Контрагент нет: Контрагента.нет — Проверка физических лиц.

Содержание

Как и зачем нужно проверять контрагентов в 2021 году

Оглавление
Скрыть

Для чего нужно проверять контрагентов
Что будет, если не проверить контрагента
Какие данные собрать для досье на контрагента
Где взять информацию о контрагенте

Для чего нужно проверять контрагентов

В первую очередь для того, чтобы потом налоговики не придирались к вашим расходам, не снимали вычеты по НДС, не доначисляли налоги и не штрафовали, если вдруг ваш контрагент им не понравится.

Еще с начала «нулевых» годов налоговики пытались переложить ответственность за неуплату налогов фирмами-однодневками на их контрагентов.

В 2006 году появилось понятие «должная осмотрительность» (Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53). Бизнесмен мог избежать налоговой ответственности при работе с подозрительными контрагентами, только если докажет, что принял все меры для их проверки.

С появлением в Налоговом кодексе статьи 54.1 НК РФ на первый план вышли деловая цель, реальность сделки, и то, кто на самом деле выполнял обязательства по этой сделке.

То есть у налоговиков не будет претензий к вашим расходам и вычетам, если:

товары или услуги, которые вы купили, действительно были нужны для вашего бизнеса;
сделка была не только на бумаге, но и в действительности;
поставил товары или оказал услуги именно тот контрагент, с которым вы заключили договор, а не кто-то другой.

В п. 14 письма от 10.03.2021 № БВ-4-7-3060@ налоговики ввели понятие «коммерческая осмотрительность» при выборе контрагента. Фактически это та же самая «должная осмотрительность» из постановления № 53.

С точки зрения налоговиков, бизнесмен имеет право на признание затрат или вычет по НДС только если докажет, что он не знал и не мог знать об обстоятельствах, которые характеризуют его контрагента как «техническую» компанию, т.е. фирму-однодневку.

Контрагент должен обладать правоспособностью, а его руководители — необходимыми полномочиями.

У исполнителя по договору должна быть техническая возможность выполнить свои обязательства: персонал, помещения, оборудование и т.п. К примеру, вы заключаете договор на грузоперевозки — тогда у исполнителя должен быть соответствующий транспорт. У поставщика товаров должны быть склады, приспособленные для хранения таких товаров, персонал и т.д.

А для некоторых видов деятельности нужна лицензия или членство в СРО, например — при проведении строительных работ.

Все это нужно проверить, прежде чем подписывать договор.

Убедитесь в надежности контрагентов

Воспользуйтесь сервисом проверки контрагентов от «Моё дело»

Попробовать бесплатно

Что будет, если не проверить контрагента

Если налоговики решат, что сделка фиктивная и направлена лишь на получение налоговой выгоды, они отменят затраты по налогу на прибыль (УСН, ЕСХН) или вычеты по НДС, которые связаны со спорным контрагентом. Соответственно, придётся доплачивать налоги. Такое может случиться, даже если у вас все чисто.

Если налоговики докажут, что у контрагентов не было возможности поставить товар, выполнить работы или оказать услуги, суд встанет на их сторону.

Доказать фиктивность сделки могут такие факты:

Контрагенты не находятся по адресу государственной регистрации.
Налоговую отчётность сдают с нулевыми или минимальными суммами.
У контрагентов нет возможности выполнить обязательства: нет оборудования, сотрудников и т.д.
Нет расходов, связанных с исполнением обязательств: на закупку товаров, аренду помещений и коммунальные платежи, выплату зарплаты и т.п.

В деле № А75-7919/2017 компания проиграла в суде именно поэтому. Заключили договор на поставку стройматериалов. Налоговая выяснила, что фирма поставщика по юридическому адресу не находится, для поставки у неё нет ни транспорта ни основных средств, ни персонала. По банковским выпискам не увидели соответствующих расходов на аренду, коммуналку, зарплату персоналу. В декларациях была минимальная сумма налога. Суд решил, что налоговики правильно отказали в вычетах, доначислили налог и выписали штраф.

