Кто имеет право на налоговый вычет: какие они бывают и как их получить

Как получить налоговый вычет

Воспользуйтесь своим правом – получите налоговый вычет за услуги по лечению

Социальные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ): в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации в сумме, уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях РФ (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством РФ). Вычет сумм оплаты стоимости лечения и (или) уплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если лечение производится в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на лечение, приобретение медикаментов или на уплату страховых взносов. Указанный социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если оплата лечения и (или) уплата страховых взносов не были произведены организацией за счет средств работодателей.

2. Социальные налоговые вычеты, указанные в пункте 1 настоящей статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 24.07.2007 N 216-ФЗ, от 27.12.2009 N 368-ФЗ). При обычном лечении можно вернуть 13 процентов со 120 тысяч, при дорогостоящем лечении те же 13 процентов от полной суммы лечения*

Для оформления налогового вычета необходимо получить следующие документы

1. Договор на оказание услуг по лечению

2. Копию лицензии медицинского учреждения

3. Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы (выдаётся бухгалтером ООО «Тари Дент», при предъявлении ИНН физического лица и чеков об оплате услуг).

*Согласно перечню дорогостоящих видах лечения, утвержденным постановлением правительства РФ от 19.03.2001 №201

Оставьте заявку онлайн или запишитесь по телефону (4212) 47-57-90

Ваше имя:*

ФИО ребенка:*

Номер телефона:*

День и время визита:

Необходимая услуга:

 даю согласие на обработку персональных данных

Запись считается действительной только после звонка администратора

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры

О недвижимости простым языком

✆Консультация с юристом

Статья обновлена: 19 июля 2022 г.

Афанасьева МаринаНалоговый консультант с 5-летним стажем работы

Здравствуйте. После покупки квартиры собственникам полагается имущественный вычет — все подробности о нем здесь. Сам вычет — это когда гражданам возвращают НДФЛ, который удержали с их зарплаты/доходов. Отсюда выходит, что его имеют право получить:

Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты

• Граждане РФ, с которых удерживают 13% НДФЛ с зарплаты/доходов;

  Тут все просто — зарабатываете и платите 13% НДФЛ, значит после покупки квартиры имеете право на вычет (п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Ведь вычет — это и есть возврат уплаченного НДФЛ. Поэтому вычет не положен когда работаешь неофициально или вообще не работаешь. Отдельно — когда ИП может его получить, а когда самозанятый.

  У пенсионеров есть особенности в получении вычета — подробнее.

Отступление — за бесплатной консультацией обратитесь в любое время консультанту справа или позвоните: 8 (499) 938-45-78 — Москва и обл. ; 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-24-83 — все регионы РФ.

• За супруга;

  Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если купленная в браке квартира будет в совместной собственности или в собственности одного из них — подробнее. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета. За исключением покупки недвижимости до брака или в гражданском браке.

  Поэтому можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ — Письмо Минфина от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320; 2) работает неофициально, т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право — Письмо ФНС от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/1202@; 4) квартира полностью оформлена второго супруга — п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. 34 СК РФ, Письмо Минфина от 18.03.2015 № 03-04-05/14480. Главное, чтобы первый супруг, на которого будет распределен весь вычет, сам ранее не получал его за другую недвижимость.

• Несовершеннолетние дети.

  Здесь также как и с супругами. Родители могут получить вычет за доли своих несовершеннолетних детей-собственников через распределение — подробнее. Не забываем 1-ый главный пункт, что родитель должен зарабатывать и платить НДФЛ.

Если квартира куплена вторичном рынке жилья, право на вычет возникает с даты регистрации права собственности. Если куплена в строящемся доме — с даты подписания акта приема-передачи. Подробности — когда возникает право на получения налогового вычета.

Другие статьи

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры и как он выплачиваетсяПо этой ссылке узнайте сколько раз можно получить вычет НДФЛ, а сколько раз вычет за уплату ипотечных процентов — здесь

Собственники не могут получить вычет, если они купили квартиру у взаимозависимого лица. К ним относятся: близкие родственники; работник и работодатель; подчиненный и начальник и т.п. Подробнее о вычете при покупке недвижимости у родственника.

Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

Показать остальные комментарии

Что такое налоговые льготы? Определение, типы и как квалифицировать

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налоговые льготы могут пригодиться, когда приближается сезон подачи налоговых деклараций. Вот несколько распространенных для людей, которые воспитывают детей, откладывают деньги на пенсию или платят за обучение в колледже.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Налоговые льготы — это золотой самородок налогового мира. Квалификация на один из них приятнее, чем найти 100 долларов в кармане брюк. Вот краткий обзор того, как они работают, и обзор наиболее распространенных из них, на которые вы можете претендовать.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая льгота предоставляет налогоплательщикам снижение их налоговых счетов в зависимости от доллара. Это отличается от налогового вычета, который представляет собой сумму в долларах, которую IRS позволяет налогоплательщикам вычитать из своего скорректированного валового дохода (AGI) для снижения налогооблагаемого дохода.

Различные налоговые льготы предлагаются как на федеральном уровне, так и на уровне штатов для поощрения определенных действий (например, покупка электромобиля) или для компенсации стоимости определенных расходов (например, воспитание или усыновление ребенка). Чтобы претендовать на налоговый кредит, налогоплательщики обычно должны соответствовать строгому набору критериев, относящихся к этому кредиту.

Как работают налоговые льготы?

Налоговые льготы бывают трех категорий: невозмещаемые, возмещаемые и частично возмещаемые. Эти классификации сообщают вам, как кредит будет применяться к вашему налоговому счету. Большинство налоговых кредитов не подлежат возврату. Хорошее налоговое программное обеспечение должно помочь вам определить, на какие кредиты вы можете претендовать, и как их получить.

Вот разбивка по каждому типу:

Невозмещаемые налоговые льготы

Невозмещаемые налоговые кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства на соответствующую сумму кредита. Другими словами, если вы имеете право на невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США, вы можете применить этот кредит к своему налоговому счету, чтобы снизить свои налоги, причитающиеся с тех же 500 долларов США. Загвоздка здесь в том, что этот кредит наиболее выгоден для людей, которые ожидают, что они должны деньги, и это потому, что он может только снизить или обнулить ваши причитающиеся налоги, но не приведет к возмещению, если сумма кредита больше, чем ваша сумма. налоговый счет.

Возмещаемые налоговые льготы

Возмещаемые налоговые льготы пользуются большим спросом. И это потому, что требование одного может не только уменьшить ваши причитающиеся налоги, но также может привести к возмещению. Если вы должны меньше налогов, чем сумма кредита, излишек будет возвращен вам в виде возмещения после того, как вы подадите налоговую декларацию. Например, если вы должны 500 долларов и имеете право на возвращаемый кредит в размере 700 долларов, вы, вероятно, получите эти дополнительные 200 долларов, возмещенные вам IRS.

Частично возмещаемый

Последний вид кредита является промежуточным звеном между двумя указанными выше. Частично возмещаемые кредиты могут снизить ваш налоговый счет на соответствующую сумму кредита, и если ваш налоговый счет меньше суммы кредита, вы можете получить частичное возмещение любого оставшегося излишка, но только до определенной суммы. Например, если сумма кредита составляет 1 000 долларов США, но только 500 долларов из этой суммы подлежат возмещению, вы можете либо снизить свои налоговые обязательства на 1 000 долларов США, либо получить до 500 долларов США в качестве возмещения, если причитающиеся налоги меньше суммы кредита.

Краткое руководство по популярным налоговым скидкам

Некоторые из самых популярных налоговых льгот делятся на три категории. Эти разделы ниже являются просто резюме; налоговые льготы имеют множество правил, поэтому рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налогам.

Налоговые льготы для людей с детьми

Налоговые льготы на детей. В 2022 налоговом году налоговый вычет на детей может дать вам до 2000 долларов на ребенка, при этом 1500 долларов могут быть возвращены. Чем выше ваш доход, тем на меньшее право вы будете претендовать. Вы можете претендовать на полный кредит только в том случае, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход ниже:

Кредит по уходу за детьми и иждивенцами. Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка в возрасте до 13 лет, супруга или родителя, неспособного позаботиться о себе, или другого иждивенца, чтобы вы могли работать, и до 6000 долларов США на расходы на двоих или более. иждивенцы.

• Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается.

• Платежи, сделанные с помощью гибкого счета расходов на уход за иждивенцами или другой льготной налоговой программы на работе, могут уменьшить ваш кредит.

