Для вступления в наследство что нужно: Документы для вступления в наследство в 2023: полный перечень

Содержание

Простыми словами о правилах вступления в наследство в Беларуси

Опубликовано: 30.09.2022

Для одних наследников процесс наследования и его правила абсолютно понятны, а для других — сложны и непонятны. На уровне государства наследникам гарантируется законность наследства. Процедуры принятия и разделения имущества регламентируются Гражданским кодексом (далее — ГК РБ) и законодательством Республики Беларусь.

Поскольку недвижимость относится к одной из самых дорогих статей в наследстве, мы расскажем об основных моментах, которые стоит знать.

Как и кто может вступить в наследство?

В Республике Беларусь можно вступить в наследство 2 способами: по завещанию и по закону.

В первом случае составляется завещание. В документе наследодатель прописывает, кому и что оставляет. Это может быть не только физическое лицо, например, кто-то из родственников, но и юридическое лицо или общественная организация. Никто не может оспорить волю наследодателя за исключением несовершеннолетних и недееспособных родственников, претендующих на обязательную долю в наследстве. Об этом мы расскажем в отдельной статье.

Если завещание не было составлено, то наследство делится по закону между всеми, кто имеет на это право в зависимости от степени родства и очередности в наследовании. Споры разрешаются в суде, который определяет размер доли каждого из тех, кто заявил право на наследство.

Предусмотрена очередность наследников:

Дети, супруг и родители умершего, а также внуки по праву представления;

Братья и сестры. Или племянники по праву представления;

Бабушки и дедушки;

Братья и сестры родителей собственника (дяди и тети). Или двоюродные по праву представления;

Родственники наследодателя третьей, четвертой, пятой и шестой степени родства, не относящиеся к наследникам предшествующих очередей. Подробнее описаны в статье 1061 ГК РБ.

Степень родства установлена законом. Наследники по закону каждой последующей очереди получают право на наследование при отсутствии наследников предыдущей очереди, либо если они отказались, не приняли наследство, либо отстранены от наследования. То есть, если у собственника объекта недвижимости нет супруга, родителей и детей, внуков, то наследство будет делиться между его братьями и сестрами. Если их тоже нет, то очередь переходит к следующей группе. Наследники одной очереди наследуют имущество в равных долях.

Отметим, что гражданские супруги, которые не состояли в зарегистрированном браке не могут претендовать на статус наследника без завещания. Если завещание отсутствует, то супруг должен доказать, сколько средств вложил, например, в квартиру. И после этого претендовать на долю в квартире как на свою собственную, а не наследуемую.

Статья по теме

Как купить квартиру паре в гражданском браке?

Что такое право представления?

В случае, если один из наследников в очереди умирает раньше наследодателя, то его могут представлять дети. Например, наследнику должна отойти ½ доля квартиры. Если он умирает до вступления в наследство, то его доля будет разделена между его детьми в равных долях.

Статья по теме

Простое непростое наследство: как провести сделку с наследственной трансмиссией

Обязательная доля в наследстве: кто ее получает?

Ее получают социально уязвимые категории граждан, не смотря на то, что они не указаны в завещании. К этой группе относятся несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, супруги и родители наследодателя. Они могут претендовать на 1/2 той доли, которая причиталась бы им по закону, при отсутствии завещания. Например, если есть завещание, в котором такой наследник не указан, то он получит 1/4 долю в наследстве. Если же завещания нет, то такой наследник получит 1/2 наследства.

Статья по теме

Обязательная доля в наследстве: что это и кто ее получает

“Недостойные” наследники

Эта категория наследников, лишенная права на наследство. К ним относятся:

Те, кто убили или покушались на жизнь наследодателя. Исключение, если он составил завещание после произошедшего.

Те, кто принудили наследодателя написать завещание в их пользу;

Лишенные родительских прав родители не имею право принимать наследство по закону;

Те, кто по решению суда был обязан содержать наследодателя, но не делал этого.

Вступление в наследство

Автоматический переход наследства не предусмотрен, необходимо вступить в него. Для этого нужно обратиться к нотариусу по месту открытия наследственного дела. Написать заявление и приложить необходимые подтверждающие документы:

Документ, подтверждающий личность. Например, паспорт.

Справка о смерти наследодателя.

Завещание, если оно было оформлено.

Если завещание не было оформлено, то необходимо предоставить документы, подтверждающие родство.