Похожая ситуация возникла в деле № А76-46624/2019. Организация — производитель хлебобулочных изделий заключила договоры с транспортными компаниями на доставку этой продукции в магазины. При проверке выяснилось, что транспортные компании были «техническими», а фактически производитель развозил продукцию собственными силами. Налоговики отказали компании в вычетах по НДС и признании затрат для налога на прибыль, а суд согласился с их позицией.

Но бывает и наоборот. Если налоговики не докажут, что сделка была фиктивной, суд встанет на сторону налогоплательщика.

Компания передала на субподряд другим фирмам работы по ремонту технологического оборудования. Налоговики решили, что у этих фирм не было материальных и трудовых ресурсов для таких работ, а значит сделки были фиктивные, и сняли вычеты. Но суд решил, что у налоговиков недостаточно доказательств, чтобы это утверждать. Все документы по сделкам в наличии были, фирмы-субподрядчики реально существуют, признаками однодневок не обладают, состоят в СРО, участвуют и выигрывают в конкурсах на госзакупки. А то что у них ресурсов нет — так по закону они имеют право привлекать третьих лиц (постановление АС Уральского округа № Ф09-5555/18 от 24.09.2018 по делу № А50-31119/2017).

Возможна и промежуточная ситуация. Сделка и товар были реальными, но между поставщиком и проверяемым налогоплательщиком товар формально перепродали через одну или несколько «технических» компаний. Такой спор рассмотрел ВС РФ в деле № А40-131167/2020. Суд решил, что необоснованная налоговая выгода в данном случае — это не все затраты налогоплательщика по сделке, как считали налоговики, а только та часть, которая приходится на наценку, добавленную «техническими» компаниями.

Работа с непроверенными контрагентами — это не только налоговые риски, но и риск нарваться на мошенников. Например, если компания с 2-3 сотрудниками, без основных средств и членства в СРО предлагает выполнить строительные работы и просит перечислить аванс, вы рискуете остаться и без денег, и без построенного объекта.

Упростите работу с контрагентами!

Воспользуйтесь онлайн-сервисом для выставления счетов и формирования документов

Получить доступ

Какие данные собрать для досье на контрагента

Перед сделкой проверьте:

Сведения о регистрации и постановке на налоговый учет.
Есть ли у руководителей полномочия на заключение сделки.
Где фактически находится фирма.
Есть ли у неё производственные площади, оборудование, нужный персонал.
Есть ли у компании сайт и какая информация на нём размещена: есть ли сведения о компании, руководстве, информация о товарах и услугах, насколько актуальны данные на сайте.
Есть ли нужные лицензии и членство в СРО.

Полезно проверить судебные дела, в которых участвовал ваш потенциальный партнер. Если он часто фигурирует в судебных процессах в качестве ответчика, то скорее всего он не выполняет обязательства или находится в финансовом кризисе.

Где взять информацию о контрагенте

Самый простой вариант — запросить информацию у самого партнёра по сделке. Если он отказывается ее давать — это уже повод для того, чтобы насторожиться.

На сайте ФНС есть удобный сервис «Прозрачный бизнес». Там вы можете узнать:

не является ли юридический адрес фирмы адресом массовой регистрации, а учредитель — массовым учредителем;
сдает ли фирма отчетность, какие у неё доходы и расходы;
какая среднесписочная численность сотрудников;
есть ли у фирмы налоговые правонарушения и долги перед бюджетом;
не находится ли фирма в состоянии ликвидации или банкротства, и т.д.

Еще удобнее воспользоваться специальным сервисом «Моё Дело» для проверки контрагентов. Вы получите полное досье на потенциального партнера, включая информацию о госконтрактах и судебных делах.