Кредит заработанного дохода. Этот зачет по налогу на заработанный доход принесет вам от 560 до 6 935 долларов США в 2022 налоговом году в зависимости от вашего налогового статуса и вашего дохода.

• Если в 2022 году ваш AGI составлял около 59 000 долларов США или меньше, на это стоит обратить внимание, хотя, если у вас было более 10 300 долларов дохода от инвестиций, дивидендов, прироста капитала и некоторых других вещей в 2022 году, вы не соответствуете требованиям. .

Кредит на усыновление. На 2022 налоговый год это покрывает до 14,89 долларов США.0 затрат на усыновление на ребенка.

• Кредит начинает постепенно отменяться при изменении скорректированного валового дохода в размере 223 410 долларов США, и люди с AGI выше 263 410 долларов США не соответствуют требованиям.

• Кроме того, вы не можете получить кредит, если вы усыновляете ребенка своего супруга.

• Люди, усыновившие детей с функциональными потребностями, могут получить полную сумму кредита, даже если их фактические расходы были меньше.

Налоговые кредиты для инвестиций в образование или для выхода на пенсию

Кредит вкладчика: Кредит вкладчика составляет от 10% до 50% до 2000 долларов США в виде взносов в IRA, 401(k), 403(b) или в некоторые другие пенсионные фонды. планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода, но, как правило, на это стоит обратить внимание, если ваш AGI в 2022 году составлял менее 68 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную регистрацию, 51 000 долларов США, если глава семьи и 34 000 долларов США, если он не женат.

Американская налоговая льгота: Американская налоговая льгота на альтернативные возможности составляет до 2500 долларов США на одного студента за обучение, плату за мероприятия, книги, расходные материалы и оборудование в течение первых четырех лет обучения в колледже. Он частично подлежит возврату, поэтому, если кредит снизит ваш налоговый счет до 0 долларов, вы можете получить до 40% (не более 1000 долларов) обратно в качестве возмещения.

Пожизненный кредит на обучение: Пожизненный кредит на обучение может составлять до 2000 долларов США на обучение, плату за мероприятия, книги, расходные материалы и оборудование для курсов бакалавриата, магистратуры или даже курсов без получения степени в аккредитованных учреждениях.

• В отличие от американской кредитной возможности, требования к рабочей нагрузке отсутствуют.

• Лимит в размере 2000 долларов США распространяется на возврат, а не на одного учащегося, поэтому максимум, что вы можете вернуть, составляет 2000 долларов США, независимо от того, за сколько студентов вы оплачиваете расходы.

• Вы можете указать в одной и той же налоговой декларации как американский зачет возможностей, так и зачет на обучение в течение всей жизни, но вы не можете заявить оба права на одного и того же учащегося.

(Хотите еще один способ сократить свой налоговый счет?) Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, внося взносы в традиционную IRA до истечения срока подачи налоговых деклараций.

Налоговые льготы на крупные «экологичные» покупки

Налоговый кредит на электроэнергию для жилых помещений: этот кредит дает вам до 30% стоимости систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели, в 2022 налоговом году.

Кредит на электромобиль: В 2022 году налоговый кредит на электромобиль, также известный как кредит на чистый автомобиль, может составить до 7500 долларов США при покупке подключаемого электромобиля. Приобретаемый автомобиль должен быть новым; подержанные автомобили не будут учитываться до 2023 года.

Об авторах: Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Читать дальше

Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее

В том же духе…

Получите больше умных денежных переводов — прямо на ваш почтовый ящик больше от ваших денег.

Налоговый вычет с продаж: как это работает, что вычитать

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Сравните сумму, которую вы заплатили в виде налога с продаж, с вашими государственными и местными налогами. Вычесть большее из двух. Но есть одна загвоздка.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Что такое вычет налога с продаж?

В своей налоговой декларации вы можете вычесть уплаченный вами в течение года общий налог штата и местный налог с продаж или вы можете вычесть уплаченный вами в течение года подоходный налог штата и местного уровня. Вы не можете делать и то, и другое.

Вот как работает вычет налога с продаж и как выбрать оптимальный для вас маршрут.

