Как получить налоговый вычет за покупку квартиры: Как получить налоговый вычет за покупку недвижимости: сколько можно получить и за какой тип жилья

Содержание

Справочник по налоговым льготам для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье [2022 г. — обновлено] — Сейдж Янковиц В течение нескольких лет не было существенного налогового кредита на покупку жилья, но это может скоро измениться.

На самом деле, в 2022 году может появиться новый вид налогового кредита на покупку дома. Давайте разберем налоговую льготу на покупку дома в 2022 году и посмотрим, что она означает, в частности, для тех, кто впервые покупает жилье.

Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье

Чтобы стимулировать рынок жилья и свести к минимуму различия между белыми и цветными сообществами, президент Байден пытается принять Закон о покупателях жилья, впервые приобретающих жилье, от 2021 года. Этот новый налоговый кредит предназначен для помочь начинающим домовладельцам с низким и средним доходом приобрести недвижимость, не беря на себя слишком большого финансового бремени.

Закон о покупателях жилья от 2021 года, впервые покупающих жилье, позволяет получить федеральные налоговые льготы на сумму до 15 000 долларов США. Это относится к любому дому, приобретенному после 1 января 2021 года, для которого до сих пор не указана дата окончания или ограничение.

Обратите внимание, что Налоговая льгота для покупателей жилья, впервые покупающих жилье, по-прежнему является законопроектом, а не законом. Он все еще должен пройти обе палаты Конгресса, прежде чем он будет применен. По состоянию на май 2022 года этот налоговый кредит по-прежнему не распространяется на покупателей нового жилья.

Налоговые льготы не являются чем-то новым для домовладения. Например, ссуды под залог жилья были специально разработаны, чтобы помочь покупателям жилья в случае необходимости. Налоговый кредит для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, отличается своей направленностью.

Другие налоговые вычеты для федеральной декларации о подоходном налоге, конечно, продолжают существовать. Некоторые позволяют вычитать налоги на имущество, тогда как другие позволяют вычитать проценты по ипотеке или страховые взносы по ипотеке. Другие могут позволить вам получить вычет из домашнего офиса, если вы работаете не по найму.

Как работает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США?

Вкратце, этот возвращаемый налоговый кредит может быть применен к вашей налоговой декларации в конце года и равен 10 % от покупной цены дома. Общая сумма не может превышать 15 000 долларов. Например, если ваш дом стоит 200 000 долларов США, вы все равно получите только 15 000 долларов США в качестве налогового кредита, а не 20 000 долларов США (что составит 10 % от стоимости дома в 200 000 долларов США).

Однако сумма налогового кредита будет соответствовать предполагаемому уровню инфляции 2%. Со временем максимальная сумма налогового кредита может измениться с 15 000 долларов США в 2021 году до 16 236 долларов США в 2025 году9.0003

Когда применяется налоговая скидка , она поступает непосредственно в ваш налоговый счет и не может использоваться для оплаты государственных налогов. Супружеские пары, которые подают документы отдельно, могут претендовать только на половину доступного кредита каждая.

Кто имеет право на получение налоговой льготы для покупателей жилья, впервые покупающих жилье?

Как следует из названия, налоговая льгота на покупку жилья впервые доступна только для определенных лиц. К этим лицам относятся:

Люди, впервые приобретающие жилье. Если вы уже приобрели дом в качестве основного места жительства, вы не будете соответствовать требованиям. Однако, если вы приобрели дом для сдачи в аренду или для других целей, вы все равно можете соответствовать требованиям (хотя процесс подачи заявки также может быть более сложным)
Те, кто не владел домом в течение последних 36 месяцев
Те, кто не зарабатывает больше, чем установленные пределы дохода
Те, кто планирует приобрести дом в качестве основного места жительства. Покупатели жилья, впервые покупающие жилье и желающие арендовать недвижимость, не имеют права на эту налоговую скидку

. . Недвижимость, о которой идет речь, также не может быть приобретена у родственника. Опять же, этот налоговый кредит еще не доступен для покупателей жилья в 2021 или 2022 году.

Как получить налоговый кредит

Поскольку законопроект еще не принят, неясно, как покупатели жилья смогут получить налоговый кредит шаг за шагом. Но вполне вероятно, что она будет похожа на «Кредит на покупку жилья в первый раз» 2009 года, которая представляла собой аналогичную программу и требовала от покупателей жилья заполнять дополнительную форму IRS, чтобы приложить ее к своей федеральной налоговой декларации.