Аутсорсинг «Моё дело — Бухобслуживание»

Команда из бухгалтера, юриста, кадровика и бизнес-ассистента возьмёт на себя всю рутину и общение с госорганами

Узнать подробнее

Собираем новости законодательства, и рассказываем, как именно они повлияют на ваш бизнес. Без сложных бухгалтерских терминов и воды. Подписывайтесь:

Как проверить контрагента в интернет-банке?

С помощью сервиса «Проверка контрагента»;
В справочнике «Контрагенты»;
При создании рублёвого платежа.

Сервис «Проверка контрагента»

В интернет-банке на главной странице перейдите в раздел «Контрагенты».
Откройте вкладку «Проверка контрагента».
В строке поиска можно ввести:
- •
  ИНН — самый точный вариант для поиска контрагента;
- •
  ОГРН;
- •
  Название компании;
- •
  ФИО учредителя компании;
- •
  ФИО генерального директора компании.
Нажмите на найденного контрагента. Откроется карточка с информацией о нём.
Карточка состоит из четырёх блоков. В первом содержится основная информация о контрагенте:
- •
  Полное наименование;
- •
  Дата регистрации;
- •
  ОГРН, ИНН, КПП, ОКПО;
- •
  Юридический адрес компании.
Контрагенту будет присвоен один из рейтингов:
1. Надёжный контрагент отмечен зелёным индикатором.
2. Контрагент, требующий внимания, отмечен жёлтым индикатором.
3. Контрагент в зоне риска отмечен красным индикатором.
4. Если по контрагенту не найдено никакой информации в открытых источниках, ему не присваивается рейтинг. Индикатор будет серым, в подсказке указано: нет данных.
Как работает сервис проверки контрагентов?
В блоке «Учредители»:
- •
  Уставной капитал компании;
- •
  ФИО генерального директора;
- •
  ИНН генерального директора.
В блоке «Виды деятельности» — коды из ОКВЭД.
В блоке «Филиалы» — количество филиалов, их названия и адреса.
Мы не ограничиваем платежи контрагентам с жёлтым и красным индикатором. Но чем больше оборот с такими компаниями, тем выше ваши репутационные риски. По одной из операций мы можем запросить подтверждающие документы и отказать в проведении платежа, если есть риски.

Справочник «Контрагенты»

В интернет-банке перейдите в раздел «Контрагенты» → Справочник → Российские. В списке выберите одного из контрагентов и нажмите на него.
Откроется карточка контрагента. В ней будет отображён рейтинг выбранной компании или ИП. Нажмите на рейтинг контрагента.
В новой вкладке откроется сервис «Проверка контрагента» с основной информацией о компании или ИП.

Рублёвый платёж

В интернет-банке нажмите на кнопку «Новый платёж», выберите подходящий вид платежа и укажите его получателя.
В строке с контрагентом отобразится цветовой индикатор. Наведите на него курсор, над индикатором появится подсказка с рейтингом контрагента и его краткой расшифровкой.
Нажмите на цветовой индикатор. В новой вкладке откроется сервис «Проверка контрагента» с основной информацией о компании или ИП.

Что такое риск контрагента в криптовалюте?

Андрей Сергеенков

Андрей Сергеенков — независимый писатель, чьи работы публиковались во многих изданиях о криптовалютах, включая CoinDesk, Coinmarketcap, Cointelegraph и Hackermoon. Он держит BTC и ETH.

Подпишитесь на @Nikopolos в Твиттере

Крах империи FTX легко выделяется как одно из самых ужасных событий в криптомире всех времен. И хотя пыль еще не осела, распаковать уже есть что. С одной стороны, продолжающийся кризис подчеркивает риски участия в криптовалютном рынке. В частности, это выдвигает на передний план то, что известно как риск контрагента в криптопространстве, и то, что регуляторная защита от него практически отсутствует. В этой статье мы рассмотрим риск контрагента в пространстве цифровых активов и почему он остается одной из самых больших угроз для держателей криптовалюты.