Другие документы, которые подтверждают, что вы имеете право на наследство.

В случае, если вы не можете физически присутствовать при подаче заявления, можно отправить нотариально заверенное заявление, например, по почте. Нотариус изучит приложенные документы и если вы обладаете правом на наследство, выдает соответствующее свидетельство. Заняться переоформлением недвижимости можно, когда у вас уже есть свидетельство о наследстве.

На вступление в наследство есть 6 месяцев. Такой срок предусмотрен для того, чтобы все возможные наследники успели заявить о своих правах. Кроме того, нотариус должен быть уверен, что установил всех наследников по открытому наследственному делу.

Еще один законный способ вступить в наследство — фактическое принятие наследства. То есть. нужно начать пользоваться имуществом и покрывать расходы на его содержание, либо принимать меры к его сохранению. Важно в том случае, если наследник не обратился к нотариусу в отведенный срок. В таком случае он все еще имеет возможность получить долю в наследстве при возникновении спора. Или имеет возможность получить свидетельство после 6-месячного срока. Факт пользования необходимо подтвердить документами. В судебном порядке принимаются и другие варианты подтверждения фактического принятия наследства.

Для иностранных граждан, которые получили наследство в Беларуси, процесс вступления в наследство ничем не отличается. Нужно написать такое же заявление на вступление в наследство или отправить нотариально заверенный документ нотариусу по почте.

Отказ от наследства

Принять наследство можно только полностью, без условий и оговорок. То есть нельзя согласиться принять только квартиру, но не машину или дачу. Нельзя и отказаться от долговых обязательств, которые также наследуются. В подобной ситуации нужно или полностью принять наследство, или полностью отказаться от него. Исключение — ситуация, когда одна из частей наследства завещена наследнику, а другая была получена по закону. Тогда от одной из частей можно отказаться.

От наследства можно отказаться в пользу других лиц из числа наследников по завещанию или наследников по закону любой очереди, в том числе тех, которые наследуют по праву представления.

Для отказа в течение 6 месяцев нужно обратиться к нотариусу с заявлением. В нем нужно указать, от какой из частей вы отказываетесь: законной или полученной по завещанию. А также указать, в чью пользу вы отказываетесь от своей доли.

Важно! Отказ происходит один раз и безвозвратно. То есть вернуть долю в наследстве, от которой вы отказались, уже невозможно.

Что будет, если никто не вступит в наследство?

Редкий случай, чтобы не нашлось наследников среди очередей наследования. Если у человека нет прямых наследников, то заниматься их поиском специально никто не будет. Встречаются случаи, когда по каким-то причинам отказываются от наследства.

При отсутствии наследников квартиру могут признать выморочным имуществом. Ее переведут в собственность города и она станет частью фонда социального/арендного жилья города. Если в квартире плохая мебель или ремонт, то ее приведут в порядок, чтобы квартира соответствовала установленным нормам. После этого ее предоставят нуждающимся в улучшении жилищных условий.

Эту квартиру не продадут, так как наследники могут появиться спустя время и заявить о правах на наследство. Появившемуся наследнику необходимо доказать, что он не знал об открытии наследства или не мог вступить в него по уважительной причине. Например, потому что серьезно болел.

Остались вопросы и нужна консультация? Обращайтесь, будем рады помочь: +375 44 732-5000.

Прокурор разъясняет — Прокуратура Пензенской области

Прокурор разъясняет

20 мая 2021, 15:12

Как вступить в наследство, если срок его принятия пропущен?

Текст

Согласно пункту 1 статьи 1154 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) наследство может быть принято в течение 6 месяцев со дня открытия наследства. Пропуск этого срока может привести к утрате права на наследство.

Законодатель предусмотрел два следующих способа принятия наследства в случае истечения установленного срока.

Так, принятие наследства может происходить во внесудебном порядке.

Данный способ принятия наследства по истечении установленного срока возможен, только если есть наследники, которые своевременно приняли наследство, и все они согласны на включение наследника, пропустившего срок для принятия наследства, в список лиц, принимающих наследство.

Вместе с тем, если срок пропущен единственным наследником либо все наследники пропустили срок для принятия наследства, восстановление пропущенного срока возможно только в судебном порядке.

Для оформления наследства во внесудебном порядке необходимо произвести следующие действия.

Во-первых, получить письменное согласие всех наследников, принявших наследство, на принятие наследства.