Если налоговая льгота для покупателей жилья впервые принята, проконсультируйтесь с бухгалтером или посетите правительственные веб-сайты, чтобы получить дополнительную информацию о том, как применить кредит к вашей налоговой декларации.

Нужно ли покупателям жилья подавать заявку на налоговый кредит?

Скорее всего, нет. Более вероятно, что IRS автоматически применит налоговый кредит, если вы укажете, что впервые покупаете жилье, в налоговой декларации за соответствующий год. Тем не менее, детали должны быть доработаны, если и когда законопроект действительно будет принят.

Ограничения налоговой льготы

Хотя налоговая льгота для тех, кто покупает жилье в первый раз, может стать большим финансовым прорывом для миллионов американцев, следует помнить о некоторых ограничениях.

Налоговая льгота не предназначена для инвесторов в недвижимость, владельцев домов или кого-либо еще со значительным состоянием в сфере недвижимости
Если покупатели используют налоговую льготу, они должны изменить свое основное место жительства или продать недвижимость в течение четырех лет. покупки, они будут нести налоговые обязательства. Это колеблется от 15 000 до 3750 долларов в зависимости от того, когда дом продается или когда покупатели жилья переезжают. В этих случаях покупатели жилья должны будут погасить налоговый кредит в следующей налоговой декларации 9.0003
Из приведенного выше правила есть исключения. Если покупатель жилья получил 15 000 долларов США в качестве налогового кредита при покупке дома, а затем был вынужден продать дом из-за развода или перевода в армию, штраф за возврат может не применяться.

Резюме

Если повезет, налоговая льгота для тех, кто покупает жилье впервые, будет принята обеими палатами Конгресса (Палатой и Сенатом) в 2022 году. Если это произойдет, миллионам американцев будет намного легче стать домовладельцами и накопить богатство. для их семей на десятилетия вперед. Более того, это может встряхнуть рынок жилья в лучшую сторону, представив новых покупателей тем, кто хочет продать свои дома на таких рынках, как Кембридж.

Конечно, принятие законопроекта может занять довольно много времени. Вот почему может быть целесообразно связаться с Cambridge Sage, если вам нужна помощь в покупке или продаже вашей недвижимости сейчас, а не через несколько месяцев или лет в будущем. В Cambridge Sage мы можем помочь вам связаться с идеальным покупателем для вашей собственности или найти вам отличный дом в районе Кембриджа. Свяжитесь с нами сегодня, и давайте начнем.

14 Вычеты, кредиты и многое другое Налоговые льготы при покупке дома

Вы, наверное, знаете, что домовладение дает возможность сэкономить на налогах. Но если вы впервые вышли на раскаленный рынок недвижимости в этом году (поздравляем!), то, возможно, вы не знакомы со всеми особенностями. Или, может быть, вы уже владели домом, но прошло некоторое время с тех пор, как вы копались в налоговых ответвлениях в первый год после покупки, а налоговое законодательство постоянно меняется. Итак, какие налоговые льготы при покупке дома вы можете получить в наши дни?

Мы нашли 14 возможностей — от вычетов до кредитов и других потенциальных возможностей экономии, которые вы, возможно, даже не рассматривали. Читать дальше!

Источник: (Джан Паоло Алиатис / Unsplash)

Вычеты

Налоговый вычет — это статья, которая уменьшает ваш скорректированный валовой доход, что приводит к уменьшению вашего налогооблагаемого дохода. Давайте рассмотрим некоторые из них, доступные для покупателей жилья и домовладельцев.

Вычет процентов по ипотеке

До принятия Закона о сокращении налогов и занятости домовладельцы могли вычитать проценты по ипотечному долгу на сумму до 1 миллиона долларов, если они состоят в браке и подают документы совместно, или 500 000 долларов, если они не состоят в браке или состоят в браке и подают документы по отдельности. Если вы купили дом в период с 13 по 19 октября87 и 16 декабря 2017 г. вы все еще можете воспользоваться этим более высоким лимитом. Если вы приобрели свой дом после 16 декабря 2017 года, новое законодательство снизило этот предел до 750 000 долларов США для состоящих в браке налоговых декларантов или 375 000 долларов США для тех, кто не женат или состоит в браке и подает декларацию отдельно.

«Хотя покупка дома может быть довольно пугающей для многих, на самом деле это ключ к нескольким хорошим налоговым льготам», — говорит Дмитрий Сергиев, профессиональный налоговый специалист PDFLiner. «Супер-отличная новость заключается в том, что ваши процентные платежи по ипотеке и даже штрафы за просрочку платежа (иногда) подлежат вычету.

«Ваш кредитор должен отправить вам форму IRS 1098 после окончания каждого налогового года. Вы можете найти сумму процентов, которые вы заплатили в этой форме. Обязательно укажите сумму в налоговой декларации, чтобы запросить вычет».

Вычет по налогу на недвижимость

Большинство домовладельцев могут получить налоговый вычет на недвижимость; Служба внутренних доходов (IRS) разрешает вычеты налогов на недвижимость на дома и сдаваемую в аренду недвижимость. Убедитесь, что вы вычитаете налог на недвижимость в том году, когда вы его платите.

Вычет ипотечных баллов

Как правило, IRS позволяет домовладельцам вычитать полную сумму своих ипотечных баллов в том же году, когда домовладельцы им платят.

Если сумма, которую вы занимаете на покупку дома, превышает 750 000 долларов США (или 1 миллион долларов США для ипотечных кредитов, выданных до 15 декабря 2017 года), количество вычитаемых баллов обычно ограничено.

Вычет по ипотечному страхованию (MI) или частному ипотечному страхованию (PMI)

Покупателям, которые не могут внести первоначальный взнос в размере 20%, часто приходится покупать ипотечную страховку (MI), чтобы снизить риск кредитора.

Вы можете вычесть сумму, уплаченную за частное ипотечное страхование (PMI), взносы по ипотечному страхованию FHA, сборы за финансирование VA и сборы за гарантию кредита USDA, если договор страхования был заключен в 2007 году или позже и вы все еще платите взносы.

Вы не можете вычесть эту сумму, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 109 000 долларов США или 54 500 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку или супружеских пар, подающих отдельные заявления. (И сумма, которую вы можете вычесть, будет уменьшена, если ваш AGI превышает 100 000 долларов США или 50 000 долларов США для одиноких заявителей или супружеских пар, подающих отдельные документы.)

Вычет домашнего офиса для самозанятых

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть площадь, которую вы используете в качестве офиса в своем доме.

Чтобы иметь право на налоговый вычет домашнего офиса, вы должны быть индивидуальным предпринимателем или фрилансером. Вы вряд ли сможете квалифицироваться как сотрудник W-2, получающий зарплату от работодателя. (Итак, нет — удаленная работа вместо того, чтобы ходить в офис в наши дни, не дает вам права.)

Вы также должны использовать помещение в основном для повседневных нужд вашего бизнеса.

Вычеты на некоторые улучшения дома

Если вы берете кредитную линию под залог дома (HELOC) для оплаты ремонта, вы можете вычесть проценты, которые вы платите по этому кредиту, при условии, что вы используете деньги для покупки, строительства или существенного улучшения собственности.

Эти улучшения должны повышать ценность дома, продлевать его пригодность для жизни или адаптировать его для другого использования. Подумайте о замене крыши или строительстве пристройки, которая увеличивает дом (но вы не можете вычесть только новый слой краски).

Сюда также относятся необходимые по медицинским показаниям улучшения дома. Вы можете заявить о расходах, которые превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (как и в случае других медицинских расходов), на такие требования, как расширение коридоров и дверей или установка пандусов для доступа в инвалидной коляске для члена семьи.

Вычет выручки от продажи жилья

Выручка от продажи дома считается приростом капитала. Но большинству домовладельцев не придется платить налоги на прирост капитала в полном объеме при продаже своего основного жилья, что дает вам право исключить прирост капитала (признается при продаже в размере первых 250 000 долларов США для одиноких заявителей или до 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих заявление). совместно).

Вы также можете вычесть расходы, связанные с продажей дома, такие как плата за условное депонирование, стоимость рекламы собственности или даже стоимость ее оформления.

Расходы на аренду/амортизация, если вы арендуете часть своего дома

Если вы регулярно сдаете часть своего дома в аренду — или даже делаете это в течение части года, скажем, когда уходите в продолжительный отпуск — вы можете вычесть определенные расходы, чтобы компенсировать доход, который вы получаете таким образом. Расходы, такие как проценты по ипотеке, страховка, коммунальные услуги, налоги на недвижимость и стоимость обслуживания, являются приемлемыми вычетами.

Источник: (Билл Мид / Unsplash)

кредитов

Налоговый кредит — это сумма, вычитаемая из вашего налогового счета. Например, если вы получите налоговый вычет в размере 1000 долларов США, ваш налоговый счет сократится на 1000 долларов США — это сокращение суммы налогов, которые вы должны уплатить, в пересчете на доллар.

Ипотечные кредитные сертификаты (МКК)

Программа MCC была разработана, чтобы помочь покупателям с низким доходом стать собственниками жилья: это налоговая льгота в размере доллара за доллар для получателей. Это может даже помочь заемщикам получить кредит, который в противном случае мог бы не соответствовать требованиям, уменьшив их чистый ежемесячный платеж по ипотеке.

Чтобы иметь право на участие, вы должны быть покупателем жилья впервые, соответствовать ограничениям программы по доходу и покупной цене и использовать свой дом в качестве основного места жительства.

Энергетические кредиты

Кредит на жилую энергетическую недвижимость, доступный в соответствии с Законом о сводных ассигнованиях от 2021 года, является новым для 2021 года.

«Этот кредит позволяет получить кредит, равный соответствующему проценту от стоимости квалифицированного имущества», — объясняет Джош Зиммельман, управляющий директор Westwood Tax & Consulting в Роквилл-центре, Нью-Йорк.

По состоянию на 31 декабря 2020 г. соответствующие объекты включают:

Солнечная электроэнергия
Солнечные водонагреватели
Геотермальные тепловые насосы
Малые ветряные турбины
Имущество топливных элементов (с учетом ограничения в размере 500 долларов США в отношении каждой половины киловатта мощности квалифицированного имущества топливных элементов)
Расходы на имущество, связанное с квалифицированным топливом из биомассы

В 2021 году домовладельцы могут потребовать кредит в размере 10% от стоимости квалифицированных улучшений энергоэффективности и суммы расходов на энергетическое имущество, уплаченных или понесенных в течение года. Квалифицированные улучшения энергоэффективности включают:

Энергосберегающие окна, двери и световые люки
Крыши (металлические и асфальтовые) и кровельные изделия
Изоляция

Расходы на жилое энергетическое имущество включают:

HVAC (отопление и кондиционирование воздуха) энергосберегающие системы
Водонагреватели (природный газ, пропан или масло)
Печи на биомассе

В кредит на жилое энергетическое имущество встроены некоторые пожизненные лимиты:

Всего 500 долл. США
Всего 200 долларов США для окон
50 долларов США за усовершенствованный главный вентилятор циркуляции воздуха
150 долларов США за квалифицированные печи или водогрейные котлы (природный газ, пропан или жидкое топливо)
300 долларов США за «любой объект энергоэффективного здания» в соответствии с IRS

Кредит первому покупателю

Хотя вы пока не хотите делать ставку на это, на горизонте 2021 года есть потенциальные новые налоговые льготы: налоговый кредит для первого покупателя.

«В настоящее время в Конгрессе обсуждается предложенный законопроект, Закон о покупателях жилья, впервые покупающих жилье, который предоставит налоговый кредит в размере до 15 000 долларов США для покупателей жилья, впервые покупающих жилье и отвечающих определенным критериям», — объясняет Зиммельман. — Но это еще не принято в законе.

Закон предусматривает возмещаемый налоговый кредит в размере до 10% от покупной цены на сумму до 15 000 долларов США. Это означает, что если вы являетесь правомочным домовладельцем, который заплатил 400 000 долларов за свой дом, вы получите максимальный кредит в размере 15 000 долларов, вычтенный непосредственно из вашего налогового счета. (Используя этот пример, если бы вы должны были заплатить 10 000 долларов США в виде налогов, вместо этого вы получили бы возмещение в размере 5 000 долларов США из-за кредита.)

Источник: (vu anh/Unsplash)

Другие налоговые льготы

Как домовладелец вы можете претендовать на другие налоговые льготы в зависимости от ваших конкретных обстоятельств. Например:

Если вы впервые покупаете и используете IRA Roth для оплаты первоначального взноса , вы можете использовать до 10 000 долларов США без уплаты налогов. Думал, вам придется платить подоходный налог со всего, что вы берете выше 10 000 долларов.
Вы можете получить налоговую льготу за вмененную арендную плату , которая, говоря простым языком, «это то, что домовладельцы платят себе за то, чтобы жить в своем доме», — объясняет специалист по финансам LoanAdvisor Расти Николич. Владельцы не будут платить налоги с этого дохода и не должны учитывать стоимость аренды домов в качестве налогооблагаемого дохода.
Если кредитор прощает весь или часть вашего долга после обращения взыскания, продажи без покрытия или сделки вместо обращения взыскания , вы можете исключить аннулированную сумму из своего дохода для целей федерального налогообложения до 2025 года в соответствии с Законом о сводных ассигнованиях. 2021 г.

Таким образом, есть много возможных способов получить налоговые льготы в качестве домовладельца в первый год и даже позже, но они могут быть ошеломляющими (или совершенно запутанными).