Объяснение риска контрагента

Риск контрагента – это вероятность того, что одна из сторон, участвующих в сделке, может не выполнить свою часть сделки, в результате чего другая сторона понесет убытки. Этот тип риска преобладает в кредитных, инвестиционных и торговых операциях, поскольку все они требуют определенного уровня доверия к тому, что контрагенты выполнят свои договорные обязательства.

Проще говоря, риск контрагента является мерой того, насколько вероятно, что одна из сторон не выполнит свои обязательства по сделке, и насколько велик ущерб, если они это сделают.

Существует ли риск контрагента в криптовалюте?

Интересно, что концепция, которая породила Биткойн, возникла из-за необходимости устранить риск контрагента при транзакции.

Сатоши Накамото в официальном документе Биткойн, опубликованном 14 лет назад, объяснил, что устранение посредников было идеальным решением для устранения недостатков моделей платежей, основанных на доверии. Чтобы достичь этого, Сатоши представил одноранговую сеть, основанную на ненадежном криптографическом доказательстве, которое предполагает, что пользователи совершают транзакции напрямую, не требуя третьих лиц. Примечательно, что эта модель устраняет необходимость в централизованных объектах. Таким образом, стороны точно знают, что транзакции благодаря сети Биткойн либо завершаются, либо никогда не происходят — промежуточных стадий не существует. Эта модель породила мантру децентрализации, которая с тех пор стала одной из основ криптовалюты.

Однако модель, основанная на доверии, нашла свое место в сердце крипторынка. Можно даже утверждать, что нынешнее криптопространство было построено на базе централизованных криптокомпаний. Примечательно, что на децентрализованные биржи приходится всего 18,2% всего объема спотовой торговли, согласно исследованию, проведенному Citigroup. Это означает, что на централизованные биржи, которые управляют промежуточными процессами для выполнения сделок, хранения монет и инициирования транзакций, приходится оставшиеся 82,8% объема спотовой торговли.

Помимо криптовалютных бирж, другие услуги, которые подвержены риску контрагента, включают платформы крипто-кредитования, поставщиков кастодиальных кошельков, услуги криптографических карт и централизованные стейблкоины.

В случае централизованных стейблкоинов эмитент должен обеспечивать стейблкоины, удерживая базовый актив. Имея достаточное обеспечение, эмитент может поддерживать ценовую стабильность. Например, компании, выпускающие монеты с привязкой к доллару США, должны иметь соответствующую сумму в долларах США для обеспечения своих цифровых активов. 914 много лет назад. Что бы это ни стоило, модель, основанная на доверии, остается центральной для успеха криптовалюты и, судя по событиям последних нескольких недель, также для ее потенциального падения. Наличие централизованных структур, контролирующих значительную долю рынка криптовалют, в конечном итоге подвергает пользователей криптовалют риску контрагентов.

Почему криптовалютные биржи подвержены риску контрагента?

Поскольку биржи являются основными воротами на рынок криптовалют, новые и опытные участники криптовалюты часто размещают на них свои средства. Пользователи верят, что на этих биржах будет много доступных монет, когда любой пользователь инициирует снятие средств. К сожалению, как показал крах FTX, это доверие стоило многим людям их криптовалютного богатства, если биржа незаконно присваивает средства клиентов и не может покрыть снятие средств. Еще одна проблема, с которой сталкиваются клиенты централизованных бирж, — взлом системы безопасности, который подвергает краже монеты пользователей.

Какими бы ни были причины, общим знаменателем является то, что пользователи рискуют навсегда потерять свои средства. Если это окажется так, затронутая биржа или поставщик услуг не выполнили свои договорные обязательства по своевременной обработке вывода средств.

К сожалению, нормативно-правовая база для криптографии практически отсутствует, чтобы защитить пользователей от таких рисков. Это, в некотором роде, придало смелости нерегулируемым биржам, прекрасно понимая, что им нужно размещать свой бизнес только в юрисдикциях, где юридические последствия потери средств пользователей отсутствуют или снисходительны.

