Единый налог для ип: Какие налоги платит ИП в 2021 году — Какие налоги платит ИП в 2021 году

Содержание

Для предпринимателей хотят ввести еще несколько изменений. Что на этот раз придумали для них чиновники

Чиновники хотят ввести очередные изменения для индивидуальных предпринимателей. Один из планов — отмена ограничений при переходе с уплаты единого налога на общий порядок налогообложения. Соответствующий законопроект 20 сентября рассмотрели в первом чтении депутаты парламента. Власти обсуждают также другие возможные изменения в работе ИП, для этого привлекают для обсуждения бизнес-союзы (но подробностей об этом крайне мало).

Снимок носит иллюстративный характер

Какие изменения обсуждают депутаты

20 сентября депутаты парламента приняли в первом чтении законопроект, который касается корректировки Налогового кодекса. Он предусматривает отмену для индивидуальных предпринимателей ограничения по переходу с уплаты единого налога на общий порядок налогообложения. Если совсем упростить, то чиновники хотят задним числом — с 1 апреля этого года — ввести возможность, чтобы ИП могли выбирать, какой налог уплачивать — или единый сбор, или подоходный.

— Законопроект оставляет за индивидуальными предпринимателями право на момент его принятия путем подачи налоговых деклараций осуществить перерасчет уплаченного налога с 1 апреля 2022 года, — пояснил в парламенте 20 сентября первый заместитель министра финансов Дмитрий Кийко. — То есть он имеет обратную силу, улучшит положение ИП. Предприниматель путем сопоставления налоговых обязательств — либо единый налог, либо подоходный налог — примет решение, что для него в этом году более обоснованно. И законопроект даже после его принятия позволяет перерассчитать свои налоговые обязательства с 1 апреля.

Чиновники также хотят откорректировать данные налоговых деклараций по единому налогу из-за перехода на общий порядок налогообложения.

По данным Дмитрия Кийко, в Беларуси около 55 тысяч индивидуальных предпринимателей уплачивают единый налог.

Планируется, что это новшество «позволит поддержать предпринимательскую инициативу в условиях нестабильной экономической ситуации, так как размер налоговых обязательств при применении общего порядка налогообложения напрямую зависит от величины получаемых доходов».

Что еще хотят изменить для ИП

Тем временем 14 сентября прошло очередное заседании консультативного совета по налоговой политике при Минфине. Об этом сообщают бизнес-союзы.

«Участниками заседания были обсуждены инициативы, касающиеся порядка формирования расходов индивидуальных предпринимателей, уплачивающих подоходный налог; предложения по освобождению от уплаты налога на недвижимость и земельного налога организаций-банкротов; вопросы порядка формирования налоговой базы налога на недвижимость по капитальным строениям, арендуемым у иностранных организаций», — сообщает совет по развитию предпринимательства.

В Минском столичном союзе предпринимателей и работодателей рассказали чуть больше подробностей о том, что обсуждалось на заседании совета. Один из вопросов, который поднимался, — возможность предоставить ИП, который уплачивает подоходный налог, включать в расходы для налогообложения взносов ФСЗН, которые он уплачивает сам за себя. Напомним, для предпринимателей существует минимальный платеж во взносам в ФСЗН, но при желании они могут платить больше, чтобы в будущем рассчитывать на более солидную пенсию.

Напомним, чиновники собираются со следующего года полностью исключить возможность для ИП работать по упрощенной системе налогообложения. Также обсуждается возможность увеличить ставки единого налога, а в качестве основного налогового режима использовать подоходный налог с увеличением его ставки с 16 до 20%, а с 2024 года — до 25%. Иными словами, налоговая нагрузка на предпринимателей может увеличиться еще больше. А учитывая падение экономики, их финансовое состояние вряд ли будет улучшаться. Пока эти предложения по увеличению налогов для ИП отправили на доработку.

что он даст и какие есть опасения — Финансы на vc.ru

Аналог «электронного кошелька» должен упростить взаимодействие бизнеса с налоговой, но к проекту есть вопросы.

4568
просмотров

Федеральная налоговая служба готовится ввести единый налоговый счёт для всех налогов, страховых сборов и взносов: ведомство заказало разработку проекта. По плану механизм единого налогового платежа для физлиц, который действует с 2019 года, распространят на ИП и юрлиц.

Сейчас физлица, у которых есть недвижимость, земельные участки и транспорт, могут оплачивать имущественные налоги за один раз, в том числе авансом. Деньги можно внести в личном кабинете налогоплательщика или по реквизитам налогового органа по месту жительства. С 2020 года таким же образом можно оплатить НДФЛ.

