ваш ежемесячный платеж, поэтому вам, скорее всего, никогда не придется платить всю сумму из своего кармана.
Если вы переплачиваете в течение года, вы получите возмещение за время уплаты налогов. Если вы недоплатите, вы получите счет на разницу.
Чтобы определить окончательные цифры для вашей конкретной ситуации, вы можете проконсультироваться со своим кредитором, чтобы уточнить особенности вашего кредита, или, если вы находитесь в процессе покупки дома, включите эти вопросы в процесс покупки, чтобы вы точно знаете, чего ожидать.
Являются ли конфискованные счета необязательными?
Да и нет. Если у вас есть обычный кредит и вы внесли более 10% аванса, вы сможете выбрать, хотите ли вы иметь конфискованный счет.
Иногда, тем не менее, требуются конфискационные счета…
Большинство кредиторов требуют, чтобы государственные кредиты требовали конфискации налогов на недвижимость и страхования от рисков (FHA, VA и USDA), а в Калифорнии также конфискуются обычные кредиты с первоначальным взносом менее 10%. .
Дополнительные счета по налогу на имущество
Итак, если вы покупаете новый дом, вы можете рассчитывать на так называемый «дополнительный налоговый счет», который выдается для закрытия расхождений между прежними налоговыми ставками и новой налоговой ставкой на основе самой последней оценки.
Если вы планируете покупку, попросите своего консультанта по ипотеке помочь вам рассчитать дополнительные налоги, чтобы вас не застали врасплох с непредвиденными расходами, когда они прибудут по почте.
Дополнительные налоги на имущество со счетом конфискации
Если вы включаете свой налоговый платеж в свой ежемесячный платеж, дополнительные налоговые счета могут быть особенно разрушительными. Ваш кредитор получит копию оригинального налогового счета, но не получит копию вашего дополнительного счета.
Если домовладелец не направит кредитору счет о дополнительном налоге на имущество, кредитор не будет знать о причитающихся дополнительных налогах и может неточно занизить или скорректировать ваш счет по конфискации имущества. Это может привести к тому, что кредитор не соберет должным образом достаточно налогов, а затем резко увеличит ваш штрафной счет в будущем.
Лучший способ справиться со всеми дополнительными налоговыми счетами — это немедленно связаться с вашим кредитором, чтобы сообщить ему о дополнительных налогах, которые должны быть уплачены, чтобы они не корректировали ваши будущие платежи неправильно.