Правительство Багамских островов начало расследование в отношении Сэма Бэнкмана-Фрида и других руководителей компаний FTX и Alameda Research. Тем не менее, хотя виновные могут быть привлечены к ответственности и им будут предъявлены уголовные обвинения, это не гарантирует, что пользователи вернут недостающие средства.

Как избежать контрагентского риска

Подтверждение действительности криптобиржи

Если вы предпочитаете использовать свою любимую централизованную биржу, вам следует провести комплексную проверку. Стоит отметить, что наиболее важной характеристикой идеальной биржи является прозрачность. Был широко распространен призыв к биржам предлагать доказательства резервов, которые показывали бы, что у них достаточно активов, чтобы компенсировать любые обязательства.

См. также: Как заработать на криптобирже

Выбрать хранение самостоятельно экосистемы, факт остается фактом: пользователи по-прежнему оставляют многое на волю случая в отношении своей безопасности.

Таким образом, лучший выбор для крипто-участников — выбрать самостоятельную опеку — акт использования не связанных с хранением услуг и решений, таких как программный кошелек, такой как MetaMask, или решение для холодного хранения, такое как кошельки Ledger или Trezor.

Децентрализованные решения не так подвержены рискам контрагента, как централизованные альтернативы, поскольку они обычно не требуют от пользователей вносить монеты в сторонние кошельки.

Подробнее: Кастодиальные кошельки против некастодиальных криптокошельков

В какой-то мере другие элементы в пространстве DeFi по-прежнему подвержены рискам, связанным с возможностью того, что контрагенты не смогут выполнить свою часть сделки. Это особенно актуально для решений DeFi, которые полагаются на оракулы. Эти решения включают децентрализованные стейблкоины (такие как Magic Internet Money) и децентрализованные платформы для ставок. В обоих примерах протоколы требуют данных вне сети для оптимальной работы.

В случае, когда поставщики данных ошибочно или преднамеренно вводят неверную информацию в блокчейн, пользователи обречены на потерю средств. Таким образом, недостаточно просто выбрать решения, не связанные с хранением, пользователи также должны убедиться, что протоколы, которые они выбирают, не подвержены рискам контрагента, основанным на оракулах.

Эта статья была первоначально опубликована 15 ноября 2022 г. в 20:30. UTC

BTC$

16 678,27

ETH$

1 200,38

BNB $

243,59

XRP $

0,35874249

BUSD $

0,99991580

View All Pressing Eflode Eflode Alcolaltion Evillions Evillos Evillos Eflode Alcolaltion.

Адрес электронной почты

Зарегистрировавшись, вы будете получать электронные письма об обновлениях продуктов CoinDesk, событиях и маркетинге, и вы соглашаетесь с нашими условиями обслуживания и политикой конфиденциальности.

РАСКРЫТИЕ

Обратите внимание, что наша политика конфиденциальности, условия использования, файлы cookie и запрет на продажу моей личной информации были обновлены.

Лидер в области новостей и информации о криптовалютах, цифровых активах и будущем денег, CoinDesk — это средство массовой информации, которое стремится к самым высоким журналистским стандартам и соблюдает строгий набор редакционных политик. CoinDesk — независимая операционная дочерняя компания Digital Currency Group, которая инвестирует в криптовалюты и блокчейн-стартапы. В рамках своей компенсации некоторые сотрудники CoinDesk, включая сотрудников редакции, могут получить доступ к капиталу DCG в виде прав на прирост стоимости акций, которые передаются в течение нескольких лет. Журналистам CoinDesk не разрешается напрямую покупать акции DCG.

Андрей Сергеенков

Подписывайтесь на @Nikopolos в Твиттере

Андрей Сергеенков

Follow @Nikopolos on Twitter

BTC$

16,678.27

ETH$

1,200.38

BNB$

243.59

XRP$

0.35874249

BUSD$

0. 99991580

View All Prices

физического золота | Актив без риска контрагента

Что такое риск контрагента?

