Советы по грамотному заполнению формы 6-НДФЛ. 6 ндфл заполнить онлайн бесплатно
Существует ли программа для заполнения отчета 6-НДФЛ?
6-НДФЛ - программа для заполнения отчета без использования специальных бухгалтерских средств может быть найдена в интернете. Существуют программы, разработанные ФНС, и коммерческие продукты. Подробнее о них читайте в статье.
Где искать и как скачать программу от ФНС
Какие существуют версии коммерческих программ для 6-НДФЛ
Где можно взять программу проверки готовых отчетов
Итоги
Где искать и как скачать программу от ФНС
Программа, предлагаемая ФНС, называется «Налогоплательщик ЮЛ». Бесспорным преимуществом ее является то, что разработчики оперативно реагируют на все изменения законодательства в части налоговых отчетов и расчетов. Так, новая форма 6-НДФЛ, утвержденная приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@, была включена в релиз «Налогоплательщик ЮЛ» 4.49 уже в начале 2016 года.
Другой особенностью является тот факт, что программа относится к разряду «набивалок», т. е. данные в нее требуется переносить вручную из других учетных регистров. Для организаций с большим количеством сотрудников это может создать определенные проблемы.
Скачать программу с 6-НДФЛ можно с сайта ФНС (nalog.ru), зайдя в раздел «Программные средства» (с Главной страницы). Помимо установочного файла к скачиванию предлагаются инструкция по установке и аннотация.
О нюансах заполнения и подачи 6-НДФЛ см. в статье «Про "нулевки" и еще 11 разъяснений по 6-НДФЛ — новое письмо ФНС».
Какие существуют версии коммерческих программ для 6-НДФЛ
На сегодняшний день практически все разработчики бухгалтерского софта добавили в свои программы 6-НДФЛ. Предлагаем вниманию читателей небольшой обзор популярных ресурсов, на которых в том числе доступны бесплатные версии для скачивания или работы онлайн.
- «Бухсофт». Официальное название сайта: buhsoft.ru. Помимо комплексных решений для ведения учета и создания отчетности (включая 6-НДФЛ с 2016 года) на сайте доступна программа для подготовки отдельно 6-НДФЛ. Кроме того, как и для других продуктов «Бухсофта», на сайте есть возможность сформировать отчет онлайн, без скачивания и установки ПО.
- «Налогоплательщик ПРО». Не путать с «Налогоплательщик ЮЛ»! В отличие от ЮЛ «Налогоплательщик ПРО» является продуктом, созданным частными разработчиками в коммерческих целях. Скачать бесплатно или купить версию программы можно на сайте разработчика nalogypro.ru.
- «Мое дело (интернет-бухгалтерия)». Данный ресурс позволяет сформировать все зарплатные отчеты по компании в онлайн-режиме. Для этого нужно получить доступ к ресурсу и выбрать соответствующий раздел. Например, «Сформировать 6-НДФЛ» для 6-НДФЛ.
- «Небо». Ресурс nebopro.ru тоже относится к онлайновым. Для работы необходимо зарегистрироваться. На сайте действует правило «первые 2 недели бесплатно» (после регистрации), поэтому сайт тоже включен в наш обзор.
Где можно взять программу проверки готовых отчетов
Проверочную программу для получившегося 6-НДФЛ можно найти на сайте Главного научного инновационного внедренческого центра (ГНИВЦ) при Правительстве РФ и ФНС России. Сайт так и называется — gnivc.ru, а программа носит название Tester. Кстати, там же можно найти и свежую версию программы «Налогоплательщик ЮЛ».
При создании отчета в программах частных разработчиков отчет, как правило, можно там же и проверить встроенными в продукт средствами.
При отправке готовых отчетов по электронным каналам связи программа также выполнит проверку по основным критериям.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Популярная программа проверки зарплатных отчетов CheckXml отчет 6-НДФЛ не проверяет. Это связано с тем, что программа разрабатывалась ПФР для отчетов в ПФР, а НДФЛ относится к отчетам в ФНС.
Больше о проверке 6-НДФЛ узнайте из статьи «Контрольные соотношения для проверки формы 6-НДФЛ».
Итоги
Программы для заполнения отчета 6-НДФЛ существуют в нескольких вариантах, в том числе это программы, выпускаемые самой ФНС, и продукты частных разработчиков, доступные в интернете.
nalog-nalog.ru
Программа для сдачи 6-НДФЛ
Для тех, кто заполняет отчет 6-НДФЛ вручную, здесь мы подробно расписали, как это нужно делать. А эта статья будет интересна тем, кто хочет максимально ускорить процесс и застраховать себя от ошибок. Расскажем о том, как формируют 6-НДФЛ в программе пользователи, которые ведут учет в сервисе «Моё дело».