Такое согласие может быть составлено всеми наследниками, принявшими наследство, при добровольном волеизъявлении непосредственно у нотариуса по месту открытия наследства и оформлено единым документом. Оно может быть подано нотариусу каждым наследником отдельно, а также передано нотариусу через третье лицо или направлено по почте. Если согласие отправляется нотариусу по почте либо передается через другое лицо, подпись наследника должна быть засвидетельствована иным нотариусом, должностным лицом, наделенным правом совершать нотариальные действия, либо лицом, уполномоченным удостоверять доверенности.

Согласие влечет перераспределение наследства с учетом доли наследника, пропустившего срок для принятия наследства, что может уменьшить доли наследников, принявших наследство, а в определенных случаях — привести к утрате ими права наследования. Например, когда дается согласие наследников на принятие наследства пропустившим срок наследником по завещанию.

Во-вторых, необходимо получить у нотариуса, открывшего наследственное дело, свидетельство о праве на наследство.

Если на основании ранее выданного свидетельства осуществлена государственная регистрация прав на недвижимое имущество, постановление нотариуса об аннулировании ранее выданного свидетельства и новое свидетельство являются основанием для внесения изменений в запись о государственной регистрации.

Возможна ситуация, когда свидетельство о праве на наследство еще не выдавалось. Тогда его выдают по заявлению наследников, принявших наследство, включая наследника, права которого восстановлены.

Принятие наследства по истечении установленного срока может осуществляться и в судебном порядке.

Такие споры рассматриваются в порядке искового производства. В качестве ответчиков привлекаются наследники, приобретшие наследство.

Согласно части 1 статьи 1155 ГК РФ по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства, суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.

Не являются уважительными такие обстоятельства, как кратковременное расстройство здоровья, незнание гражданско-правовых норм о сроках и порядке принятия наследства, отсутствие сведений о составе наследственного имущества. Также не является основанием для восстановления срока принятия наследства пропуск его наследником в связи с тем, что другой наследник не сообщил нотариусу о наличии иных наследников.

Указанный срок, установленный для обращения в суд с данным требованием, не восстанавливается, и наследник, пропустивший его, лишается права на восстановление срока принятия наследства.

Для оформления наследства в судебном порядке необходимо произвести следующие действия.

Так, для начала необходимо подготовить исковое заявление, в котором следует указать требования о восстановлении срока для принятия наследства и признании наследника принявшим наследство, а также обстоятельства, на которых основаны эти требования (часть 2 статьи 131 ГПК РФ).

По общему правилу исковое заявление подается в районный суд по месту жительства (адресу) ответчика. Иск к ответчику, место жительства которого неизвестно или который не имеет места жительства в РФ, можно предъявить в районный суд по месту нахождения его имущества или по последнему известному месту жительства в Российской Федерации.

Если ответчиков несколько, и они проживают в разных местах, иск можно предъявить в суд по месту жительства (адресу) одного из ответчиков по выбору заявителя.

Если в состав наследства входит недвижимое имущество, то дело о восстановлении срока для принятия наследства рассматривают по месту нахождения имущества.

После получения решения суда не требуется обращаться к нотариусу за выдачей свидетельства о праве на наследство. По решению суда также вносятся изменения в запись о государственной регистрации прав на недвижимое имущество.

Информация подготовлена по материалам, предоставленным прокуратурой Башмаковского района Пензенской области.

Как вступить в наследство, если срок его принятия пропущен?

Так, принятие наследства может происходить во внесудебном порядке.

Для оформления наследства во внесудебном порядке необходимо произвести следующие действия.

Во-первых, получить письменное согласие всех наследников, принявших наследство, на принятие наследства.

Принятие наследства по истечении установленного срока может осуществляться и в судебном порядке.

Для оформления наследства в судебном порядке необходимо произвести следующие действия.

Что делать с большим наследством

Большое наследство может быть как благом, так и бременем — благом, потому что деньги могут когда-нибудь пригодиться, и бременем, потому что оно налагает на получателя определенную ответственность использовать их с умом, а не просто растрачивать. Вот пошаговое руководство для тех, кто получил или ожидает получить большое наследство.

Key Takeaways

Если вы унаследовали крупную сумму денег, не торопитесь решать, что с ней делать.
Счет в банке или кредитном союзе, застрахованный на федеральном уровне, может быть хорошим и безопасным местом для хранения денег, пока вы принимаете решения.
Выплата долгов с высокими процентами, таких как задолженность по кредитной карте, является одним из способов использования наследства.
Как правило, вы не должны платить налог на унаследованные деньги, но другие унаследованные активы, такие как ценные бумаги, пенсионные счета или недвижимость, могут иметь налоговые последствия.

