Образец 2 ндфл заполненный: Справка 2-НДФЛ в 2022 году для сотрудника — образец заполнения формы, заполнить онлайн бланк справки

Содержание

сроки сдачи и образец заполнения

2-НДФЛ за 2019 год — новая форма этого отчета введена приказом ФНС от 02.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected] Начиная с 2019 года справки в ИФНС по доходам работников за 2018 год нужно подавать по новой форме. Рассмотрим, что нужно учесть при работе с новым бланком, и приведем образец его заполнения.

Как изменился бланк 2-НДФЛ за 2019 год после обновления?

С отчета за 2019 год 2-НДФЛ оформляется на новом бланке. А точнее, на двух бланках:

  • Первый
    — именно он теперь называется 2-НДФЛ — используется для сдачи в ИФНС.

У него
новая структура: он состоит из некоего подобия титульного листа, трех разделов
и одного приложения. В самом начале документа приводятся данные о налоговом
агенте, в разделе 1 — сведения о физлице, в отношении которого заполняется
справка, в разделе 2 — информация об общей сумме дохода, налоговой базе и НДФЛ,
в разделе 3 — предоставленные агентом вычеты: стандартные, социальные и
имущественные, а в приложении дается расшифровка доходов и вычетов по месяцам.

  • Второй бланк, который вы будете выдавать работнику с 01.01.2020, именуется просто «Справка о доходах и суммах налога физического лица» (без привычного «2-НДФЛ»). Он практически полностью повторяет прежний бланк (из приказа ФНС от 30.10.2015 № ММВ-7-11/[email protected]).

Образец справки 2-НДФЛ для налоговой, оформленный на новом бланке, можно увидеть на нашем сайте.

Образец

Справка о доходах физлица: СКАЧАТЬ

Порядок и сроки сдачи 2-НДФЛ за 2019 год

В сроках сдачи 2-НДФЛ в 2019 году изменения:

  • не позднее 2 марта (п. 5 ст. 226 НК РФ) следует подать справки на тех лиц, с дохода которых у налогового агента не было возможности удержать налог;
  • не позже 2 марта (п. 2 ст. 230 НК РФ) сдаются справки по лицам, с дохода которых налог удержан и уплачен в бюджет.

Изменился и порядок сдачи сведений. Предоставить их в ИФНС всё так же можно на бумаге (если количество лиц, о которых отчитывается агент, не превышает 10) и по ТКС. Подача в бумажном варианте возможна лично, через представителя или по почте.

Итоги

Для отчета за 2019 год форма справки 2-НДФЛ принципиально не обновлена. Изменились сроки сдачи отчетов.

Образцы 2-НДФЛ для налоговой: СКАЧАТЬ

Образец 2-НДФЛ для работника: СКАЧАТЬ

2-НДФЛ Заполненный бланк

Дорогой читатель! Добавьте этот сайт в закладки своего браузера и поделитесь с друзьями ссылкой на этот сайт! Мы стараемся показывать здесь всякие хитрости и секреты. Пригодится точно.

Это тоже интересно:

Как составить и сдать декларацию по налогу при упрощенке.

Заполнить СЗВ-СТАЖ в 1С.

Начисление зарплаты в 1С 8.3. Пошагово для начинающих. Для чайников.

Форма справки 2-НДФЛ в 2017 году: актуальный бланк

Какую форму справки 2-НДФЛ использовать в 2017 году? Утверждена или нет новая форма справки на 2017 год? Из данной статьи вы можете узнать последние новости, а также скачать актуальную форму бланка справки 2-НДФЛ, которая действует в 2017 году.

Для чего требуется 2-НДФЛ в 2017 году

Организации и индивидуальные предприниматели, признаваемые налоговыми агентами, обязаны удерживать и перечислять НДФЛ c выплаченных физлицам доходов. Однако, кроме этого, они должны сдавать в ИФНС сведения об этом. По итогам 2016 года такие сведения представляют по форме 2-НДФЛ. См. «Срок сдачи 2-НДФЛ за 2016 год».

Кроме этого, справки по форме 2-НДФЛ организации и ИП обязаны выдавать и физическим лицам (в частности, работникам) по их заявлению (п. 3 ст. 230 НК РФ). Справки в 2017 году им могут понабиться, например, при переходе из одной организации в другую в течение года или для оформления потребительского (ипотечного) кредита. Справку 2-НДФЛ в 2017 году нужно передавать работникам в срок не позднее чем через три рабочих дня с даты подачи заявления (письмо Минфина России от 21 июня 2016 г. № 03-04-05/36096).

Не требуется формировать и сдавать в 2017 году в ИФНС справки по форме 2-НДФЛ, если в течение 2016 года организация или ИП не выплачивали физлицам доходы, в отношении которых она являются налоговыми агентом. Так, допустим, не требуется подавать сведения на физических лиц, которым в течение2016 года не начислялась зарплата и не производилось никаких других выплат.

Бланк на 2017 год: актуальная форма

В 2017 году действует форма справки 2-НДФЛ, утвержденная Приказом ФНС России от 30.10.2015 № ММВ-7-11/485. Эта форма состоит из 5 разделов.

Справка 2-НДФЛ в 2017 году: состав
Раздел 1 Данные о налоговом агенте.
Раздел 2 Данные о физическом лице
Раздел 3 Доходы, облагаемые по ставке (ставку надо указать).
Раздел 4 Стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные вычеты.
Раздел 5 Общие суммы доходы и налога (итоговая информация).

Стоит заметить, что новая форма справки 2-НДФЛ на 2017 год не разрабатывалась и не утверждалась. Соответственно, пытаться найти в интернете последние новости о новой форме справки на 2017 год – не имеет смысла. Выглядит форма справки 2-НДФЛ в 2017 году, как и прежде, так:

Скачать актуальный на 2017 года бланк справки 2-НДФЛ вы можете по этой ссылке.

Заполнение: скачайте образцы

Что касается формирования и заполнения формы справки 2-НДФЛ в 2017 году, то в справку по форме 2-НДФЛ нужно включить все доходы, которые облагаются НДФЛ. То есть, показывайте в справке все суммы, которые выплатили гражданину, как по трудовому, так и по гражданско-правовому договору (п. 3 ст. 226, ст. 210 НК РФ).

В заголовке бланка справки 2-НДФЛ в 2017 году в поле «признак» укажите 1, если справка предоставляется в качестве ежегодной отчетности (п. 2 ст. 230 НК РФ). Если сообщаете в ИФНС о том, что невозможно удержать налог (например, при выдаче подарка), укажите «2» (п. 5 ст. 226 НК РФ).

Образец справки с признаком 1 в 2017 году

Если в 2017 году вам необходимо сдать в ИФНС данные за 2016 год, то бланк формы, утвержденный Приказом ФНС России от 30. 10.2015 № ММВ-7-11/485, вы можете сверить с наглядным заполненным образцом, которые поможет вам выделить основные моменты в заполнении бланка. Посмотрите заполненный образец 2-НДФЛ с признаком 1 и скачайте его при необходимости.

Скачать (obrazec_zapolnenniy_2_ndfl_2017_god.xls)

Образец справки с признаком 1 в 2017 году

Также вы можете скачать заполненный образец справки 2-НДФЛ с признаком 2, который может сдаваться в ИФНС в 2017 году.

Скачать (Obrazec_2-NDFL_2017_s_priznakom_2.xls)

Часто задаваемые вопросы о вашей декларации о подоходном налоге с физических лиц в штате Северная Каролина

Когда и как мне подать декларацию о подоходном налоге в Северной Каролине?

Если вы подаете декларацию за календарный год, декларация за 2021 год должна быть подана не позднее  15 апреля 2022 года . Декларация за финансовый год должна быть подана 15-го числа 4-го месяца, следующего за окончанием налогового года. Если срок оплаты выпадает на субботу, воскресенье или официальный выходной день, возврат должен быть произведен не позднее следующего рабочего дня. Например, в 2022 году День эмансипации, официальный праздник в округе Колумбия, будет отмечаться 15 апреля 2022 года. Если ваша налоговая декларация за 2021 календарный год проштампована 18 апреля 2022 года или ранее, ваша налоговая декларация считается поданной своевременно. (Для получения дополнительной информации о своевременной рассылке налоговых деклараций Северной Каролины см. Директиву TA-18-1.

Дополнительную информацию см. в разделе Когда, где и как подавать налоговую декларацию в Северной Каролине.

Куда отправить возврат?

Как узнать, считает ли я штат Северная Каролина нерезидентом или резидентом на неполный год? Как подать?

  • GS § 105-153.3(11) определяет « нерезидента » как «физическое лицо, не являющееся резидентом [Северной Каролины]». термин включает физическое лицо:
    • Кто проживает в Северной Каролине с временной или временной целью и фактически является постоянным жителем другого штата или страны; или
    • Кто не проживает в Северной Каролине, но имеет доход из источников в Северной Каролине и фактически является постоянным жителем другого штата или страны.
  • GS §105-153.4(c) определяет « резидента с неполным годом» как физическое лицо, которое перемещает свое местожительство (официальное место жительства) в Северную Каролину или из нее в течение налогового года.

Важно: Если вы были резидентом Северной Каролины в течение неполного года в течение 2021 налогового года или были нерезидентом и получали доход из источников в Северной Каролине в течение 2021 налогового года, вы должны заполнить форму D-400 Schedule PN, 2021 Перечень резидентов и нерезидентов на неполный год, чтобы определить процентную долю федерального скорректированного валового дохода, скорректированного, который облагается подоходным налогом в Северной Каролине. Вы также должны просмотреть форму D-400, Приложение PN-1, чтобы определить, нужно ли вам сообщать о корректировках в Северной Каролине, которые относятся к валовому доходу, который не был конкретно указан в Форме D-400, Приложение PN. Отправьте заполненные таблицы вместе с налоговой декларацией по форме D-400.

Я неправильно заполнил декларацию. Что мне делать?

Если вам необходимо внести поправки в свою декларацию по индивидуальному подоходному налогу за 2021 год, заполните и подайте как (1) форму D-400 и обведите соответствующий кружок, так и (2) форму D-400, Приложение AM, исправленное приложение и любые применимые приложения ( т. е. Форма D-400, Приложение S, Дополнительное приложение, 2021 г., Форма D-400, Приложение A, 2021 г., Северная Каролина, Детализированные вычеты, Форма D-400, Приложение PN, Приложение для резидентов и нерезидентов, 2021 г., Приложение PN-1, Форма D-400, Приложение PN-1, 2021 г. Другие дополнения и другие вычеты, форма D-400TC и т. д.)

Если вы добровольно подаете измененную федеральную налоговую декларацию в Налоговую службу, и эта декларация содержит корректировки, увеличивающие подлежащий уплате налог штата, вы должны подать исправленную налоговую декларацию в Департамент в течение шести месяцев после подачи федеральной измененной декларации. Если корректировка уменьшает ваш налог штата к уплате, вы можете подать налоговую декларацию штата с поправками в течение общего срока исковой давности для получения возмещения. Для получения дополнительной информации см. Как внести изменения в декларацию.

Каков мой статус подачи?

Вы будете претендовать на тот же статус подачи декларации в Северной Каролине, что и в федеральной декларации, за исключением случаев, когда вы или ваш супруг(а) не являетесь резидентом и не имели налогооблагаемого дохода в Северной Каролине за налоговый год.

Дополнительную информацию см. в разделе Ваш статус подачи

Должен ли я округлять центы до целых долларов при заполнении декларации о подоходном налоге в Северной Каролине?

Вы должны округлять центы до ближайшего целого доллара при вводе любой суммы в налоговую декларацию в Северной Каролине. Вы должны уменьшить суммы до 50 центов и увеличить суммы с 50 центов до 9.9 центов к следующему доллару. Например: 1,39 доллара становится 1,00 доллара; 2,69 доллара становятся 3,00 доллара; и 3,50 доллара становятся 4,00 доллара.

У меня был удержан подоходный налог в Северной Каролине, но мой доход меньше, чем указано в Таблице требований к подаче документов. Должен ли я подавать?

Если в течение года у вас был удержан подоходный налог в штате Северная Каролина, но ваш доход ниже суммы, требуемой для подачи, указанной в таблице требований к подаче декларации за 2021 налоговый год, вы все равно должны подать декларацию, чтобы получить возмещение удержанного налога.

От меня не требовалось подавать федеральную налоговую декларацию; нужно ли мне подавать налоговую декларацию в Северной Каролине?

Если физическое лицо не обязано подавать декларацию о федеральном подоходном налоге, но его общий валовой доход в Северной Каролине и за ее пределами превышает сумму, указанную в Таблице требований к подаче декларации на 2021 налоговый год для статуса подачи данного лица, федеральная декларация должна быть заполнены и приложены к налоговой декларации Северной Каролины, чтобы показать, как определялись федеральный скорректированный валовой доход и отчисления.

Как заполнить в 2022 году

Если вы не меняли место работы, нужно ли вам заполнять новую форму W-4 только потому, что текущая форма может отличаться от той, которую вы заполняли, когда начали работать у своего работодателя?

В 2020 году были внесены серьезные изменения в форму W-4, форму, которую должен заполнить каждый сотрудник, чтобы определить сумму налогов, удерживаемых с каждой зарплаты. Служба внутренних доходов (IRS) заявила, что пересмотрела форму, чтобы повысить ее прозрачность и точность системы удержания из заработной платы.

К счастью, если вы не меняли работу и у вас нет причин переделывать форму W-4, вам не нужно заполнять новую. Ваш работодатель может продолжать использовать тот, который у вас есть в файле.

В новой форме W-4 от сотрудников не требуется указывать личные исключения или освобождения от зависимости, которые больше не актуальны. Однако он спрашивает, на сколько иждивенцев вы можете претендовать. Он также спрашивает, хотите ли вы увеличить или уменьшить сумму удержания на основе определенных факторов, таких как вторая работа или ваше право на детальные вычеты.

Даже если у вас нет особых обстоятельств, вы можете стратегически использовать форму W-4, чтобы гарантировать, что вы либо не будете платить налоги, либо получите возмещение при подаче федеральной налоговой декларации за год. Эта статья поможет вам решить, нужно ли вам повторно просмотреть форму W-4, хранящуюся на вашей работе, и как заполнить исправленную форму, если вы считаете, что это будет полезно. И, конечно же, если у вас новая работа, вам придется заполнить новую форму.

Новая версия формы W-4 действует с 2020 налогового года.

Key Takeaways

  • Ваши записи в форме W-4, Свидетельстве об удержании налога работника, определяют, сколько налога ваш работодатель будет вычитать из вашей зарплаты.
  • Чем точнее вы его заполните, тем меньше вы будете должны (или будете должны) при подаче декларации о годовом подоходном налоге.
  • Новая форма W-4 позволяет корректировать размер удержания в зависимости от определенных личных обстоятельств, таких как вторая работа.
  • Вы также можете заполнить форму стратегически, чтобы либо не платить дополнительные налоги, либо гарантировать, что вы получите возмещение во время уплаты налогов.

Обновленная форма W-4

В 2020 году форма W-4 была полностью изменена, и теперь в ней нужно заполнить меньше строк. То, как вы заполняете форму W-4 (свидетельство работника об удержании налогов), определяет, сколько налога ваш работодатель будет удерживать из вашей зарплаты. Ваш работодатель отправляет деньги, которые он удерживает из вашей зарплаты, в Службу внутренних доходов (IRS) вместе с вашим именем и номером социального страхования (SSN).

Ваше удержание засчитывается в счет оплаты годового подоходного налога, который вы рассчитываете при подаче налоговой декларации за год. Вот почему в форме W-4 запрашивается идентифицирующая информация, такая как ваше имя, адрес и SSN.

Что изменилось на W-4?

Новая версия формы W-4 исключает возможность требовать личных пособий. Ранее форма W-4 поставлялась с рабочим листом личных пособий, чтобы помочь вам определить, сколько пособий нужно требовать. Чем больше пособий вы требовали, тем меньше работодатель будет удерживать из вашей зарплаты; чем меньше пособий вы требовали, тем больше ваш работодатель будет удерживать.

Раньше льготы были слабо привязаны к личным и иждивенческим льготам, заявленным в вашей налоговой форме. Впоследствии стандартный вычет был удвоен в результате принятия Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) 2017 года, а личные и зависимые льготы были отменены.

В новой форме вам будет предложено указать количество иждивенцев в вашей семье на шаге 3.

Он также спрашивает, оправдывают ли ваши обстоятельства большую или меньшую сумму удержания. Он позволяет вам указать, есть ли у вас доход от второй работы или вы ожидаете отчислений, которые вы укажете в своей налоговой декларации.

5 шагов обновленной формы W-4: резюме

Новый W-4 имеет пять ступеней. Для всех воркеров требуются только шаги 1 и 5:

Шаг 1 : Это обычная личная информация, которая идентифицирует вас и указывает, планируете ли вы подавать налоговую декларацию как одинокое лицо, женатый человек или глава семьи.

Шаг 2 : Эта часть предназначена для людей, обстоятельства которых указывают на то, что они должны удерживать больше или меньше стандартной суммы. Доход супруга, вторая работа или внештатный доход — все это факторы, которые можно указать здесь.

Шаг 3 : В этом разделе вы указываете количество детей или других иждивенцев, которые у вас есть.

Шаг 4 : Этот необязательный раздел позволяет вам указать другие причины удержания большей или меньшей суммы из вашей зарплаты. Например, пассивный доход от инвестиций может увеличить ваш годовой доход и сумму налогов, которые вы должны уплатить. Детализированные вычеты могут снизить сумму налогов, которые вы должны. Это может быть причиной для корректировки вашего удержания по форме W-4.

Шаг 5 : Ваша подпись.

Почему вам может понадобиться пересмотреть форму W-4

Когда в 2020 налоговом году была выпущена новая форма W-4, это была первая серьезная переработка формы с тех пор, как в декабре 2017 года был подписан закон о TCJA. Этот закон внес серьезные изменения в удержание налогов с сотрудников.

На самом деле, пересмотр формы W-4 и налоговые изменения после TCJA могут стать поводом еще раз просмотреть форму W-4, которую вы подали, когда впервые обратились к своему работодателю, чтобы узнать, нужно ли вам вносить изменения.

У вас также есть веская причина пересмотреть свою форму W-4 на основании ваших последних налоговых деклараций, если вы обнаружите, что вы либо задолжали много денег, потому что недоплачивали в течение года, либо вам задолжали много денег, потому что вы переплатили.

Также рекомендуется обновлять форму W-4 каждый раз, когда в вашей жизни происходят большие перемены, такие как рождение ребенка, брак или развод, или новая внештатная работа на стороне.

2022 г. Форма W-4, Свидетельство работника об удержании налогов.

Служба внутренних доходов

Как заполнить новую форму W-4

Если вы одиноки или состоите в браке с супругом, который не работает, у вас нет иждивенцев, у вас есть только одна работа и вы не претендуете на налоговые льготы или вычеты (кроме стандартных вычетов), то заполните W-4 является прямым. Все, что вам нужно сделать, это заполнить свое имя, адрес, SSN и статус подачи, а затем подписать форму и поставить дату.

И наоборот, если у вас есть иждивенцы, супруг с заработком или вы планируете претендовать на какие-либо налоговые льготы или вычеты, то ваша налоговая ситуация является более сложной, и вам придется предоставить больше информации.

Вот пошаговая инструкция по заполнению формы.

Шаг 1: Предоставьте информацию

Укажите свое имя, адрес, статус подачи и SSN. Ваш работодатель нуждается в вашем SSN, чтобы, когда он отправляет деньги, удержанные из вашей зарплаты, в IRS, платеж надлежащим образом применялся к вашему годовому счету по подоходному налогу.

После завершения этого шага лица, подающие документы в одиночку с простой налоговой ситуацией, как описано выше, должны только поставить подпись и дату на форме, и все готово.

Все остальные должны сделать еще несколько шагов.

Скажите, что ваша налоговая ситуация проста: у вас есть одна работа, нет супруга, нет детей, и вы не перечисляете отчисления. Просто заполните шаг 1 и подпишите форму. Готово.

Шаг 2: Укажите несколько мест работы или работающего супруга

Перейдите к шагу 2, если у вас более одной работы или ваш статус подачи документов — «Женаты, подаете совместную регистрацию» и ваш супруг работает. Если это относится к вам, вы можете выбрать один из следующих трех вариантов:

Опция А

Воспользуйтесь онлайн-оценщиком налоговых удержаний IRS и включите оценку на шаге 4 (поясняется ниже), когда это применимо.

Опция В

Заполните рабочий лист для нескольких рабочих мест, который находится на странице 3 формы W-4, и введите результат на шаге 4(c), как описано ниже.

IRS советует, чтобы рабочий лист заполнялся только одним из супружеской пары, той, у которой есть более высокооплачиваемая работа, чтобы в конечном итоге получить наиболее точное удержание.

2022 Форма W-4 Рабочий лист для нескольких работ.

Служба внутренних доходов

При заполнении рабочего листа для нескольких работ первое, что вам нужно будет сделать, это указать, работаете ли вы на двух работах (включая вас и вашего супруга), на трех или более. Если вы и ваш супруг работаете по одной работе, вы должны заполнить строку 1 в рабочем листе. Если у вас две работы, а ваш супруг не работает, вы также заполните строку 1.

Чтобы точно заполнить строку 1, вам необходимо использовать графики, представленные на странице 4 формы W-4. Эти графики разделены по статусу подачи, поэтому вам нужно будет выбрать правильный график в зависимости от того, как вы подаете свои налоги. В левом столбце перечислены суммы в долларах для супруга с более высоким доходом, а в верхней строке перечислены суммы в долларах для супруга с более низким доходом.

Например, давайте посмотрим на человека, который женат и подает документы совместно. Предполагая, что супруг А зарабатывает 80 000 долларов в год, а супруг Б зарабатывает 50 000 долларов в год, супругу А нужно будет выбрать 8 120 долларов (пересечение строки 80 000–99 999 долларов в левом столбце и столбца 50 000–59 999 долларов в верхней строке) для заполнения. в строке 1 на листе нескольких заданий.

Форма W-4 2022 г. Совместная подача налоговой декларации. Таблица подоходного налога.

Служба внутренних доходов

Если у вас есть три или более работы, совмещенных между вами и вашим супругом, вам нужно будет заполнить вторую часть Рабочего листа для нескольких работ. Во-первых, выберите самую высокооплачиваемую работу и вторую по величине работу. Используйте графики на странице 4, чтобы вычислить сумму, которую необходимо добавить к строке 2а на странице 3. Этот шаг аналогичен приведенному выше примеру, за исключением того, что вы используете вторую по величине работу как «низкооплачиваемую работу».

Затем вам нужно будет сложить заработную плату с двух самых высокооплачиваемых работ. Используйте эту цифру для «более высокооплачиваемой работы» на графике на странице 4, а заработную плату с третьей работы используйте как «низкооплачиваемую работу». Введите сумму из графика в строку 2b на странице 3 и сложите вместе строки 2a и 2b, чтобы завершить строку 2c.