Общая информация про 6-НДФЛ
Этот отчет сдают все ИП и организации, которые выплачивают доходы физическим лицам: заработную плату сотрудникам, по договорам гражданско-правового характера за услуги, дивиденды учредителям, беспроцентные займы физическим лицам и т.д.
Форма 6-НДФЛ аккумулирует данные обо всех выплаченных доходах и удержанном налоге за весь отчетный период и за последние 3 месяца.
Сроки сдачи:
• за первый квартал – до 30 апреля;• за полугодие – до 31 июля;• за 9 месяцев – до 31 октября;• за год – до 1 апреля следующего за отчетным года.
Если у компании есть обособленные подразделения, необходимо по каждому из них сдавать отдельный отчет, даже если они относятся к одной ИФНС.
ООО на ЕНВД, ИП на ЕНВД или патенте сдают форму по месту регистрации в качестве плательщика единого налога на вмененный доход или в качестве постановки на учет по ПСН.
С отчетности за 2017 год введена новая форма, утвержденная приказом № ММВ-7-11/18 от 17.01.2018.
Заполнение 6-НДФЛ онлайн в сервисе «Моё дело»
Отчет формируется пошагово с помощью электронного мастера.
Шаг 1.
Пользователь видит на экране сроки и условия сдачи отчета.
Шаг 2.
На экране отображаются данные о количестве физических лиц, которые получали доход в отчетном периоде, и реквизиты налогового агента.
На этом этапе пользователь выбирает тип отчета (первичный или корректировочный) и код по месту нахождения, а также заполняет коды ОКТМО и ИФНС.
Шаг 3.
Здесь система покажет, исходя из каких данных по каждому сотруднику формируются те или иные строки расчета. Есть возможность выделить сотрудников, которые работают в головной организации либо в обособленном подразделении.
По ссылке с Ф.И.О. сотрудника будет видна вся информация о его доходах:
• код дохода для целей НДФЛ;• дата фактического получения дохода. Например, для заработной платы это последний день месяца, за который был начислен доход. По большинству других выплат (больничные, дивиденды, отпускные) – это дата фактической выплаты.• сумма дохода до вычета НДФЛ;• дата удержания налога на доходы физических лиц;• сумма удержанного налога;• срок, в который по законодательству налог должен быть перечислен в бюджет. Как правило, это следующий день после выплаты дохода сотруднику. Но по таким начислениям, как отпускные или больничные, будет стоять последний день месяца, в котором они выплачены.
При необходимости значения этих строк можно отредактировать, но эти значения отображаются автоматически их тех данных, которые пользователь отразил в разделе «Зарплата» и «Деньги».
Шаг 4.
Этот раздел содержит даты и суммы дохода и удержанного НДФЛ.
В этой части содержится информация только по операциям, которые приходятся на последние три месяца отчетного периода. Она будет отображаться в разделе 2 уже готового отчета 6-НДФЛ за соответствующий квартал.
Шаг 5.
Здесь отражены показатели первого раздела уже готового отчета 6-НДФЛ: выплаты, вычеты и налог за весь период с начала отчетного года. Доходы по разным ставкам указываются отдельно.
Шаг 6.
Отправка отчета.
Здесь пользователь может выбрать способ отправки отчета. Исходя из выбранного способа, сервис дает инструкции по дальнейшим действиям.
Подготовленный отчет можно просмотреть, сохранить, распечатать или отправить в налоговую инспекцию в электронном виде.
Напоминаем, что в электронном виде по НДФЛ должны отчитываться все работодатели, которые подают сведения на 25 и более человек. В сервисе «Моё дело» вы сможете бесплатно оформить электронную подпись и отправлять из личного кабинета любые отчеты.
Между отчетами 2-НДФЛ и 6-НДФЛ действуют строгие контрольные соотношения. Как проверить 6-НДФЛ, чтобы не было несоответствий? Сервис все проверит сам. Мы учли контрольные соотношения и справки 2-НДФЛ формируются на основании мастера 6-НДФЛ. Вы все сделаете правильно, и у налоговой инспекции не будет повода придраться.
С помощью электронного мастера вы быстро и правильно заполните любой другой отчет и отправите его в нужную инстанцию.
Зарегистрируйтесь в нашей интернет-бухгалтерии – и получите надежного и умного помощника, который заменит вам бухгалтера и кадровика.
www.moedelo.org
Заполняем 6-НДФЛ без ошибок
В 2016 в налоговых агентов появилась новая обязанность – сдавать отчет 6НДФЛ. В этом отчете, который сдают как физические, так и юридические лица, отражаются суммы удержанного налога в нарастающем порядке за 3, 6, 9 и 12 месяцев. Заполненная форма отчетности не должна содержать ошибок, ведь в этом случае на компанию ожидают штрафы. Но как правильно заполнить 6 НДФЛ, не допуская ошибок?