1. Не надейтесь, что у вас получится

Прежде всего, если вы ожидаете большое наследство в один прекрасный день, но еще не получили деньги, не рассчитывайте на это. Все может измениться. Вашему родственнику или другому благотворителю в конце жизни могут потребоваться большие счета за лечение или лечение в доме престарелых. Они могут решить оставить все это на благотворительность. Их может обмануть мошенник.

Исследование, опубликованное Бюро статистики труда в 2011 году, показало, что давно предсказанный бум наследования, когда поколение эпохи Второй мировой войны передало свое богатство своим потомкам бэби-бумеров, так и не материализовалось. В период с 1989 по 2007 год только около 21% домохозяйств сообщили о получении имущества в наследство или в дар. Более того, по данным Федеральной резервной системы, средний размер наследства сегодня составляет около 46 200 долларов — сумма, которая может оказаться полезной для многих семей, но не изменит их жизнь.

Наследники накопленного богатства бэби-бумеров также могут быть разочарованы, когда придет их день. Это хорошая причина для представителей молодого поколения продолжать свою финансовую жизнь, инвестировать все, что они могут, в будущее, стараться избегать слишком больших долгов и не полагаться на непредвиденные обстоятельства, которые могут никогда не появиться.

2. Не торопитесь

Если вы получите значительное наследство, не думайте, что вам нужно торопиться с какими-либо решениями. Справиться с горем непросто, а добавление к этому денег может только усложнить ситуацию.

То, что вы должны сделать в первую очередь, будет зависеть от того, какую форму (или формы) примет ваше наследство. Например, если вы унаследовали наличные деньги, вы можете оставить их на некоторое время в безопасном месте. Хорошим выбором будет счет в банке или кредитном союзе, застрахованный на федеральном уровне. Такие счета застрахованы на сумму до 250 000 долларов США на каждого вкладчика в каждом финансовом учреждении. Вы можете организовать более широкий охват, настроив несколько различных типов учетных записей. Например, если вы откроете как одиночную учетную запись, так и совместную учетную запись, вы будете покрыты в общей сложности на 750 000 долларов США. Если вы унаследовали больше денег, чем может застраховать одно финансовое учреждение, вы можете распределить его между несколькими.

Если вы получаете другие виды активов, такие как ценные бумаги, пенсионные счета, недвижимость или долю в бизнесе, вам нужно будет работать с душеприказчиком, чтобы все было должным образом переведено на ваше имя.

Учтите также, что даже если вы спешите, получение причитающегося может занять время. Завещание — юридический процесс, посредством которого активы имущества распределяются под руководством суда — может занять от нескольких недель до нескольких лет, в зависимости от сложности имущества и того, оспаривает ли кто-либо завещание. В среднем это занимает около девяти месяцев.

3. Обратитесь за советом, если он вам нужен

В зависимости от суммы денег и вашего собственного уровня комфорта при принятии финансовых решений, вы можете заплатить за профессиональное руководство. Специалист по финансовому планированию может помочь вам решить, как лучше всего распорядиться деньгами в краткосрочной перспективе, а также разработать долгосрочный финансовый план, учитывающий все ваши активы и обязательства.

Хорошим выбором здесь будет финансовый планировщик, работающий только за плату, который не получает комиссионных за то, что направляет вас к конкретным инвестициям, но взимает с вас плату за свои услуги. Эта договоренность предназначена для устранения любых конфликтов интересов со стороны планировщика.

Планировщик также может помочь вам понять, как поступать с любыми неденежными активами, которые вы унаследовали. Например, если вы унаследовали ценные бумаги, вам нужно решить, подходят ли они для вашего портфеля или вам следует продать их и купить что-то другое.

4. Погасить долги

Одним из достойных способов использования унаследованных денег является погашение ваших долгов, особенно долгов с высокими процентами, таких как кредитные карты или студенческие ссуды. Долг с более низкой процентной ставкой, такой как ипотека на дом, если она у вас есть, — это скорее суждение. Если вы чувствуете себя в большей безопасности с погашенной ипотекой, во что бы то ни стало, используйте для этой цели наследство. Если вы предпочитаете инвестировать деньги с более высокой доходностью, чем ваша ипотека, это также разумный, хотя и более рискованный курс.