Единый налоговый платеж для компаний и предпринимателей ведомство планирует ввести к концу 2022 года.

Какие плюсы для компаний

По мнению Фёдора Бухарова, вице-президента «Тинькофф» и директора «Тинькофф Бизнеса», новая система упростит взаимодействие бизнеса с налоговой. Например, заполнение платёжных поручений по уплате налогов занимает много времени: для каждого налога у ФНС есть свой счёт, коды бюджетной классификации, период оплаты, а компании делают ошибки в реквизитах.

«Предприниматели вынуждены платить повторно и уже после разбираться с прошлыми платежами: уточнять или возвращать. Обычно это занимает много времени и требует дополнительных заявлений в налоговые органы», — отметил он.

По данным ФНС, которые приводило РБК, существует около 1,5 тысяч возможных к заполнению кодов бюджетной классификации (КБК) и более 20 тысяч кодов муниципальных образований (ОКТМО) — из-за этого возникает более 900 трлн вариантов платежей.

Из этого следует около 30 млн ошибок в год. Это зачёты, это поиск своих платежей, это пени, это дополнительная работа, нервы, деньги для налогоплательщиков.
Мы поставили перед собой задачу, а можем ли мы сделать так, чтобы мы стали неким клиринговым центром, когда плачу один платеж, а вы сами разбивайте по прозрачным правилам, куда это нужно государству.
Даниил Егоров, глава ФНС

Представители ведомства называли изданию и другие плюсы:

Удобство, поскольку для исполнения обязанностей по уплате налогов понадобится только ИНН и внесение суммы платежа.
Исключение ошибок при заполнении расчётных документов.
Взаимоучёт долгов и переплат.
Онлайн-сервисы для бизнеса: например, можно будет подключить автоплатёж.

Главное неудобство в текущей системе, которое призван устранить единый счёт, — налогоплательщик может пропустить срок платежа, и его за это накажут. Директор по знаниям интернет-бухгалтерии «Моё дело» Алексей Иванов считает, что это преувеличенная опасность.

Налоги всё-таки считает, как правило, бухгалтер, у которого есть автоматические налоговые календари — они не дают забыть. Также можно ошибиться в реквизитах, и платёж уйдет не туда — придётся его восстанавливать и отправлять заново. При едином счёте за это будет отвечать налоговая, и теоретически налогоплательщик избавится от этой головной боли.
Алексей Иванов, директор по знаниям интернет-бухгалтерии «Моё дело»

Зачем это ФНС

Единый налоговый счёт позволит снизить нагрузку на государственные информационные системы, говорили в ФНС. Служба ожидает сокращения количества платежей в три раза, лицевых счетов — в 4,5 раза, количества транзакций при взаимодействии налоговой и казначейства — на 135 тысяч.

Гендиректор сервиса аутсорсинга бухгалтерии «Кнопка» Сергей Герштейн считает, что цель — повысить собираемость налогов в малом бизнесе, одновременно снизив нагрузку бизнеса на администрирование этого процесса.

«То есть фактически малому бизнесу предложат перейти на специальный режим, при котором не нужно вести учёт и сдавать отчётность, налоговая сама всё посчитает и сама возьмёт налоги. Можно не платить бухкомпании или бухгалтеру», — отмечает Герштейн. При этом «серые» схемы сделать будет сложно — налоговая всё увидит и посчитает так, как сочтёт правильным.

С какими проблемами может столкнуться бизнес

Непонятно, что с авансовыми платежи и налогами на зарплаты

Алексей Иванов из «Моего дела» считает, что для физлиц схема с единым налоговым платежом рабочая, поскольку ФНС сама знает всё про объекты налогооблажения — квартиры, машины и так далее. Для юрлиц всё неоднозначно: каждый налог считается отдельно, у него есть свои сроки уплаты, и большинство налогов компании и ИП считают сами.

Есть авансовые платежи по этим налогам и, чтобы их посчитать, нужно понимать, как менялся объект налогообложения за отчётный период (первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года). Например на УСН три аванса надо сделать в течение года, исходя из доходов и расходов, полученных за отчётный период, а декларацию сдают только по окончании года.
Налоговая до конца налогового периода (календарного года) не знает величину объекта налогообложения, её сообщает юрлицо или ИП. Соответственно, налоговики не могут посчитать авансовые платежи, а их платить надо. И как их собираются удерживать из единого счёта, большой вопрос.
Алексей Иванов, директор по знаниям интернет-бухгалтерии «Моё дело»

Большие сложности с зарплатной отчётностью, добавляет глава «Кнопки» Сергей Герштейн: если этим займётся налоговая, получается, что через неё надо проводить все отпуска, больничные и так далее.

