6 ндфл как заполнять форму: пошаговая инструкция, порядок и примеры — «Мое Дело»

Как заполнить форму 1040 (2022)

Форма 1040 — это налоговая форма, которую вы будете заполнять каждый год при уплате федерального подоходного налога. До 2018 налогового года существовало несколько версий формы 1040, но в 2019 году и позже форма была объединена в единую версию. В то время как людям с более сложными налоговыми ситуациями может потребоваться больше форм и таблиц, все, кто подают налоги, должны будут заполнить форму 1040, чтобы подать свои налоги. Если вам нужна помощь с налогами и другими финансовыми вопросами, обратитесь к финансовому консультанту.

Форма 1040 Определена для индивидуальной налоговой декларации США

Полное название, которое IRS дает форме 1040: «Форма 1040: Индивидуальная налоговая декларация США». По состоянию на 2019 год существует только одна версия формы 1040, что означает, что ее должны использовать все лица, подающие налоговые декларации. Раньше регистраторы с простыми налоговыми ситуациями могли использовать 1040EZ или 1040A. Однако эти формы больше не используются из-за налогового плана, который президент Трамп подписал в конце 2017 года. Единственным исключением является форма 1040NR, которую используют иностранцы-нерезиденты.

Форма 1040 Инструкции

Форма 1040 состоит из двух страниц. На первой странице запрашиваются ваши основные личные данные. Это включает ваше имя, адрес, номер социального страхования (SSN) и статус подачи. Если вы подаете документы совместно, вам также необходимо добавить имя и SSN вашего супруга.

Файловым агентам с иждивенцами необходимо добавить имена, номера SSN и отношение (к файлеру) каждого иждивенца. Рядом с каждым иждивенцем есть поле, которое вы можете отметить, если вы подаете заявку на налоговый зачет на ребенка или зачет на других иждивенцев.

Вы также увидите поле, которое вы должны отметить, чтобы подтвердить, что вы, ваш супруг (если вы подаете заявление совместно) и все ваши иждивенцы имели соответствующее медицинское страхование или освобождение от страхового покрытия на весь год.

Заключительная часть первой страницы требует, чтобы вы подписали, а затем написали о своей профессии. Вы должны сделать это после того, как заполните остальную часть формы. Если вы работаете с налоговым специалистом или бухгалтером при подаче формы 1040, они также подпишут и введут свои данные.

Введите свой доход

Далее все становится немного сложнее, чем математика. Строки с 1 по 7 посвящены вашему доходу. Если у вас есть форма W-2, вам нужно будет ввести здесь информацию о доходах из этой формы. Вам также необходимо прикрепить все формы W-2, которые у вас есть.

Затем вы можете ввести информацию о любых процентах, дивидендах, пенсиях, аннуитетах, распределениях по индивидуальному пенсионному счету (IRA) или пособиях по социальному обеспечению. Используя все эти источники дохода, вы рассчитаете и введете свой скорректированный валовой доход (AGI) в строку 8b.

Рассчитайте свой скорректированный валовой доход

После того, как вы записали весь свой доход, пришло время внести в него необходимые корректировки. Эти корректировки называются надстрочными вычетами. Они получают этот титул, потому что вы должны исключить их из своего общего дохода, прежде чем вы сможете получить свой AGI. Ваш AGI — это показатель дохода, который федеральное правительство фактически использует для определения размера вашей задолженности по подоходному налогу.

Для получения этих вычетов вам потребуется приложить дополнительные формы к вашей декларации. Ранее 1040 включал 15-строчный раздел, в котором регистраторы проходили через ряд доступных вычетов над строкой. Но поскольку не все налоговики вносят коррективы, этот раздел был удален из формы 1040 и распределен по таблицам с 1 по 69.0003

Так, например, если вы хотите потребовать отчислений сверх установленного налога на самозанятость, вам нужно будет приложить две формы. Приложение 4 теперь позволяет вам сказать, что вы требуете вычета, а затем вам нужно приложить форму SE, чтобы фактически потребовать его.

Обратите внимание, что некоторые вычеты, существовавшие в предыдущие годы, были отменены в следующем налоговом законодательстве. Примерами несуществующих вычетов являются расходы на переезд и обучение в колледже.

Посмотреть возможные налоги и льготы

После того, как вы внесли необходимые коррективы и нашли свой AGI, необходимо рассмотреть некоторые другие налоги и кредиты. Прежде всего, вам необходимо ввести в строке 9 либо ваш стандартный вычет, либо сумму ваших постатейных вычетов. Если у вас есть соответствующий вычет из дохода от бизнеса, вы должны указать его в строке 10.

Строки с 11 по 14 позволяют вам ввести суммы определенных кредитов, если вы имеете на них право. Например, вы можете указать сумму налогового вычета на ребенка в строке 13а.

Если с вашего дохода уже удерживался какой-либо федеральный налог, вы можете указать эту сумму в строке 17. Вам также необходимо будет приложить Приложение 4, если вы уплатили другие налоги.

Чек о возмещении

Следующий раздел посвящен вашему возмещению. Если число в строке 19 (ваши общие платежи) больше, чем число в строке 16 (ваш общий налог), то вы переплатили правительству и должны получить возмещение. Вычтите строку 16 из строки 19, чтобы получить сумму, на которую вы переплатили, и введите ее в строку 20.

В оставшейся части раздела возврата введите банковские реквизиты (номер счета и маршрутный номер) текущего или сберегательного счета, на который вы хотите получить возмещение. Если вы хотите получить возмещение в виде бумажного чека или хотите использовать его для покупки сберегательных облигаций, вам нужно будет указать это в форме 8888. чем строка 16 (налоги к уплате), то вам нужно заплатить IRS немного больше денег. Именно для этого предназначен последний раздел формы 1040. Называется он вполне уместно: «Сумма, которую вы должны».

В строке 23 вычтите строку 19 из строки 16, чтобы получить сумму, которую вы должны. В строке 24 введите любые причитающиеся штрафы, если они применимы.

Дополнительные типы форм 1040

В определенных ситуациях вам могут понадобиться дополнительные формы 1040, которые правильно предоставляют IRS ваши уникальные данные. В этом случае вам может понадобиться вариант формы 1040. Имейте в виду, что прежние формы 1040, 1040A и 1040EZ были объединены в новую форму 1040 в 2017 году. Вот варианты форм 1040, которые остались, и для кого каждая из них обычно используется:

  • 1040-ES : Эта форма используется теми, кто должен платить ежеквартальные налоги, например, самозанятыми или теми, кто владеет недвижимостью, сдаваемой в аренду.
  • 1040-NR : Эта форма используется иностранцами-нерезидентами, ведущими бизнес в США.
  • 1040-SR : это бумажная форма для пожилых людей, которая была введена в 2019 году, чтобы упростить чтение и заполнение.
  • 1040-V : Это дополнительная форма для тех, кто платит любую сумму из строки «сумма, которую вы должны» в вашей форме 1040 или 1040-NR.
  • 1040-X : Эта форма подается для внесения изменений в ранее поданную форму 1040.

Итоги

Форма 1040 — это основная форма для подачи федеральных подоходных налогов. Форма поможет вам рассчитать ваш AGI и запросить любые кредиты или вычеты, на которые вы имеете право. Форма заканчивается тем, что помогает вам определить возмещение или сумму, которую вы должны. Вы также можете использовать онлайн-программу для налогообложения, чтобы упростить свои расчеты. помочь упростить процесс подачи с помощью налогового программного обеспечения.

Советы по управлению вашими налогами

  • Основная часть любого комплексного финансового плана — это план ваших налогов. Фактически, финансовые консультанты обычно предлагают эту услугу своим клиентам. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Когда ваш доход изменится, проверьте еще раз, как эти изменения повлияют на вашу федеральную налоговую декларацию. Чтобы получить представление о том, сколько вы вернете или сколько вам нужно будет заплатить, воспользуйтесь калькулятором федерального подоходного налога SmartAsset.

Фото: ©iStock/ronstik, ©iStock/Drazen Zigic, ©iStock/Pra-chid

Амелия Джозефсон
Амелия Джозефсон — писательница, увлеченно освещающая темы финансовой грамотности. Ее области знаний включают выход на пенсию и покупку жилья. Работы Амелии появились в Интернете, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar. Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Родом из Аляски, Амелия теперь называет Бруклин своим домом.

Как заполнить форму IRS 1040 — Forbes Advisor

Обновлено: 15 ноября 2021 г., 15:09

Редакционное примечание. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Если вы когда-либо подавали декларацию по федеральному подоходному налогу в США, скорее всего, вы использовали форму IRS 1040. Это форма, используемая большинством людей для подачи декларации по личному подоходному налогу, отчета о доходах, которые они получили в течение года, и выяснить, какая часть этого дохода подлежит налогообложению после получения налоговых вычетов и кредитов.

В зависимости от типа дохода, вычетов и зачетов, которые вы заявляете, заполнение формы 1040 может быть простым или чрезвычайно сложным. Этот обзор поможет вам провести основы заполнения формы 1040.

представленные партнеры

1

Turbotax Deluxe

1

Turbotax Deluxe

. 2

TaxSlayer Premium

Узнать больше

На сайте TaxSlayer

3

Cash App Taxes

3

Cash App Taxes

Узнать больше

На веб-сайте Cash App Taxes

Где найти форму 1040

IRS предлагает PDF-версию формы 1040, которую вы можете заполнить вручную , но пока не ищите версию 2021 года, которую вы будете использовать для подачи налоговой декларации в 2022 году. Форма 1040 2021 года все еще находится в стадии проекта и, вероятно, не будет завершена до середины января 2022 года. Это дает Конгрессу время для внесения последних изменений в налоговое законодательство и дает время IRS для обновления налоговых форм, чтобы отразить эти изменения.

Чтобы заполнить форму 1040, вы также можете:

  • Использовать бесплатные заполняемые формы IRS (доступны с середины января до середины октября)
  • Получите копии налоговых форм в Центре помощи налогоплательщикам IRS (в настоящее время доступны только по предварительной записи)
  • Запросите копии по телефону 1-800-829-3676 (доступно с понедельника по пятницу с 7:00 до 22:00 по местному времени)
  • Используйте одну из популярных налоговых программ, например TurboTax, TaxAct или H&R Block

    • .

Независимо от того, какой метод вы выберете, налоговые формы обычно не доступны до середины января.

Как заполнить форму 1040

Прежде чем приступить к работе, соберите все свои налоговые документы, включая формы W-2, формы 1099 и другие записи о ваших доходах и вычетах. Оттуда вы можете шаг за шагом заполнить форму 1040.

Шаг 1: Введите основную информацию

В первой половине формы 1040 содержатся некоторые основные вопросы о вашем статусе подачи документов, идентификации, контактной информации и иждивенцах.

При вводе вашего имени и имен вашего супруга и иждивенцев убедитесь, что вы вводите их точно так, как они указаны в их карточках социального обеспечения. Использование псевдонима или имени в браке (если вы официально не обновили свое имя в Администрации социального обеспечения) может привести к отклонению вашей налоговой декларации из-за электронной подачи и задержкам обработки бумажных деклараций.

Шаг 2: Сообщите о своем доходе

Следующие несколько строк формы 1040 содержат строки для сообщения нескольких различных источников дохода, в том числе:

  • Заработная плата (находится в форме W-2)
  • Проценты и дивиденды
  • Пенсионный доход от IRA, 401(k)s, пенсий и социального обеспечения

Если у вас есть какие-либо другие источники налогооблагаемого дохода, такие как доход от бизнеса, сдачи в аренду имущества, фермы или пособие по безработице, вам также необходимо приложить Приложение 1 к форме 1040.