5. Вложить остаток

Когда вы выплатите долги, вы можете решить, что делать с деньгами, которые все еще находятся в безопасности на ваших счетах в банке или кредитном союзе. Опять же, не торопитесь.

С помощью специалиста по финансовому планированию или самостоятельно, если хотите, вы, вероятно, захотите начать инвестировать деньги. Унаследованные деньги ничем не отличаются от денег, которые вы заработали для себя с точки зрения принципов инвестирования. Если вы не хотите разделить наследство по сентиментальным или другим причинам, рассмотрите его в контексте всего вашего портфеля. Стремитесь быть должным образом диверсифицированными среди различных инвестиций с различными уровнями риска. И вместо того, чтобы инвестировать все сразу (и рисковать, покупая, когда цены нереально высоки), рассмотрите возможность делать это в течение определенного периода времени, используя такую стратегию, как усреднение долларовой стоимости или усреднение стоимости.

Ваше наследство также может дать возможность увеличить ваши взносы на пенсионный счет или счет сберегательного плана колледжа 529. Строго говоря, поскольку унаследованные деньги не являются заработанным доходом или другой налогооблагаемой компенсацией, вы не можете положить их на пенсионный счет; однако вы можете использовать его, чтобы высвободить часть своего заработанного дохода для этой цели.

6. Понимание налоговых последствий

Если вы не унаследуете крупную сумму денег, вам, вероятно, не придется беспокоиться о федеральных налогах на недвижимость. Например, в 2022 году они появятся только в поместьях стоимостью 12,06 миллиона долларов и более. В некоторых штатах также есть налоги на наследство, но вам не о чем беспокоиться, потому что наследство должно их платить, а не вы.

Однако некоторые виды активов имеют налоговые последствия. Например, если вы унаследовали ценные бумаги, запишите, сколько они стоили на день смерти человека, от которого вы их унаследовали. Это потому, что вам нужно знать свою стоимость, если вы когда-нибудь решите их продать.

Унаследованные IRA также более сложны. Налоговые правила различаются в зависимости от того, был ли умерший ваш супруг или кто-то другой, а также от типа IRA: традиционный или Roth. Вы не будете платить налог на сумму, которую унаследуете, но вы будете облагаться налогом, когда будете получать выплаты от традиционной IRA, как и первоначальный владелец. В случае Roth IRA ваши выплаты, как правило, не облагаются налогом, но вы, как правило, обязаны погасить счет в течение пяти лет.

Налоговое управление США подробно разъясняет эти правила в публикации 590-B «Распределения по индивидуальным пенсионным соглашениям (IRA)».

7. Разоритесь, если нужно, но не сходите с ума

Наконец, мы пропустим болтовню, если вы хотите потратить часть своего наследства на себя или своих близких. Теперь это ваши деньги. Но стоит помнить, что когда это ушло, это ушло, а если вы разумно инвестируете, то оно останется у вас на долгие годы. Возможно, когда-нибудь вы даже сможете передать его своим наследникам.

Что считается большим наследством?

Является ли наследство большим, маленьким или чем-то средним, это субъективный вопрос, который зависит от человека, который его получает. Как и следовало ожидать, богатые семьи, как правило, уходят из семьи. Например, в 2019 году самые богатые семьи сообщили о среднем наследстве в размере 719 000 долларов, в то время как самые бедные семьи (те, кто вообще получил какое-либо наследство) сообщили о среднем наследстве в размере 9700 долларов. Другой способ взглянуть на это — воздействие. 9 долларов700 000 000 000 000 000 000 000 000 000 долларов могут быть даром небес для человека, у которого мало других активов, а 719,000 000 000 долларов, подаренных и без того богатому человеку, могут мало что значить.

Куда я могу внести крупную сумму наследства?

Хорошим местом для размещения большого денежного наследства, по крайней мере на короткий срок, был бы застрахованный государством банк или кредитный союз. Ваши деньги не принесут больших доходов в виде процентов, но пока вы не выходите за установленные законом пределы, они будут в безопасности, пока вы не решите, что с ними делать.

Что произойдет, если я унаследую дом?

Если вы унаследовали дом, у вас есть в основном три варианта: сохранить его и жить в нем (полный или неполный рабочий день), оставить его и сдать в аренду или продать. Обратите внимание, что если вы продаете дом, вы можете заплатить налог на прирост капитала с разницы между его стоимостью на момент смерти человека (ваша базовая стоимость) и его стоимостью на момент продажи. Другое соображение заключается в том, полностью ли оплачен дом; если у него все еще есть ипотека, теперь вы будете нести ответственность за эти платежи. Конечно, это также верно для местных налогов на недвижимость, страховки и так далее.

Итог

Если вы получите большое наследство и будете использовать его с умом, это может изменить вашу жизнь к лучшему. Но не спешите принимать какие-либо решения и обращайтесь за профессиональным советом, если он вам нужен.

6 лучших активов для наследования

(Изображение предоставлено Getty Images)

Если вы планируете оставить своим наследникам какое-либо наследство, вы уже даете им ценную финансовую поддержку. Однако, если вы хотите помочь им еще больше, Есть некоторые активы, которые лучше подходят для наследования, чем другие.

«Если подумать, это способ принести пользу вашей семье, оптимизировав учетные записи и упростив то, чем вы владеете после смерти», — говорит Майкл Ромеро, менеджер по связям с клиентами в Argent Financial Group , предоставляющей полный спектр услуг. фирма по управлению активами и доверительному управлению. «В противном случае кому-то другому придется позаботиться о более сложном имуществе, когда вы умрете, да еще и в очень эмоциональный период».

В течение следующих 30 лет произойдет массовая передача богатства от одного поколения к другому, передача, которая уже началась. По данным Федеральной резервной системы, средний размер наследства в 2019 году составлял 92 700 долларов для тех, чьи родители имели высшее образование, и 76 200 долларов для тех, чьи родители не имели высшего образования.

Некоторые активы, которые вы могли бы оставить своим наследникам, более эффективны для налоговых и финансовых целей. Но самое главное, при тщательном планировании вы можете предотвратить эмоциональные и даже разрушающие семью ссоры, которые случаются с некоторыми из Худшие активы для наследования.

«Неумение смотреть вперед может быть особенно вредным, когда речь идет о планировании недвижимости, потому что проблемы часто возникают только после того, как вас больше нет рядом, чтобы решить их или выразить свои собственные пожелания», — говорит Нил В. Карбоне. , траста и партнер по недвижимости в Farrell Fritz в Нью-Йорке.

Если вы можете и хотите заранее планировать жизнь своих наследников, вот шесть лучших активов, которые можно оставить в качестве наследства.

1/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Наличные

«Наличные решают, когда нужно оставить наследство, — говорит Карбоне. «Это самый простой актив, с которым можно иметь дело с точки зрения передачи». Ваши наследники также точно знают, сколько они стоят, могут легко разделить их в соответствии с условиями вашего завещания, и им не нужно прилагать никаких усилий, чтобы получить к ним доступ, в отличие от чего-то вроде недвижимости, на продажу которой могут уйти месяцы.

Ромеро сообщает, что если ваши наличные распределены по нескольким разным банкам, вы можете сделать жизнь своих наследников еще проще, объединив их, особенно в более поздние годы выхода на пенсию. «В каждом банке могут быть разные правила распределения счетов, поэтому сокращение числа может ускорить перевод». Он предупреждает, однако, чтобы оставаться в рамках ограничений FDIC (открывается в новой вкладке), где баланс вашего счета застрахован только на сумму до 250 000 долларов США на банк для каждой категории собственности, такой как одиночное, совместное и пенсионное.

Карбоун также рекомендует сообщить своим детям, что они могут получить значительную сумму наличными, и им следует подумать о том, чтобы поговорить с консультантом о том, что с ней делать. «Скорее всего, у них будут другие долгосрочные финансовые потребности и цели, чем у их 80-летнего родителя, держащего наличные деньги».

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

2/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Денежные заменители

Помимо наличных, Ромеро описывает несколько типов счетов, которые почти так же эффективны, как наследство. Во-первых, страхование жизни на себя. : Когда вы умрете, компания по страхованию жизни выплатит вашим наследникам пособие в случае смерти наличными в соответствии с инструкциями получателя, указанными в договоре. Это позволяет избежать завещания, поэтому вашим наследникам не нужно ждать в суде, чтобы проверить ваше завещание, прежде чем получить деньги.

Это простой процесс, так как вашим наследникам, как правило, достаточно предъявить свидетельство о смерти страховщику и заполнить короткую форму. Ваши наследники также получают выплату без подоходного налога, хотя пособие в связи со смертью добавляется к стоимости вашего имущества и может облагаться налогом на наследство.