Содержание статьи
Как заполнить титульный лист 6 НДФЛ без ошибок?
Как правило, в бухгалтеров не возникает проблем с заполнением титульной страницы, ведь на ней необходимо указывать те же данные, что и в других отчетных налоговых документах. Заполнение титульного листа можно разделить на несколько шагов:
- В самых верхних строках следует вписать ИНН и КПП предприятия, по которому заполняется отчеты. Если отчет готовит филиал компании, то указывается код КПП.
- В строке “номер корректировки” следует указать вариант заполнения отчета. Если отчет за квартал составляется впервые, то бухгалтер указывает нулевое значение. Но в случае, когда в отчете были допущены ошибки, бухгалтер подготавливает уточненный вариант документа, но в строку вписывает значение “001”.
- Строка “Период представления” предназначена для указания квартала, за который сдается отчет. Если документ составляется:
- за 3 месяца – указывается код “21”;
- за полугодие – вписывается код “31”;
- за 9 месяцев – указывается код “33”;
- за весь – вписывается “код”.
- В строке “Налоговый период” указывается календарный год, в который сдается отчет. Например, если вы сдаете отчет 6НДФЛ за 3 месяца в текущем году, то в этой строке вписываете “2017”.
- В строке “Код налоговой” указывается кодовое значение налогового органа, который получит отчет. Данный код состоит из 4 цифр – 2 первые цифры определяют регион, а последующие 2 указывает на налоговый орган.
- Строка “По месту учета” позволяет определить тип фирмы, которая сдает отчет. Код:
- 212 указывает на российскую компанию;
- 220 означает филиал или отделение компании;
- 213 указывает на крупных налоговых агентов;
- 120 означает ИП, который использует УСН;
- 320 указывает на ИП, который пользуется ЕНВД или патентной системой.
- В поле под названием “Налоговый агент” вписывается название компании.
- В строке “Код ОКТМО” вписывается кодовое значение муниципального образования, где находится и зарегистрирована компания.
На этом заполнение титульной страницы завершено.
Раздел 1: как заполнить без ошибок
Правильное заполнение формы 6НДФЛ возможно, если знать, что в первом блоке указывается общая информация по каждой ставке налога.
Процедура заполнения первого блока включает следующие строки:
- В строке №010 указывается процентная величина налога. Если в компании применяется несколько налоговых ставок, то бухгалтеру необходимо заполнить первый раздел по количеству таких ставок.
- В строке №020 вписывается размер общей величины дохода за весь календарный год. Если кому-либо из сотрудников начислялись дивиденды, то их величина заносится в строке №025.
- Строка №030 содержит информацию о налоговых вычетах – денежных сумм, которые не облагаются налогом.
- В строке №040 указывается размер полного налога. Его расчет проводится по формуле: №040 = №020 – №-030 х №010.
Рассчитать налог также можно из дивидендов, умножив №025 на ставку налога. Полученный результат записывается в строке №045.
- В строке №050 указывают размер авансовой выплаты в рублях для иностранцев. Если иностранцы в компании не работают, указываем “0”.
Во втором блоке вписывают итоговые показатели по отчету 6НДФЛ. Правильное заполнение 6НДФЛ в блоке 2 включает следующие шаги:
- В строке №060 указывают количество сотрудников компании, которые соответственно получили доход.
- В строке №070 записывается размер удержанного налога.
- В следующей строке записываются суммы НДФЛ, которые удержать не вышло.
- В строке №090 бухгалтер вписывает размер, который был удержан по ошибке.
Отчет 6НДФЛ заполняется нарастающим итогом, поэтому в каждом таком отчете должны указываться итоговые данные за последний квартал календарного года.
Подробнее про заполнение раздела 1
Как без ошибок заполнить раздел 2
Во втором разделе вся информация предоставляется по хронологии. На этой странице содержатся следующие строки:
- В строке №100 указывается дата, когда сотрудниками компании был получен доход. Например, днем получения зарплаты является последний день в месяце, а вот датой получения денежных выплат по больничным листам и отпускным является фактический день получения таких выплат.
- Строка №110 используется для того, чтобы указать дату, когда налог был удержан. Так, если заработная плата была выплачена 10 ноября, то этот же день и является датой удержания налога по этим выплатам.
- В строке №120 вписывается дата, когда налог был перечислен в бюджет. Налог из заработных плат должен быть перечислен в казну максимум на следующий день после выплаты. Удержанные налоги по отпускным и больничным можно отправить уже в конце календарного месяца, когда эти денежные средства были выплачены.
- В строке №130 бухгалтер записывает весь размер дохода работников без удержания налогов.
- Строка №140 используется для того, чтобы указать фактически удержанную величину НДФЛ.