«Будет ли это удобно? Будет ли это оперативно? Как вообще это будет работать? Если же расчёт зарплаты и кадровая отчётность останется на стороне бизнеса, значит, что от бухгалтерии избавиться не получится. А тогда какой смысл передавать часть функций налоговой, а остальное оставлять внутри?», — отмечает он.

Больше не получится «отложить» налоги, чтобы не брать кредит

Отсрочка уплаты налогов часто рассматривается бизнесом как недорогая альтернатива кредиту, продолжает Иванов. За просрочку начислится пени:

Первые 30 дней — 1/300 ставки рефинансирования, умноженная на сумму неуплаченного налога за каждый день просрочки, затем – 1/150 ставки рефинансирования.
Сейчас это 6,5%*1/300 в день или 7,9% годовых в первый месяц и 6,5%*1/150 в день или 15,8% годовых дальше.

Для малого бизнеса это ниже ставок по кредитам, поэтому часто выгоднее заплатить налог с просрочкой, чем брать кредит и платить вовремя. С точки зрения финансового директора, это альтернатива, которую нужно использовать, если нет свободных денег.
При едином счёте получается, что бизнес кредитует государство: не только платит вовремя, но ещё эти деньги не работают, когда срочно нужны на другие нужды. На добровольное кредитование государства ни один здравомыслящий предприниматель не пойдёт.
Алексей Иванов

«Непонятно, как будут решаться ситуации, когда налоговая ошибётся, насчитает что-то не то, либо как-то не так проинтерпретирует ситуацию. Фактически налоговая займёт роль бухгалтерии бизнеса, и вряд ли она будет защищать бизнес от себя самой», — добавляет Герштейн.

Руководство по налогам для индивидуальных предпринимателей — Forbes Advisor

Обновлено: 1 июля 2022 г., 13:08

Примечание редактора. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Индивидуальные предприятия, управляемые фрилансерами, консультантами или другими независимыми подрядчиками, обычно имеют простые налоги по сравнению с другими бизнес-структурами. Тем не менее, существуют определенные налоговые правила, которым должны следовать индивидуальные предприниматели в наступающем налоговом сезоне.

Давайте познакомим вас с налогами для индивидуальных предпринимателей, чтобы вы не ошиблись при оплате дяде Сэму.

Что такое индивидуальный предприниматель?

Индивидуальное предприятие принадлежит одному лицу, и владелец не существует отдельно от бизнеса. Как индивидуальный предприниматель, вы имеете право на весь доход; однако вы также несете личную ответственность за любые долги и понесенные убытки.

Подобно товариществам и S-корпорациям, единоличное владение считается сквозным юридическим лицом, что означает, что прибыли и убытки отражаются в декларации о подоходном налоге с физических лиц, а не облагаются корпоративным подоходным налогом.

У индивидуального предпринимателя есть несколько преимуществ и недостатков, в том числе следующие:

Преимущества индивидуального предпринимателя

Легко создать. Индивидуальный предприниматель прост и легок в регистрации. Это самая дешевая из всех бизнес-структур и не требует сложных документов.
Полное владение. В отличие от других коммерческих организаций, вы имеете полный контроль над своим бизнесом, решениями и любой прибылью, полученной от вашего индивидуального владения.
Упрощенная налоговая отчетность. Индивидуальные предприниматели могут сообщать о своих доходах от бизнеса и вычетах в своих декларациях по подоходному налогу с населения.

Недостатки индивидуального предпринимателя

Отсутствие юридического лица и неограниченная ответственность. Индивидуальные предприниматели, как правило, не являются юридическими лицами, что означает, что они несут личную ответственность за любые деловые долги и другие обязательства.
Ограниченное финансирование. Индивидуальному предпринимателю может быть сложно получить финансирование. В отличие от корпораций, индивидуальные предприниматели не могут привлекать средства за счет продажи акций, а некоторые банки могут предоставлять лишь ограниченное финансирование.
Ответственность за 100% убытков и долгов. Несмотря на то, что полное владение индивидуальным предприятием является преимуществом, оно также имеет и обратную сторону, заключающуюся в том, что вы несете полную ответственность за убытки и долги, понесенные вашим бизнесом.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ ДЛЯ ПАРТНЕРОВ

Datalign Advisory

Найти консультанта

На веб-сайте Datalign Advisory

Доступ к тысячам финансовых консультантов.

Экспертиза от выхода на пенсию до планирования имущества.

Найдите подходящего вам финансового консультанта, предварительно прошедшего проверку.

Ответьте на 20 вопросов и найдите соответствие сегодня.

Свяжитесь со своим партнером, чтобы позвонить бесплатно и ни к чему не обязывает.

Как платить налоги с индивидуальных предпринимателей

Налоги с индивидуальных предпринимателей зависят от вашей чистой прибыли (доход минус расходы), наличия у вас сотрудников и облагается ли вы местными и государственными налогами.

Налоги на самозанятость

Вы обязаны платить налоги на самозанятость со своей чистой прибыли, которая возникает, когда доход от вашего бизнеса превышает ваши расходы. Ставка налога на самозанятость составляет 15,3% на 2022 год и состоит из двух частей:

Социальный налог: 12,4%
Налог на Medicare: 2,9%

В 2022 году первые 147 000 долларов вашей совокупной заработной платы, чаевых и чистой прибыли облагаются налогами на социальное обеспечение, а все ваши совокупные доходы облагаются налогами Medicare. Кроме того, если ваш совокупный доход превышает 200 000 долларов США за 2022 год, вы будете платить дополнительную налоговую ставку Medicare в размере 0,09%.

Как правило, сумма вашей чистой прибыли, облагаемой налогом на самозанятость, составляет 92,35%. Например, если у вас была чистая прибыль в размере 50 000 долларов США от вашего индивидуального владения, вы заплатите 7 065 долларов США, что составляет 15,3% от 46 175 долларов США (50 000 долларов США x 92,35%).

В некоторых случаях вы не обязаны платить налоги на самозанятость, например, если ваша чистая прибыль составила менее 400 долларов США за налоговый год.

Федеральный подоходный налог и налог штата

В дополнение к налогам на самозанятость вы должны платить подоходный налог с чистой прибыли. В некоторых случаях это включает как федеральные налоги, так и налоги штата, в зависимости от того, где вы живете.

Сумма федерального подоходного налога, которую вы должны уплатить, зависит от категории федерального подоходного налога, к которой вы относитесь. Существует семь федеральных налоговых категорий: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.

Штат, в котором вы проживаете или получаете доход, также определяет, должны ли вы платить подоходный налог штата. Однако в некоторых штатах, в том числе в Вашингтоне, Флориде и Техасе, подоходный налог штата не взимается.

Налоги с занятости

Наряду с самозанятостью, федеральным подоходным налогом и подоходным налогом штата, если вы нанимаете сотрудников для своего бизнеса, вы будете платить налоги с занятости.

Как правило, работодатели должны удерживать и вносить следующие суммы за своих работников:

Федеральный подоходный налог и налог штата
Федеральный закон о страховых взносах (FICA) налоги
Федеральный закон о налоге на безработицу (FUTA) налоги для своих сотрудников

Вы также должны учитывать, что как индивидуальный предприниматель вы не можете относиться к себе как к сотруднику своего бизнеса.

Налоговые вычеты для индивидуальных предпринимателей

Понимание ваших вычетов имеет ключевое значение, когда вы являетесь индивидуальным предпринимателем. Поскольку вы облагаетесь налогом только на чистую прибыль, выгодно воспользоваться доступными налоговыми вычетами.

Общие налоговые вычеты для индивидуальных предпринимателей включают:

Налоги на самозанятость
Медицинское страхование
Деловой пробег
Деловые обеды в ресторанах
Расходы на рекламу
Расходы на аренду и лизинг
Вычет из домашнего офиса
Сотовый телефон

Всегда полезно поговорить со специалистом по налогам о вашем индивидуальном владении и о том, какие вычеты вам доступны.

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Через Datalign Advisory

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★
★
★
★
★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Кемберли (@kemcents) Вашингтон, CPA, бывший агент IRS, автор новостей, автор и владелец Washington CPA Services, LLC. Посмотрите больше ее работ на kemberley.com.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Во-первых, , мы предоставляем рекламодателям платные места размещения для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Second, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакция дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.

Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?

Руководство по налогам для индивидуальных предпринимателей

Индивидуальный предприниматель или независимый подрядчик могут упростить ваши финансы. Однако важно понимать, как структура вашего бизнеса влияет на ваши налоги. Есть налоговое законодательство, которое необходимо знать индивидуальным предпринимателям. В этом руководстве объясняется, как подготовить, зарегистрировать и уплатить налоги, если вы ведете бизнес в одиночку.

Финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговую стратегию для нужд и целей вашего бизнеса.

Что такое индивидуальный предприниматель?

Индивидуальное предприятие является наиболее распространенной структурой бизнеса и ее легче всего создать. Короче говоря, индивидуальный предприниматель не проводит различий между вами и вашим бизнесом для целей налогообложения. В результате IRS рассматривает вас как обоих. Этот тип бизнес-структуры является некорпоративным, и вы можете получать весь доход от своей коммерческой деятельности. Точно так же вы несете единоличную ответственность за любые долги и налоговые обязательства, которые накапливает бизнес.

Преимущества индивидуального владения включают простоту настройки и полный контроль над бизнес-решениями. В зависимости от штата, в котором вы живете и ведете бизнес, вы можете создать индивидуальное предприятие без специальной лицензии. Он также работает проще, если вы единственный сотрудник и не управляете расчетом заработной платы для других.

Определение налогов для индивидуальных предпринимателей

Для целей налогообложения индивидуальное предприятие является сквозным юридическим лицом. Доход от бизнеса «переходит» к владельцу бизнеса, который сообщает об этом в своей декларации по личному подоходному налогу. Это может сократить количество документов, необходимых для ежегодной подачи налоговой декларации. Но важно понимать, какие налоги с индивидуального предпринимателя вы будете платить.

Индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать:

Федеральный подоходный налог.
Подоходный налог штата, если он применяется в вашем штате.
Налог на самозанятость.
Расчетные федеральные налоги и налоги штата.
Налог с продаж, если применимо.

Каждый вид налога имеет свои требования к отчетности и уплате.

Федеральный подоходный налог и налог штата: Индивидуальные предприниматели должны подать две формы для уплаты федерального подоходного налога за год. Во-первых, есть форма 1040, которая представляет собой индивидуальную налоговую декларацию. Во-вторых, есть График C, который сообщает о прибылях и убытках бизнеса. В форме 1040 сообщается о вашем личном доходе, а в Приложении C вы будете указывать доход от бизнеса.

Ваша налоговая категория и сумма причитающегося подоходного налога основаны на вашем совокупном доходе, указанном в Форме 1040 и в Приложении C. Если ваш штат начисляет подоходный налог, вы должны перенести данные о своих доходах из федеральных форм в формы штата для определить размер налога на прибыль. Опять же, ваши обязательства по подоходному налогу будут основываться на налоговой категории, в которой вы находитесь, на основе вашего совокупного дохода от бизнеса и личного дохода.

Налоги на самозанятость: Если вы работаете на работодателя, он обязан вычесть из вашей зарплаты налог на социальное обеспечение и программу Medicare. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, который полностью работает не по найму, вы несете ответственность за уплату этого налога индивидуального предпринимателя самостоятельно.

Вот как распределяется налог на самозанятость в 2019 году:

12,4% идет на налог на социальное обеспечение до первых 132 900 долларов вашего дохода.
2,9% идет на налог Medicare.

В целом ставка налога на самозанятость составляет 15,3%. Если ваш общий доход превышает 200 000 долларов США в качестве одного заявителя или 250 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, вы будете платить дополнительный налог Medicare в размере 0,9%. Эти суммы указываются в Приложении SE каждый год, когда вы подаете федеральную налоговую декларацию.

Расчетные налоги федерального уровня и штата: Расчетные налоги сами по себе не являются отдельным классом налогов. Когда вы платите расчетный налог, вы фактически платите деньги вперед в счет того, что, по вашему мнению, вы должны заплатить подоходный налог и налог на самозанятость в конце года. Как правило, работодатель удерживает деньги из вашей зарплаты для покрытия ваших налоговых обязательств. Но если вы индивидуальный предприниматель, вам придется делать это самостоятельно.

Федеральные налоги и налоги штата должны быть уплачены в январе, апреле, июне и сентябре. Первый налоговый платеж текущего налогового года производится в апреле. В результате последний должен быть выплачен в январе следующего года. Крайний срок подачи обычно составляет 15-е число соответствующего месяца, если 15-е число не приходится на праздничный или выходной день. В этом случае крайним сроком подачи будет следующий обычный рабочий день. Вы можете подать эти налоги с помощью формы 1040 ES. Тем не менее, вы также должны подать налоговую декларацию о доходах за предыдущий год в апреле.

Важно следить за тем, чтобы каждый квартал вы платили достаточно расчетных налогов. Сокращение расчетных налогов может привести к штрафу за недоплату, если вы в конечном итоге задолжали больше налогов в конце года.

Налоги с продаж: Если вы продаете товары или услуги в своем бизнесе, вам, возможно, придется собирать и платить налог с продаж. То, как вы платите и собираете этот налог, зависит от вашего штата. Департамент доходов вашего штата может сообщить вам, платите ли вы налоги и подаете ли они отчеты, и если да, то когда.

Налоговые вычеты для индивидуальных предпринимателей

Одно из преимуществ индивидуального предпринимателя и ведения бизнеса заключается в том, что вы можете требовать определенных вычетов для возмещения вашего дохода за год. Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, что может означать меньшую задолженность по налогам. Между тем, вы можете получить возмещение при подаче заявления, если вы переплатите предполагаемые налоги.

Некоторые из наиболее распространенных вычетов, доступных для индивидуальных предпринимателей, включают:

Вычет домашнего офиса.
Взносы в пенсионные планы самозанятых, такие как SEP IRA или соло 401(k).
Традиционные взносы на индивидуальный пенсионный счет.
Взносы на Медицинский сберегательный счет, связанный с планом медицинского страхования с высокой франшизой.
Расходы на рекламу и маркетинг.
Проценты по бизнес-кредитам.
Банковские сборы.
Расходы на образование, связанные с бизнесом.
Оплата юридических и профессиональных услуг.
Телефон и интернет.
Деловые обеды.
Коммерческое использование вашего автомобиля.
Налоги и лицензии.

Вы также можете требовать личных вычетов. Личные вычеты по налогам для индивидуальных предпринимателей могут включать взносы на медицинское страхование, выплачиваемые из собственного кармана, расходы на уход за детьми и иждивенцами, проценты по ипотеке, если у вас есть дом, и благотворительные взносы.

Промежуточный вычет

Это позволяет индивидуальным предпринимателям и сквозным организациям вычитать до 20% чистого дохода от бизнеса из своих налогов. Для участия в программе требуется квалифицированный доход от бизнеса и налогооблагаемый доход за год.

Этот вычет имеет ограничения по доходу. На 2021 год максимальный порог дохода составляет 329 800 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку, и 164 900 долларов США для одиноких заявителей. Вы можете получить транзитный вычет в размере до 20% от вашего квалифицированного дохода от бизнеса, если ваш доход находится в этих пределах, в зависимости от вашего статуса подачи.

Если ваш доход превышает эти пределы, вы можете потребовать частичного вычета. Но эта сумма зависит от вашего общего дохода и характера вашего бизнеса. Если ваш бизнес предлагает определенные личные услуги, такие как консультации по инвестициям или здравоохранение, то вычет не так благоприятен для уменьшения налогооблагаемого дохода.

Bottom Line

Вы не можете избежать подачи налоговых деклараций для индивидуальных предпринимателей, но их понимание может упростить процесс. Хотя вам может быть удобно подавать налоги самостоятельно, если у вас довольно простая декларация, вы можете захотеть встретиться с профессиональным бухгалтером, если ваши доходы или расходы более сложны. Самое важное, что нужно помнить, это всегда вовремя подавать налоги, чтобы избежать каких-либо федеральных или государственных налоговых штрафов.

Советы по заполнению налоговых деклараций

Подумайте, как пенсионное планирование вписывается в вашу налоговую картину. Вклад в пенсионный план с налоговыми льготами может ежегодно сокращать ваш налогооблагаемый доход, а также увеличивать ваши будущие сбережения. Найти подходящего финансового консультанта, который соответствует вашим потребностям, не должно быть сложной задачей. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
Позаботьтесь о том, чтобы вести надлежащий учет любых вычетов, которые вы планируете требовать. Например, храните копии своей кредитной карты или банковских выписок, чтобы показать, когда и сколько вы заплатили за вычитаемые деловые расходы. Создайте журнал пробега для вашего автомобиля, если вы используете его в служебных целях. Получите квитанции на благотворительные пожертвования, которые вы делаете, и если вы принимаете вычет домашнего офиса, подумайте, имеет ли смысл использовать обычный или упрощенный метод.

Ребекка Лейк
Ребекка Лейк — специалист по пенсионному бизнесу, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах. Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес. Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, а ее статьи публиковались в Интернете на сайтах US News and World Report, CreditCards.