Банковские продукты, такие как счета денежного рынка и депозитные сертификаты, также являются ликвидным наследством, которое ваши наследники могут легко разделить и сразу же обналичить (хотя они могут потерять часть процентов за досрочное обналичивание депозитного сертификата). Вы можете настроить «подлежит оплате в случае смерти» или POD, инструкции для банковских счетов, которые также обходят завещание. «Это безопаснее, чем сделать вашего наследника совладельцем счета, потому что в противном случае они смогут вывести средства, пока вы еще живы», — говорит Ромеро.

Если вы используете любой из этих активов, Ромеро предупреждает, что вы должны тщательно спланировать и просмотреть инструкции. «Инструкции бенефициара по страхованию жизни и POD передаются по контракту, а не по завещанию», — говорит он. Другими словами, , даже если вы укажете что-то другое в своем завещании, банк или страховая компания все равно выплатят в соответствии с тем, что вы указали в своем бенефициаре и условиях POD.

Одна из ситуаций, когда люди попадают в беду, возникает после развода. «Нередко бывшие супруги все еще числятся в списках, а потом они наследуют деньги», — говорит Ромеро. Вам также следует следить за изменениями в вашей семье, такими как смерть наследника или рождение нового внука, которого вы хотели бы добавить. Ромеро рекомендует пересматривать эти инструкции раз в год или два, чтобы убедиться, что они верны.

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

3/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Брокерские счета

Инвестиции, сделанные через налогооблагаемый брокерский счет, такие как акции, облигации и взаимные фонды, также обеспечивают привлекательное наследство. Их легко разделить и оценить, потому что ваши наследники могут видеть рыночную цену этих публично торгуемых инвестиций. Кроме того, публично торгуемые инвестиции легко продать и конвертировать в наличные деньги.

Вдобавок ко всему, ваши наследники могут получить значительную налоговую льготу на это наследство. «Возможно, папа всю свою жизнь инвестировал и годами держал акции Apple, IBM, Microsoft. Если бы он продал его при жизни, он должен был бы заплатить значительный налог на прирост капитала», — говорит Ромеро. Например, кто-то, кто купил IBM в 1990 году, имел базовую стоимость примерно 28 долларов за акцию. Если бы они продали по сегодняшней цене около 128 долларов, это было бы налогооблагаемой прибылью в размере 100 долларов на акцию.

Однако, если вы держите эти инвестиции до самой смерти, вы получаете нечто, называемое пошаговой базой, что означает, что в день вашей смерти базовая сумма инвестиций увеличивается до рыночной стоимости . «Если ваши наследники продадут имущество вскоре после вашей смерти, они смогут продать эти ценные активы практически без уплаты налогов», — говорит Ромеро.

Этот поэтапный режим также распространяется на недвижимость, привлекательную налоговую льготу, если вы владеете своим домом или другим имуществом в течение многих лет. Тем не менее, недвижимость может быть более сложным и дорогим активом для ваших наследников, и, скорее всего, приведет к спорам о том, как с ней обращаться. Один из способов обойти эту проблему — поручить душеприказчику продать имущество сразу после вашей смерти. Затем ваши наследники получают деньги от продажи без уплаты налога на прирост капитала.

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

4/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Активы, стоимость которых быстро снижается

Это стратегия не для всех, и ее следует рассматривать в более ограниченных обстоятельствах.

Если вам кажется, что вы должны заплатить налог на наследство после смерти, у Карбоне есть хитрая стратегия, которая может помочь уменьшить налоговый вычет. «Эта стратегия работает, если вы знаете, что ваш наследник планирует использовать наследство для покупки новой дорогой игрушки, например, Порше или лодки. Эти активы теряют ценность сразу после покупки». По данным Carfax , новый автомобиль теряет в цене около 10% в течение первого месяца после того, как его угнали с конвейера, в то время как другие ценные активы, такие как лодки и драгоценности, могут обесцениваться еще быстрее, даже если они все еще практически хороши. как новый

Вместо того, чтобы оставлять своим наследникам деньги, вы могли бы купить эти ценные активы самостоятельно в конце своей жизни, а затем оставить их в наследство. Поскольку эти активы немедленно теряют ценность, это уменьшает вашу общую чистую стоимость и налогооблагаемое имущество. Например, если вы покупаете лодку за 500 000 долларов, и она теряет 20% в цене перед вашей смертью, это означает, что ваши наследники должны платить налог на наследство только с 400 000 долларов, а не с 500 000 долларов. Распространившись на многих наследников и множество покупок, это может значительно снизить налог на наследство.