В отчете 6 НДФЛ должны отсутствовать пустые клетки. В тех клетках, в которых не записаны цифры, необходимо ставить прочерки. А как исправить ошибки в 6 НДФЛ, если все же в документе они были допущены?
Как правильно заполнить 2 раздел 6 НДФЛ
Исправляем ошибки в отчете 6 НДФЛ правильно
Как правило, бухгалтера допускают ошибки, которые касаются переходящей заработной платы. Например, зарплата, начисленная в марте, была выплачена в апреле. Налог из этой суммы должен указываться в строках №020 и №040. Однако некоторые бухгалтера указывают НДФЛ в строке №080.
Если ваша компания тоже допустила такую ошибку то ее можно исправить в этой же форме отчета. Для этого достаточно размер суммы из строки №080 перенести в строку №070.
Кроме того, можно составить уточненный вариант отчета 6НДФЛ. Этот способ исправления может помочь избежать предъявления штрафа. Однако подать уточненный вариант необходимо до того момента, пока инспекторы не найдут ошибку.
LawCount.ru
lawcount.ru
Порядок заполнения 6-НДФЛ
Автор: Наталья Александровна Обновлено: 20.06.2016
В последнем месяце прошедшего года налоговиками состоялось утверждение расчетной формы 6-НДФЛ, руководство по правилам ее заполнения и формат, который нужен для предъявления отчетности в электронке.
Увы, но в инструкции по заполнению формы нет описаний того, каким образом отображать в отчетности ряд нестандартных ситуаций, которые связаны с подсчетами в системе НДФЛ.
Сведения по данной форме обязана предоставлять каждая компания и каждый индивидуальный предприниматель, располагающий наемными сотрудниками, и налоговые агенты, оплачиваемые прибыль физическому лицу.
Опираясь на п. 2 ст. 230 НК, выделяют 2 типа отчетной документации, которую должен подготавливать налоговый агент:
- сведения о сумме прибыли физлиц за истекший период и о налоговой сумме, исчисленной, удержанной и перечисленной в бюджет РФ за данный налоговый срок по каждому физлицу в отдельности. Предоставить данный отчет необходимо не позже первого апреля того года,
- что последующий за отчетным. Оформляется по форме 2-НДФЛ;определение суммы НДФЛ, что исчисляет и удерживает налоговый агент (форма № 6-НДФЛ). Такого рода отчет содержит информацию обобщенного характера о каждом физическом лице, получившем от агента прибыль.
Термин, в который отчетность должна быть предоставлена:
- за период первого квартала — не позже 30-го апреля;
- за проработанные шесть месяцев — не позже 31-го июля;
- за 9 месяцев — не позже 31-го числа второго осеннего месяца;
- ежегодный отчет — до 1-го апреля последующего года.
Ряд общих требований, которым необходимо следовать во время выполнения записей в отчете
Составление расчета 6-НДФЛ осуществляется по принципу нарастающего итога за месяцы первого квартала, за полгода, за 9 месяцев и ежегодная отчетность. За основу принимаются сведения, что представлены на страницах регистров налогового учета.
В отчетность такого типа должны вноситься сведения агентом в отдельности по деятельности каждого отделения обособленного типа.
Предъявлять отчет по данным сотрудникам отдельного подразделений необходимо согласно регистрационному месту данных подразделений, и касательно физлиц, которые осуществляли получение прибыли по гражданско-правовому соглашению, в отделение налоговой согласно месту регистрации каждого обособленного подразделения, что подписало аналогичного рода договор.
В случае отсутствия выплат обособленным подразделением фирмы доходов физическому лицу, подготавливать «нулевую» отчетность по форме 6-НДФЛ данному отделению не нужно.
Рассматриваемый тип отчетности включает в себя несколько разделов, каждый из которого должен быть заполнен в обязательном порядке. Они представлены:
- Титульной страницей;
- Первым разделом «Обобщенными показателями»;
- Вторым разделом «Датами и суммами фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц».
Отчеты сдаются в электронном виде по ТКС.
В случае, если число сотрудников, которые подучили доходы за данный налоговый период не превышает 25-ти человек, работодателем может быть предоставлена данная отчетность в бумажной форме.
Заполняя расчетную форму, запрещено совершать действия, представленные:
- исправлениями при помощи корректора либо другого средства аналогичного действия;
- двусторонней печатью на бумаге;
- скреплением листов, что приводит к повреждению бумажного носителя.
Форма может быть заполнения черными, фиолетовыми либо синими чернилами. Десятичные дроби оформляются с использованием двух полей, разделенных «точкой».
В полях, оставленных пустыми, ставится прочерк. Каждая страница расчета должна содержать дату подписания и подпись.
Также будет интересна и полезна статья Что изменится в УСН в 2016 году.
blog.ksio.ru