Например, предположим, что у супруга А есть две работы, приносящие 50 000 и 15 000 долларов, а у супруга Б — одна работа, приносящая 40 000 долларов. Супруга А введет 3520 долларов в строку 2а (пересечение линии 50 000–59 долларов).999 из левого столбца и столбец от 40 000 до 49 999 долларов из верхнего ряда). Сложив 50 000 и 40 000 долларов вместе, итого 90 000 долларов, супруг А введет 2 820 долларов в строку 2c (пересечение строки 80 000–99 999 долларов в левом столбце и столбца 10 000–19 999 долларов в верхней строке). Сложение этих двух сумм вместе дает 6 340 долларов США для строки 2c.

Вам нужно будет ввести количество периодов оплаты в году на самой высокооплачиваемой работе в строке 3 Рабочего листа нескольких вакансий, например, 12 для ежемесячной работы, 26 для двухнедельной или 52 для еженедельной. Разделите годовую сумму, указанную в строке 1 (для двух мест работы) или строке 2с (для трех и более мест работы), на количество периодов оплаты. Введите эту цифру в строку 4 рабочего листа по нескольким работам и в строку 4c формы W-4.

Опция С

Установите флажок в опции C, если у вас двоих всего две работы, и сделайте то же самое в форме W-4 для другой работы. Выбор этого варианта имеет смысл, если оба зарабатывают примерно одинаково. В противном случае может быть удержано больше налога, чем необходимо.

Шаг 3: Добавление иждивенцев

Если у вас есть иждивенцы, заполните шаг 3, чтобы определить, имеете ли вы право на получение налогового вычета на детей и зачета для других иждивенцев. Одинокие налогоплательщики, которые зарабатывают менее 200 000 долларов США, или те, кто состоит в браке и зарабатывают менее 400 000 долларов США, имеют право на получение налоговой скидки на детей.

Технически определение иждивенца IRS довольно запутанно (подробности см. в Публикации IRS 501), но краткий ответ заключается в том, что иждивенец — это ребенок или родственник, который живет с вами и поддерживается вами в финансовом отношении.

Умножьте количество отвечающих требованиям детей в возрасте до 17 лет на 2 000 долларов США, а количество других иждивенцев — на 500 долларов США. Добавьте сумму двух долларов в строку 3.

Налоговый кредит на детей и авансовые платежи по налоговому кредиту на детей (которые закончились платежом в декабре 2021 года) не облагаются налогом и, следовательно, не имеют отношения к информации в вашей форме W-4.

Шаг 4: Добавьте другие настройки

В этом разделе IRS спрашивает, хотите ли вы, чтобы из вашей зарплаты удерживалась дополнительная сумма.

«Конечно, нет», — скажете вы. — Ты и так берешь достаточно моих денег.

Но информация, которую вы предоставили в предыдущих разделах, может привести к тому, что ваш работодатель удержит слишком мало налогов в течение года. Это может привести к тому, что вы получите большой налоговый счет и, возможно, штрафы и проценты за недоплату в апреле.

Как узнать, может ли это произойти? Одной из вероятных причин является то, что вы получаете значительный доход, указанный в форме 1099, который используется для выплаты процентов, дивидендов или дохода от самозанятости, с которого вы еще не заплатили налоги. Или, возможно, вы все еще работаете, но получаете пенсионное пособие с предыдущего места работы или пенсионное пособие по социальному обеспечению.

Шаг 4 формы W-4 позволяет вам удержать дополнительные суммы, заполнив один или несколько из следующих трех разделов:

4(а)

Если вы предполагаете получать доход, не связанный с работой, не подлежащий удержанию, например доход от дивидендов или пенсионных счетов, введите сумму в этом разделе.

4(б)

Заполните этот раздел, если вы планируете детализировать свои отчисления и хотите уменьшить свое удержание. Чтобы оценить свои вычеты, используйте Рабочий лист вычетов, приведенный на странице 3 формы W-4.

Рабочий лист формы W-4 за 2022 год.

Служба внутренних доходов

4(в)

Этот раздел позволяет вам удерживать любой дополнительный налог, который вы хотите удерживать из вашей заработной платы за каждый платежный период, включая любые суммы из рабочего листа для нескольких рабочих мест, как описано выше, если это относится к вам.

Шаг 5: Подпись и дата Форма W-4

Форма недействительна, пока вы ее не подпишете.

Помните, что вам нужно заполнять новую форму W-4 только в том случае, если вы начинаете новую работу или хотите внести изменения в сумму, удерживаемую из вашей заработной платы.

Вы можете изменить свое удержание в любое время, отправив новую форму W-4 своему работодателю.

Как стратегически увеличить, уменьшить или не платить налоги

Вы можете использовать форму W-4, чтобы увеличить или уменьшить размер удержания, в зависимости от вашей индивидуальной ситуации. Например, вы можете захотеть увеличить удержание, если у вас был особенно большой налоговый счет, когда вы подавали налоговую декларацию в прошлом году. Это повысит вероятность того, что в следующий раз вы будете должны меньше. Или вы можете уменьшить удержание, если вы получили большое возмещение в прошлом году и предпочли бы иметь большую часть своей зарплаты, чтобы прожить в течение года.

Чтобы удержать больше: Чтобы увеличить сумму, вычитаемую из вашей зарплаты, чтобы получить меньший налоговый счет или даже возмещение, вы можете уменьшить количество иждивенцев, о которых вы заявляете, и/или добавить дополнительную сумму в строку 4(c ) удерживается каждый платежный период.

Чтобы меньше удерживалось: Чтобы уменьшить сумму, которую удерживает правительство, чтобы вы получали больше заработанных денег в каждый платежный период, вы можете увеличить количество заявленных иждивенцев, уменьшить суммы, которые вы вводите в строке 4(a) или 4(c), или увеличьте сумму своих отчислений в строке 4(b).

Чтобы не платить налоги: Если ваша цель состоит в том, чтобы не платить налоги при подаче документов, вы должны как можно точнее заполнить форму W-4. Убедитесь, что ваш статус регистрации правильный и что ваша семейная ситуация (новый ребенок, подросток, которому в этом году исполнится 18 лет и т. д.) актуальна. Использование оценщика налога, удерживаемого IRS, может помочь, если ваша ситуация немного сложна, потому что он учитывает такие вещи, как налоговые льготы и взносы в пенсионный фонд. Узнайте больше о том, как не платить налоги здесь.

Особые соображения при подаче формы W-4

Если вы приступили к работе в середине года и не работали ранее в этом году, вот налоговая льгота, которая может сэкономить вам деньги:   Если вы будете работать не более 245 дней в году, работодатель использует метод неполного года для расчета вашего удержания.

Стандартная формула удержания предполагает занятость в течение всего года, поэтому без использования метода неполного года будет удерживаться слишком много, и вам придется ждать налогового периода, чтобы вернуть деньги.

Для чего используется форма W-4?

Форма W-4 — это форма Службы внутренних доходов (IRS), которую вы заполняете, чтобы сообщить своему работодателю, сколько денег нужно удержать из вашей зарплаты в счет уплаты федеральных налогов.

Кто должен заполнять форму W-4?

Каждому сотруднику предлагается заполнить форму W-4, обычно в первый день работы. Невыполнение этого требования может привести к тому, что вы заплатите слишком большой или слишком маленький налог.

Нужно ли заполнять формы W-4 каждый год?

Нет. Как правило, форма требует повторного заполнения только в том случае, если работник меняет работу или изменились обстоятельства, требующие изменения суммы, удерживаемой из его зарплаты в счет уплаты налогов.

Итог

Важно правильно заполнить форму W-4, потому что IRS требует, чтобы люди платили налоги со своего дохода постепенно в течение года.

Если у вас удержан слишком маленький налог, вы можете быть должны удивительно большую сумму IRS в апреле, плюс проценты и штрафы за недоплату налогов в течение года.