Риск контрагента – это риск в рамках контракта, когда контрагент не выполняет свои договорные обязательства. Потенциальный риск контрагента — это тип риска, который может быть открыт для обеих сторон, и его необходимо тщательно учитывать при заключении контракта.

Риск контрагента – это повседневный риск

Мы сталкиваемся с риском контрагента каждый день. Примеры: покупка покупок в супермаркете, аренда автомобиля, оплата газа и электричества. Мы живем в договорном мире, но всегда ли обе стороны выполняют свои обязательства?

На финансовых рынках всегда присутствует элемент риска контрагента

Вы когда-нибудь задумывались о рисках рыночного спада? Узнайте, как это может повлиять на ваши финансы, с помощью нашего быстрого теста

Риск в инвестиционных терминах

Для любого типа бумажных инвестиций, где не задействованы прямые активы, напр. акции, облигации, торгуемые фонды и т. д. всегда существует определенная степень риска контрагента. Вот лишь некоторые из рисков, связанных с компанией или фондом, с которыми вы можете косвенно иметь дело:

Кредитный статус — кредитный статус компании/фонда может создать проблемы с возможностью торговать
Мошенничество со стороны сотрудников – (например, растрата), особенно на уровне директора
Ликвидность – несмотря на прибыльность бизнеса, бизнес может быть неликвидным, что вызывает недоверие к его банкирам
Рыночные изменения – внезапные изменения на рынке (например, цены на нефть) могут резко повлиять на стоимость инвестиции
Слияния и поглощения – значительные организационные изменения могут привести к новым рискам
Чрезмерное использование банка – средства в банке, который рухнет, представляют собой крупный финансовый риск

Надеемся, вам понравится наше видео на YouTube – «Покупка золотых слитков – руководство для инвесторов».

Предостережение о золотых ETF

Не обманывайте себя, думая, что золотые ETF (биржевые фонды) свободны от риска контрагента,

это не так, поскольку они являются товаром, финансовым инструментом. Всегда думайте об инвестициях в золотые слитки и монеты как о полностью отличных от инвестиций в золотые ETF. Инвестиции в золото, которое можно «потрогать и почувствовать», — это инвестиции в реальный и материальный актив, в то время как ETF — это только бумажное золото

регистрируются в учетных записях и в личных кабинетах веб-сайтов. Это правда, но существуют многочисленные риски, связанные с этим типом инвестиций, и в последние годы часто наблюдается ряд все более серьезных случаев краха и неэффективного управления фондами ETF. Эта статья от Business Insider предоставляет полезную информацию.

Физическое золото и серебро не имеют контрагентского риска

Драгоценные металлы, такие как золото и серебро, торгуются на протяжении тысячелетий, и на них можно положиться как на безопасную форму вложения богатства. В отличие от некоторых форм инвестиций, они не привязаны к конкретной стране, золото и серебро можно продавать по всему миру.

Золото и серебро являются реальными материальными активами, к которым можно прикасаться и которые имеют известную рыночную цену. Драгоценные металлы не могут не выплачивать платежи или обанкротиться, не нуждаются в советах директоров и не подвергаются многим манипуляциям, которые могут быть в отношении других инвестиций.

Нет никакого риска контрагента с физическим золотом

Здесь, в физическом золоте, мы всегда рекомендуем сбалансированный портфель инвестиций для распределения рисков. Если у вас нет золота или серебра, почему бы не купить их и снизить риск контрагента?

Купите физическое золото напрямую у нас

Так почему бы не связаться с физическим золотом, чтобы купить реальные активы, такие как золото и серебро, которые не имеют контрагентского риска. Мы можем доставить вам золото и серебро очень быстро и обеспечить абсолютно гладкую транзакцию.