Хотя порог федерального налога на недвижимость в настоящее время очень высок и составляет 12,06 млн долларов на человека на 2022 год, Карбоун отмечает, что Конгресс может снизить его в будущем, и даже если законодатели этого не сделают, действующий закон перестанет действовать в 2026 году. снижение льготы более чем наполовину. Семнадцать штатов также взимают налоги на наследство или наследство, так что эта стратегия также может пригодиться, если вы живете в одном из этих штатов.

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

5/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Roth IRA

Roth IRA — это пенсионный счет, который вы финансируете за счет долларов после уплаты налогов. Взамен ваши пенсионные выплаты не облагаются подоходным налогом, включая прибыль от инвестиций. Этот безналоговый режим продолжается, когда ваши наследники наследуют Roth IRA, что делает его еще одним эффективным активом, который можно оставить после себя.

С другой стороны, если вы оставите 401(k) или традиционную IRA, ваши наследники будут платить налоги за снятие денег. Любой, кто получает унаследованный пенсионный план (кроме супруга), также должен снять все в течение 10 лет после вашей смерти, независимо от того, нужны ему деньги или нет, что может подтолкнуть их к более высокой налоговой категории.

Если у вас есть оба типа пенсионных планов, рассмотрите возможность расходования ваших налогооблагаемых счетов или использования их для благотворительных пожертвований, сохраняя при этом баланс IRA Roth для будущего наследства . Другой вариант, если у вас есть деньги в облагаемых налогом пенсионных планах, — рассмотреть вопрос о преобразовании в Roth IRA. Вы платите подоходный налог авансом на сумму, которую вы конвертируете, но после этого активы IRA и будущий рост не будут облагаться подоходным налогом при снятии.

Carbone предупреждает, что при рассмотрении вопроса о преобразовании Roth важно учитывать общее влияние налога на прибыль. «Возможно, для родителя с более высокой налоговой группой в целом менее эффективно платить подоходный налог, необходимый для преобразования Рота, чем для ребенка с более низкой налоговой группой платить подоходный налог на снятие средств со счета. традиционная ИРА», — говорит Карбоне. Тем более, что ваши наследники могут распределить налогооблагаемые изъятия на 10 лет, тогда как при конвертации вы должны уплатить налоги сразу со всего остатка.

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

6/6

(Изображение предоставлено Getty Images)

Активы в доверительном фонде

Это последнее предложение касается не столько типа активов, которые вы можете оставить, сколько того, как вы оставляете эти активы: в доверительном фонде, а не в передаче имущества непосредственно вашим наследникам. Доверительный фонд может помочь защитить наследство для ваших близких . «Если вы сразу оставляете имущество своим наследникам, на него распространяются требования их кредиторов и хищников», — говорит Карбоне, причем хищниками могут быть другие люди, которые могут добиваться того, чтобы члены вашей семьи расстались с их наследством, например, супруг, у которого есть планы.

Простыми словами о правилах вступления в наследство в Беларуси

Как и кто может вступить в наследство?

Что такое право представления?

Обязательная доля в наследстве: кто ее получает?

“Недостойные” наследники

Вступление в наследство

Отказ от наследства

Что будет, если никто не вступит в наследство?

Остались вопросы и нужна консультация? Обращайтесь, будем рады помочь: +375 44 732-5000.

Прокурор разъясняет — Прокуратура Пензенской области

Прокурор разъясняет

Как вступить в наследство, если срок его принятия пропущен?

Что делать с большим наследством

Key Takeaways

1. Не надейтесь, что у вас получится

2. Не торопитесь

3. Обратитесь за советом, если он вам нужен

4. Погасить долги

5. Вложить остаток

6. Понимание налоговых последствий

7. Разоритесь, если нужно, но не сходите с ума

Что считается большим наследством?

Куда я могу внести крупную сумму наследства?

Что произойдет, если я унаследую дом?

Итог

6 лучших активов для наследования

Наличные

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

Денежные заменители

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

Брокерские счета

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

Активы, стоимость которых быстро снижается

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

Roth IRA

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

Активы в доверительном фонде

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)

Спонсорский контент
(откроется в новой вкладке)