Приложение 1 также находится там, где вы будут сообщать о корректировках дохода, также известных как «вычеты над чертой». Они включают в себя такие вещи, как взносы на сберегательный счет здоровья или пенсионный план для самозанятых, взносы на медицинское страхование для самозанятых людей и вычет процентов по студенческому кредиту.

Ознакомьтесь с Инструкцией по форме 1040 IRS для получения дополнительной информации о типах доходов и корректировках, включенных в Приложение 1. 11 вашей Формы 1040.

Шаг 3: Заявление о ваших вычетах

Когда вы подаете Форму 1040, вы можете выбрать между подробным перечислением или требованием стандартного вычета. Большинство заявителей выбирают стандартные вычеты, но если ваши общие детализированные вычеты превышают стандартные вычеты для вашего статуса подачи документов, вы можете детализировать их, заполнив Приложение А и прикрепив его к своей Форме 1040.

Постатейные вычеты включают:

  • Медицинские и стоматологические расходы
  • Государственные и местные налоги
  • Проценты по ипотеке
  • Подарки на благотворительность
  • Потери в результате несчастных случаев (потери, связанные с вашим домом, транспортными средствами или личным имуществом, вызванные стихийным бедствием, объявленным на федеральном уровне)

Даже если вы не перечисляете данные, вы можете вычесть до 300 долларов США денежных пожертвований, сделанных в соответствующие благотворительные организации в течение 2021 года (600 долларов США, если вы состоите в совместном браке) в строке 12b формы 1040.

Если вы владеете сквозным бизнесом, вы также можете получить право на получение Соответствующего вычета из дохода от бизнеса в строке 13.

Ваш AGI за вычетом всех доступных вычетов является вашим налогооблагаемым доходом, который указывается в строке 15 формы 1040.

Шаг 4: Рассчитайте налог

Вы рассчитаете свой налог на второй странице формы 1040. Инструкции к форме 1040 содержат таблицы для помощи в расчетах, но налоговое программное обеспечение (или квалифицированный налоговый специалист) может справиться с этим для ты.

Есть несколько других налогов, которые вам, возможно, придется заплатить, в том числе:

  • Альтернативный минимальный налог
  • Налог на самозанятость
  • Налоги с занятости домашних хозяйств

Инструкции по форме 1040 содержат более подробную информацию об этих налогах и о том, как сообщать о них в Приложении 2.

Шаг 5: Заявление о налоговом кредите

Если у вас есть иждивенцы, вы можете подать заявление на налоговый кредит на ребенка или кредит на других иждивенцев. Чтобы запросить эти кредиты, приложите Форму 2441 или Приложение 8812 (если вы претендуете на дополнительный налоговый кредит на детей) к вашей Форме 1040.

Другие кредиты включены в Приложение 3, в том числе:

  • Иностранный налоговый кредит
  • Кредит на расходы по уходу за детьми и иждивенцами
  • Образовательные кредиты

Вычтите эти кредиты (и все налоги, которые вы уже заплатили за год) из рассчитанного налога. Результатом является либо возмещение, либо сумма, которую вы должны за год.

После заполнения и подписания налоговой декларации вы можете подать форму 1040 в электронном виде или распечатать и отправить по почте по адресу, указанному в инструкциях по заполнению формы 1040.

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение для самозанятых

Смотрите наши подборки

Звучит просто, правда? Для многих налогоплательщиков это не так. Может быть несколько дополнительных форм и графиков, которые вам нужно подать вместе с формой 1040. По этой причине рекомендуется либо работать с квалифицированным специалистом по налогам, либо использовать программное обеспечение для подготовки налогов, которое задаст вопросы и поможет вам выбрать и заполнить правильные формы. .

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★
★
★
★
★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые советы, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Джанет Берри-Джонсон — дипломированный бухгалтер, пишет о подоходном налоге, бухгалтерском учете малого бизнеса и личных финансах. Она живет в Омахе, штат Небраска, где любит готовить, читать и проводить время на свежем воздухе со своим мужем, сыном и их собакой-спасателем Декстером.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью.