Налог 2018 недвижимость: Налог на недвижимость в 2018 году: расчеты, льготы и исключения

Содержание

Недвижимость Манхэттена дешевеет из-за налогов на элитное жильё – Tranio.Ru

Недвижимость за рубежом

Статьи

420 просмотров
·

Обновлено

SINITAR / Shutterstock

Цены на квартиры на Манхэттене в Нью-Йорке достигли самой низкой отметки с 2015 года, сообщает The Wall Street Journal.

Квартиры на Манхэттене упали в цене в третьем квартале этого года до рекордно низкого уровня за четыре года. Аналитики считают, что причиной такого снижения стало повышение налогов на недвижимость стоимостью более 1 миллиона долларов.

До 1 июля 2019 года, когда налоги вступили в силу, число сделок с элитной недвижимостью на Манхэттене стоимостью более миллиона долларов росло. По данным издания, во втором квартале этого года средняя цена на квартиры выросла на 20% и составила 1,4 миллиона долларов.

Но в начале третьего квартала, когда налоги вступили в силу, цены на квартиры упали на 25%. Средняя цена на недвижимость достигла самого низкого уровня с 2015 года — немного выше 1 миллиона долларов. При этом продажи в третьем квартале упали на 11,5% по сравнению с аналогичным периодом в 2018 году.

Налог на элитную недвижимость взимается при покупке жилья дороже 1 миллиона долларов и составляет 1% от его стоимости. Теперь ставка налога растёт постепенно в зависимости от стоимости недвижимости: 1,5% при покупке дома за 3 миллиона долларов, 2,25% за жильё стоимостью 6 миллионов долларов, 3,25% в случае сделки на 12 миллионов долларов и 3,9% для домов дороже 25 миллионов долларов.

Ставка налога на передачу прав собственности варьируется от 1,4% для домов стоимостью менее 500 тысяч долларов до 2% для недвижимости стоимостью свыше 25 миллионов долларов.

Новые ставки налогов были зафиксированы в государственном бюджете США в апреле этого года для сбора средств на общественный транспорт.

Источник: The Wall Street Journal

Ани Мурадян

Все статьи этого автора

Поделитесь статьей

Подписывайтесь на наши каналы

Мы публикуем инвестиционные лайфхаки, новости рынка и анонсируем новые проекты.

Турция

Дубай

Греция

Паспорта и ВНЖ

Получайте свежие статьи по почте

Будем присылать подборку материалов не чаще раза в неделю

Я согласен с правилами обработки персональных данных и политикой конфиденциальности Tranio

Готово!

Налог на недвижимость существенно вырос: сколько придется платить в 2018 году?

Стоимость дополнительного метра выросла почти в два раза

15 Мая 2018, 11:20

Платеж за дополнительный метр будет составлять 24 грн. Фото: bigmir.net

Рост минимальной зарплаты может быть не только хорошей новостью. Как минимум, для владельцев больших квартир и домов, ведь рост социальных стандартов напрямую влияет и на размер налога на недвижимость. Скольким киевлянам нужно будет платить налог в 2018 году, к каким суммам нужно себя готовить и кому платить не придется, выяснял 100realty.ua.

Тысячи киевлян будут платить налог на недвижимость

Как сообщили в Главном управлении ГФС Киева, в течение 2017 года, по налогу на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, уплачиваемого физическими лицами, сформировано 34 тыс. 526 налоговых уведомлений-решений на общую сумму 73 млн. 800 тыс. грн. Из указанной суммы в бюджет поступило 32 млн. 700 тыс. грн.

«В 2018 году прогнозируемое количество сформированных налоговых уведомлений-решений будет составлять 40 тыс.», – сообщили 100realty.ua в ГФС.

Ожидать эти уведомления следует до 1 июля, а оплатить налог нужно будет в течение 60 дней. При этом, в случае неуплаты будет начислен штраф в размере 20% от суммы начисления и пеня за каждый день просрочки платежа.

Поэтому даже если уведомление-решение не пришло к вам по почте, хотя по вашим расчетам налог вам все же должны начислить, эксперты советуют самим обратиться в ГФС и уточнить, есть ли по вам решение о начислениях, чтобы в итоге не пришлось платить штраф и пеню.

Ставка налога существенно выросла

Ставки налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, для объектов жилой и/или нежилой недвижимости, находящихся в собственности физических и юридических лиц, устанавливаются по решению местных властей и не превышают 1,5% от размера минимальной заработной платы, установленной законом на 1 января отчетного (налогового) года, за 1 кв. м. К слову, в 2017 году минимальная зарплата составляла 3 тыс. 200 грн.

«Чтобы несколько «смягчить» налоговый эффект от такого значительного повышения минимальной зарплаты законодатель предложил применять к ставке понижающий коэффициент 0,5. Киевсовет постановил применять коэффициент 0,75. Поэтому, в этом году платеж за дополнительный метр будет составлять 24 грн., что почти в два раза больше платежа, который уплачивался в прошлом году», – говорит Александр Бородкин, партнер ЮФ «Василь Кисиль и Партнеры», руководитель практики «Строительство и недвижимость».

Для сравнения, в 2017 году ставка налога в соответствии с решением Киевсовета была установлена в размере 1% размера минимальной заработной платы, установленной законом на 1 января отчетного (налогового) года. Другими словами, за 1 кв. м, платили 13 грн. 78 коп, поскольку минимальная зарплата составляла 1 тыс. 378 грн.

Таким образом, в 2017 году за квартиру общей площадью 100 кв. м, нужно было заплатить 551 грн. 20 коп. налога на недвижимость. В 2018 году владельцы этой же квартиры пополнят государственную казну на 960 грн.

«Льготные» квадратные метры: кто не платит налог на недвижимость
Законом предусмотрена льготная площадь недвижимости, за которую платить не нужно. Это касается как физических, так и юридических лиц.
Платить налог не придется владельцам жилой и нежилой недвижимости, площадь которой не превышает:

•   60 кв. м – для владельцев квартир;
•   120 кв. м. – для владельцев домов;
•   180 кв. м – для различных типов объектов недвижимости, в том числе их частей (в случае одновременного нахождения в собственности налогоплательщика нескольких объектов, в том числе их частей).

Например, если человек владеет квартирой площадью 61 кв. м, то ему придется заплатить налог за 1 «лишний» квадратный метр. Для владельца столичной недвижимости ставка составит 24 грн.

Кроме того, налог не нужно платить с объектов недвижимости, принадлежащих государству или территориальным общинам, детских домов семейного типа; объектов жилой недвижимости, принадлежащих детям-сиротам; детям, лишенным родительской опеки; детям-инвалидам, которых воспитывают одинокие родители; общежитий; промышленной недвижимости; недвижимости, использующейся в сельскохозяйственной деятельности; объектов недвижимости, находящихся в собственности общественных организаций инвалидов и их предприятий; храмов; детских садов.

Источник

Теги

Жилая недвижимость

Новый налог на прирост капитала на недвижимость 2018

Налог на прирост капитала на недвижимость 2018

Многие люди задаются вопросом, как недавно введенные налоговые реформы Конгресса США повлияют на них. Судя по всему, многие американцы считают, что им есть что терять в связи с внедрением этих новых налоговых законов. В связи с введением в действие «Закона о снижении налогов и занятости», , владельцев собственности теперь подпадают под действие новых налог на прирост капитала на недвижимость в 2018 году.

У нового налогового закона 2018 года для владельцев недвижимости определенно есть свои плюсы и минусы. Тем не менее, многие сообразительные американские инвесторы в недвижимость внимательно следят за влиянием на прирост капитала налоги с непоколебимой позицией. Несмотря на то, что новые налоговые законы не могут быть хорошей новостью для многих владельцев недвижимости, они все еще могут многое выиграть от этих новых налоговых законов 2018 года. Людям, которые планируют продать свою недвижимость, может быть интересно, как эти новые налоговые законы повлияют на них. В этой статье мы обсудим 17 способов, которыми «Закон о снижении налогов и занятости» повлияет на налог на прирост капитала в отношении недвижимости в 2018 году .

Что такое налог на прирост капитала в отношении недвижимости?

Определение прироста капитала

Люди, владеющие недвижимостью, могут получать прибыль от собственности. Из-за этой возможности получения прибыли от своей собственности они автоматически облагаются налогом на прирост капитала . Тем не менее, прирост капитала может облагаться налогом только в том случае, если известно стоимость собственности при реализации или продаже собственности. Каждый раз, когда владельцы недвижимости продают свои дома по ценам, которые намного выше, чем те, за которые они их купили, они подпадают под действие налог на прирост капитала .

Краткосрочный и долгосрочный доход от прироста капитала

Краткосрочный доход от налога обычно применяется к собственности или инвестициям, которые продаются в течение одного года с момента покупки. С другой стороны, долгосрочная прибыль применима к прибыли от инвестиций, которые продаются после того, как они удерживались более одного года. Краткосрочная прибыль обычно облагается налогом так же, как и обычный доход. Это, в свою очередь, означает, что чем выше полученный доход, тем выше ставка налога. В 2012 году долгосрочная прибыль облагалась налогом по единой ставке в размере 15% от полученной прибыли. В связи с тем, что большая часть недвижимости обычно удерживается не менее одного года, прирост капитала для недвижимости обычно является долгосрочным доходом.

Освобождение от налога на прирост капитала

Если вы продаете дом, в котором проживали несколько лет, и стоимость дома выросла с момента его покупки, вы можете просто воспользоваться приростом капитала освобождение. Воспользовавшись этим освобождением от IRS, вы сможете сэкономить до 250 000 долларов США за счет прироста капитала при продаже одного объекта недвижимости.

С 1997 года прирост капитала в размере до 250 000 долларов США (500 000 долларов США для супружеской пары) при продаже дома освобождается от налогообложения, если вы соответствуете следующим критериям:

Вы проживали в доме в качестве основного места жительства в течение двух из последних пяти лет.
Вы не продавали и не обменивали другой дом в течение двух лет, предшествующих продаже.
Вы столкнулись с тем, что IRS называет «непредвиденными обстоятельствами», такими как потеря работы, развод или неотложная медицинская помощь семье

Не говоря уже о некоторых налоговых льготах при инвестировании в недвижимость. У вас есть преимущество в том, что вы вычитаете определенные расходы каждый раз, когда вы подаете годовой подоходный налог . Когда вы получаете доход от сдачи в аренду жилого помещения, некоторые расходы вы можете вычесть из налоговой декларации. Эти расходы включают проценты по ипотечным кредитам, налог на имущество, операционные расходы, амортизацию и ремонт имущества.

Сколько стоит налог на прирост капитала на недвижимость?

В большинстве случаев владельцы краткосрочной прибыли заплатят больше по сравнению с владельцами долгосрочной прибыли. Более того, домовладельцам, которым удается приносить меньший доход каждый год, возможно, не придется платить долгосрочный прирост капитала на недвижимость. Прирост капитала полностью зависит от того, какой налогооблагаемый доход приносит домой в конце дня, а также от периода, в течение которого недвижимость находилась в вашем владении. Важно отметить, что человек может владеть недвижимостью, но ему или ей, возможно, не придется платить налог на прирост капитала. Кроме того, налог на прирост капитала применяется только тогда, когда кто-то решает продать недвижимость.

Продажа при очень низком налогооблагаемом доходе

Как обсуждалось выше, налогооблагаемый доход влияет на прирост капитала от недвижимости. Таким образом, чем ниже вы попадаете в налоговую категорию, тем меньше налога на прирост капитала придется платить, даже если вы продаете активы, которые превратились в прирост капитала. Тем не менее, насколько ниже нужно быть в налоговой категории? Очевидно, что до пенсии не дождешься, чтобы расстаться с активом. Если вам еще далеко до пенсии, вы все равно можете уменьшить свой налогооблагаемый доход. Отличным вариантом является перевод денег на пенсионный сберегательный счет до начала налогового сезона. Кроме того, вы также можете открыть сберегательный счет для здоровья, если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой. Деньги на HAS не могут облагаться налогом. Это, в свою очередь, означает, что вы можете легко сделать часть заработанных денег необлагаемой налогом.

Как новый налоговый закон 2018 года повлияет на прирост капитала в отношении недвижимости?

Вот разбивка всего, что вам нужно знать о влиянии нового налогового закона 2018 года на налог на прирост капитала в отношении недвижимости:

Стандартный вычет был удвоен до 12 000 долларов США для граждан, подающих документы в одиночку, и 24 000 долларов США для зарегистрированных в браке. совместно.
Снижение ипотечного вычета, которое Национальная ассоциация риелторов назвала «прямой угрозой для домовладельцев и потребителей». Мало того, что миллионы домовладельцев не выиграют от этого предложения, многие получат повышение налогов».
Изменение правил, регулирующих налог на прирост капитала на недвижимость , может еще больше замедлить рынок.
Домовладельцы могут потерять значительную часть собственного капитала из-за падения стоимости жилья более чем на 10%, которое может произойти в результате нового налогового законодательства.
Окончательный счет увеличил окончательную сумму вычета до процентов на первые 750 000 долларов, взятых взаймы. Вычет по процентам ограничен 750 000 долларов США для остатков по ипотечным кредитам, взятым после 15 декабря прошлого года.
Лимит по-прежнему составляет 1 миллион долларов США для ипотечных кредитов, которые были установлены до 15 декабря 2017 года.
Существующие ипотечные кредиты будут переданы по наследству, при этом к новым кредитам будет применяться меньший вычет,
Домохозяйства могут исключить до 500 000 долларов прироста капитала от продажи дома, если они прожили в нем пять из последних восьми лет.
Ипотечные кредиты на вторые дома могут быть включены в ипотечный вычет домохозяйства в текущем счете.
В соответствии с новым законом предусмотрена 100-процентная надбавка к амортизации имущества, введенного в эксплуатацию после 27 сентября 2017 г. и до 2023 г., 80 % в 2023 г., 60 % в 2024 г., 40 % в 2025 г. и 20 % в 2026 г.
Периоды восстановления альтернативной системы амортизации (ADS) составляют 40 лет для нежилого имущества, 30 лет для жилого и 20 лет для улучшенного имущества.
Существует предел в размере 10 000 долларов США для вычета налога на имущество, который применяется к физическим лицам, а не к предприятиям.
Исключение вычетов по местному подоходному налогу и налогу с продаж для некорпоративных налогоплательщиков.
По новому закону за имущество, введенное в эксплуатацию, начиная с 2018 года можно вычесть до 1 млн долларов. Лимит снижается в пересчете на доллар, если в течение года введено в эксплуатацию имущество на 2,5 млн долларов.
В 2018 году освобождение от налога на недвижимость удвоится до 11,2 млн долларов на человека и 22,4 млн долларов на пару.
Законодательство предусматривает значительно сниженную ставку корпоративного налога и сниженные налоговые ставки для физических лиц с более высокими стандартными вычетами, но устанавливает ограничения на вычет процентов по ипотечным кредитам и вычет государственных и местных налогов.
Индивидуальные сокращения истекают в 2025 году, но корпоративные сокращения являются постоянными.

Новые ставки налога на прирост капитала: Заключение

На данный момент, кажется, есть небольшая путаница, когда речь заходит о федеральных налогах. Большинство налогоплательщиков беспокоятся о том, сколько они смогут заработать к следующему году. В случае, если вы более чем готовы расстаться со своим домом, вы не должны позволять налогу на прирост капитала стоять на пути или запугивать вас. Вы также можете щелкнуть ссылку, чтобы прочитать наш блог о налоговых льготах при инвестировании в недвижимость

Ссылки:

https://www. cnbc.com/2018/02/16/10-tax-changes-you-need -to-know-for-2018.html https://www.accountingtoday.com/opinion/pros-and-cons-of-the-new-tax-law-for-real-estate-owners

Сколько стоит налог на прирост капитала на недвижимость? Кроме того, как этого избежать

Налог на прирост капитала — это подоходный налог, который вы платите с доходов от продажи основных средств, включая недвижимость. Итак, если вы продали или продаете дом, что это значит для вас?

Если вы продаете свой дом дороже, чем вы за него заплатили, это хорошая новость. Недостатком, однако, является то, что у вас, вероятно, есть прирост капитала. И вам, возможно, придется платить налоги на прирост капитала в виде налога на прирост капитала.

Так же, как вы платите подоходный налог и налог с продаж, прибыль от продажи вашего дома подлежит налогообложению.

Ситуацию усложняет Закон о сокращении налогов и занятости, который вступил в силу в 2018 году и несколько изменил правила. Вот что вам нужно знать обо всем, что касается прироста капитала.

Что такое налог на прирост капитала и кто его платит?

В двух словах, налог на прирост капитала — это налог, взимаемый с имущества и имущества, включая ваш дом, которое вы продаете с целью получения прибыли.

Если вы продадите его в течение одного года или раньше, вы получите краткосрочный прирост капитала.

Если вы продаете дом после того, как владеете им более одного года, вы получаете долгосрочный прирост капитала. В отличие от краткосрочной прибыли, долгосрочная прибыль облагается льготными ставками налога на прирост капитала.

___

Смотреть: Сколько стоит инспекция жилья и зачем она нужна

___

Как насчет освобождения от налога на основное место жительства?

В отличие от других инвестиций, прибыль от продажи дома получает льготы по приросту капитала, на которые вы можете претендовать при определенных условиях, говорит Кайл Уайт , агент Re/Max Advantage Plus в Миннеаполисе — Сент-Луисе. Павел.

Налоговое управление предоставляет каждому человеку, независимо от того, сколько он зарабатывает, освобождение от налогов в размере 250 000 долларов США на прирост капитала от основного места жительства. Вы можете навсегда исключить этот прирост капитала из своего дохода.

«Поэтому, если вы и ваш супруг купите свой дом за 100 000 долларов, а спустя годы продадите его за 600 000 долларов, вы не будете платить налог на прирост капитала», — говорит нью-йоркский адвокат Энтони С. Парк . Тем не менее, вы должны соответствовать определенным требованиям, чтобы претендовать на это освобождение от прироста капитала:

Дом должен быть вашим основным местом жительства.
Вы должны владеть им не менее двух лет.
Вы должны были прожить в нем по крайней мере два из последних пяти лет.
Вы не могли воспользоваться этим исключением в течение последних двух лет.

Если вы не соответствуете всем этим требованиям, вы можете получить частичное освобождение от налога на прирост капитала, если вы соответствуете определенным исключениям (например, если ваша работа вынуждает вас переехать до того, как вы проживете в доме два года ). Для получения дополнительной информации обратитесь к налоговому консультанту или в публикации IRS 523.

Итак, какова моя ставка налога на прирост капитала?

Что касается прироста капитала сверх этого освобождения в размере 250 000 долларов на человека, сколько налогов Дядя Сэм вычтет из вашей долгосрочной продажи недвижимости? Ставки долгосрочного налога на прирост капитала основаны на вашем доходе (до 2018 года они основывались на налоговых категориях), объясняет Пак.

Давайте разберемся.

Для одиноких людей вы можете воспользоваться нулевой ставкой прироста капитала, если ваш доход ниже 40 400 долларов США в 2021 году. Большинство одиноких людей подпадают под 15-процентную ставку прироста капитала, которая применяется к доходам от 40 401 до 445 850 долларов США. Индивидуальные заявители с доходом более 445 851 долларов получат 20% долгосрочную ставку прироста капитала.

Скобки немного больше для супружеских пар, подающих совместную декларацию, но большинство из них пострадает от уплаты налога на брак в этом случае. Супружеские пары с доходом 80 800 долларов или меньше остаются в группе 0%, что является отличной новостью. Однако супружеские пары, которые зарабатывают от 80 801 до 501 600 долларов, будут иметь норму прироста капитала в размере 15%. Те, у кого доход выше 501 601 доллара, получат 20% долгосрочной ставки прироста капитала.

Ваша ставка налога составляет 0% на долгосрочный прирост капитала, если вы являетесь одиноким подателем, зарабатывающим менее 40 400 долларов США, состоящим в браке и зарабатывающим менее 80 800 долларов США, или главой семьи, зарабатывающим менее 54 100 долларов США.
Ваша ставка налога составляет 15% на долгосрочный прирост капитала, если вы являетесь одиноким подателем и зарабатываете от 40 401 до 445 850 долларов США, если вы состоите в браке и зарабатываете от 80 801 до 501 600 долларов США, или глава семьи зарабатывает от 54 101 до 473 750 долларов США.
Ставка налога составляет 20 % на долгосрочный прирост капитала, если вы являетесь одиноким подателем и зарабатываете более 445 851 долларов США, если вы состоите в браке и зарабатываете более 501 601 долларов США, или если вы являетесь главой семьи, зарабатывающей более 473 751 долларов США. Для тех, кто зарабатывает более 501 601 доллара, ставка достигает 20%.

Не забывайте, что в вашем штате может быть собственный налог на доход от прироста капитала. А налогоплательщики с очень высоким доходом могут платить более высокую эффективную ставку налога из-за дополнительного налога на чистый инвестиционный доход в размере 3,8%.

Если вы владели недвижимостью в течение одного года или меньше, это краткосрочная прибыль. Вы платите подоходный налог по обычной ставке с краткосрочного прироста капитала. Это те же ставки подоходного налога, которые вы платите с других обычных доходов, таких как заработная плата.

Уменьшает ли улучшение дома налог на прирост капитала?

Вы также можете уменьшить сумму прироста капитала, облагаемого налогом на прирост капитала, на стоимость сделанных вами улучшений дома. Вы можете добавить сумму денег, которую вы потратили на любые улучшения дома, такие как замена крыши, строительство террасы, замена пола или отделка подвала, к начальной цене вашего дома, чтобы получить скорректированную основу стоимости. Чем выше ваша база скорректированных затрат, тем ниже ваш прирост капитала при продаже дома.

Например: если вы купили дом за 200 000 долларов США в 1990 и продал его за 550 000 долларов, но за последние три десятилетия потратил 100 000 долларов на улучшение дома. Эти 100 000 долларов будут вычтены из продажной цены вашего дома в этом году. Вместо уплаты налога на прирост капитала с прибыли от продажи в размере 350 000 долларов вы должны были бы платить налоги с 250 000 долларов. В этом случае вы соответствуете требованиям по освобождению от налога на прирост капитала и ничего не должны.

Урок на дом: Обязательно сохраняйте квитанции о любых ремонтных работах, так как они могут помочь уменьшить ваш налогооблагаемый доход при продаже дома. Однако имейте в виду, что они должны быть дома улучшения . Вы не можете брать вычет из дохода за обычный ремонт и обслуживание вашего дома.

Как действует налог на прирост капитала для унаследованных домов

Что делать, если вы продаете дом, унаследованный от умерших членов семьи? IRS также предоставляет «бесплатный шаг вперед», когда вы наследуете семейный дом. Но что это значит?

Допустим, мама и папа купили семейный дом много лет назад за 100 000 долларов, и он стоит 1 миллион долларов, когда он перешел к вам. Когда вы продаете, ваша покупная цена (или «основа») — это не 100 000 долларов, которые заплатили ваши родители, а 1 миллион долларов, который он стоит на дату смерти последнего родителя.

Вы платите налог на прирост капитала только с разницы между суммой, за которую вы продали дом, и суммой, которую он стоил на момент смерти вашего последнего родителя.

Если вы продаете личную резиденцию за меньшую сумму, чем вы заплатили за нее, вы не можете получить вычет за потерю капитала. Это считается личной потерей, а убыток капитала от продажи вашей резиденции не уменьшает ваш доход, подлежащий налогообложению.

Однако, если вы продаете другую недвижимость с убытком, вы можете отразить налоговый убыток в своей декларации о подоходном налоге. Сумма убытка, которую вы можете использовать для компенсации другого налогооблагаемого дохода в течение одного года, может быть ограничена.