Что подлежит вычету

Как правило, IRS позволяет вам вычесть одну из следующих сумм:

Налоги штата и местные общие налоги с продаж обычно включают: -удержание, или

Штатные и местные подоходные налоги обычно включают:

• Штатные и местные подоходные налоги, удержанные из вашей заработной платы

• Штатные и местные подоходные налоги, которые вы уплатили в течение года, которые фактически были уплачены за предыдущий год

• 7

Обязательные взносы в фонды государственных пособий для защиты от потери заработной платы (только в некоторых штатах)

Как воспользоваться налоговым вычетом с продаж

Сравните сумму, которую вы заплатили в виде налога с продаж за год, с суммой, которую вы заплатили в качестве государственного, местного и иностранного подоходного налога за год. Затем вычтите большую из двух сумм.

Рейд Райкер, сертифицированный бухгалтер Evans, Nelson & Company в Рино, штат Невада, говорит, что эти вещи могут ускорить принятие решения.

• Посмотрите, где вы живете. Если вы живете в штате, где нет налога с продаж, то вычет по подоходному налогу, вероятно, для вас. То же самое касается людей в штатах с высоким подоходным налогом, говорит Райкер. «В целом, для большинства лиц с большими доходами в таких штатах, как Калифорния или Нью-Йорк, или других штатах, в которых есть подоходный налог штата, обычно оказывается, что людям лучше брать вычет подоходного налога штата, потому что он обычно больше», — сказал он. говорит. И наоборот, если вы живете в штате, где нет подоходного налога, вычет налога с продаж, вероятно, будет лучшим выбором.

• Подумайте о своей жизни. Звучит серьезно, но все это означает, что если вы недавно сделали какие-то крупные покупки — например, новую бытовую технику, автомобиль, путешествие или много мебели — вы, возможно, заплатили большой налог с продаж в течение года. Это может легко качнуть маятник в пользу вычета налога с продаж. Точно так же, если вы начали зарабатывать намного больше денег, вы, возможно, заплатили намного больше подоходного налога штата в течение года, а это означает, что вычет вашего подоходного налога штата и местного подоходного налога может быть лучшим выбором.

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

• Узнайте, как экономить деньги, от корректировки ежедневных и ежемесячных привычек до долгосрочных изменений.

• Составление бюджета — это не волшебство, но оно представляет собой большую финансовую свободу и жизнь с гораздо меньшим стрессом.

• Остерегайтесь улова. Ваш вычет государственных и местных подоходных налогов, налогов с продаж и налогов на имущество ограничен суммой в 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно). Поэтому, если вы перечисляете свою налоговую декларацию и живете в штате с высокими подоходными налогами или владеете домом в районе с высокими налогами на недвижимость, для этого вычета может быть недостаточно места.

Как получить налоговый вычет с продаж

• Используйте Приложение А при подаче налоговой декларации. График А – это то место, где вы рассчитываете свой вычет. (Вам нужно будет сделать это, если вы также принимаете вычет по подоходному налогу.) В любом случае это означает, что вам нужно будет указывать свои налоги постатейно, а не принимать стандартный вычет. Вероятно, вам потребуется больше времени, чтобы уплатить налоги, если вы перечислите их постатейно, но вы можете получить меньший налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы решить, следует ли перечислять.)

1. Рвать волосы, пытаясь найти чеки за все, что вы купили в течение года, чтобы вы могли добавить налог с продаж, или

2. Просто оцените, сколько вы заплатили, используя таблицы налога с продаж IRS, которые вы можете найти в инструкциях к Приложению A. Вы также можете использовать калькулятор налоговых вычетов IRS. «Мой совет хранителям чеков: если у вас нормальный год для покупок… вам не нужно хранить чеки, и вы можете просто использовать калькулятор налога с продаж IRS; это все равно даст вам неплохой вывод, — говорит Райкер. Кроме того, метод хранения квитанций редко превосходит метод оценки IRS. «Обычно людям лучше удается общий налоговый калькулятор, — говорит он.

• Иногда у вас может быть и то, и другое. Вы можете использовать метод оценки IRS, а затем добавить налог с продаж, который вы заплатили за определенные крупные покупки, такие как автомобиль, лодка или ремонт дома (правила подробно описаны в инструкциях по Приложению A). В таких случаях хранить эти квитанции действительно выгодно — они могут дополнить ваш вычет, говорит Райкер.

Об авторе: Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу.