Содержание
Не забывайте о расширенном налоговом вычете на медицинские расходы
Даже если вы изо всех сил пытаетесь уплатить налоги, возможно, стоит потратить некоторое время на подсчет ваших медицинских расходов за 2017 год.
Результатом может стать налоговая льгота.
Временное расширение вычета на медицинские расходы — в сочетании с постоянно растущими расходами на здравоохранение — может привести к списанию, даже если вы не могли использовать его в прошлом.
«Я бы сказал, что если вы зарабатываете 150 000 долларов или меньше, у вас определенно есть шанс получить выгоду от ваших медицинских расходов», — сказал Билл Смит, управляющий директор Национальной налоговой службы CBIZ MHM в Вашингтоне. «И любой, у кого есть чрезвычайные расходы, тоже должен проверить».
Способность платить за медицинское обслуживание является одним из наиболее важных вопросов выхода на пенсию.
Изображения героев | Getty Images
Пока вы перечисляете свои вычеты вместо стандартных вычетов, медицинские расходы из собственного кармана, которые превышают 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода (ваш заработок за вычетом определенных корректировок), могут подлежать вычету как в 2017, так и в 2018 году.
В 2019 году эта минимальная ставка подскочит до 10 процентов, как это было раньше для большинства налогоплательщиков.
Чтобы проиллюстрировать разницу, которую может иметь это временное снижение: налогоплательщику с скорректированным валовым доходом в размере 50 000 долларов США потребуется минимум 3 750 долларов США на медицинские расходы, чтобы достичь 7,5-процентного порога. Это сопоставимо с 5000 долларов — на 1250 долларов больше — при 10-процентной минимальной ставке.
Стоимость медицинского обслуживания росла годами. По данным Центров услуг Medicare и Medicaid, в 2016 году средняя сумма расходов на здравоохранение на человека составила 10 348 долларов США. Это по сравнению с $ 9596 долларов в 2012 году и 7700 долларов в 2007 году. дедукция (подробнее об этом ниже).
Большая часть суммы налоговой льготы приходится на налогоплательщиков со средним уровнем доходов, исходя из средних расходов на здравоохранение на человека в 2016 году (см. иллюстрацию на диаграмме).
В 2015 году около 8,8 миллиона американцев воспользовались налоговыми льготами, сэкономив себе в общей сложности 86,9 долларов США.млрд, по данным Института общественной политики AARP. Исследование также показывает, что 49 процентов налогоплательщиков, получивших вычет, имели доход ниже 50 000 долларов, а 69 процентов зарабатывали менее 75 000 долларов.
| Скорректированный валовой доход (AGI) | Средние медицинские расходы (2016) | 10% от AGI | 7,5% из AGI | Сумма. Дополнительное значение при нижнем пороге | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| $25,000 | $10,348 | $2,500 | $1,875 | $7,848 | $8,473 | $625 |
| $50,000 | $10,348 | $5,000 | $ 3,750 | $5,348 | $6,598 | $1,250 |
| 75 000 долл. США | 10 348 долл. США | 7 500 долл. США | 5 625 долл. США | 2 848 долл. США | 4 723 долл. США | |
| $100,000 | $10,348 | $10,000 | $7,500 | $348 | $2,848 | $2,500 |
| $125,000 | $10,348 | $12,500 | $9,375 | — | $973 | $973 |
| — | — | — | 0002 Источник: Источник: Билл Смит, CPA, управляющий директор Национальной налоговой службы CBIZ MHM. Например, сумма для супружеских пар, подающих совместную декларацию, составляет 24 000 долларов США в 2018 году по сравнению с 12 700 долларов США в 2017 году. через год. Чтобы узнать о доходах за 2017 год, стоит изучить список квалификационных расходов IRS. Хотя некоторые расходы на здравоохранение могут быть очевидными соперниками — например, доплаты, расходы на рецепты — другие, скорее всего, будут упущены из виду. Еще из Личные финансы: Например, по словам Смита, некоторые налогоплательщики не понимают, что пожилой человек, находящийся на их попечении, может считаться иждивенцем, если он соответствует определенным условиям, установленным IRS. «Если человек считается иждивенцем, его медицинские расходы могут быть включены в вашу декларацию», — сказал Смит. Еще одна квалификационная стоимость, которую легко упустить из виду, — это расходы, которые вы тратите на то, чтобы доставить себя или своих иждивенцев к врачу, будь то проезд в автобусе (или аналогичные расходы) или пробег вашего автомобиля. «Это почти никогда не бывает большим числом, но если вы ухаживаете за больным пожилым человеком, который является иждивенцем, вы можете много ездить в медицинских целях», — сказал Смит. Помните также, что страховые взносы по уходу подлежат вычету до определенной суммы, размер которой зависит от вашего возраста (см. таблицу ниже).
Источник: Налоговая служба Если вы платите за медицинское страхование долларами после уплаты налогов, ваши страховые взносы могут быть засчитаны в счет франшизы. Для самозанятых страховые взносы на медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование на случай длительного ухода (в установленных пределах) для вас и ваших иждивенцев могут подлежать вычету, если вы показываете прибыль. Некоторые расходы, которые не могут учитываться в общей сумме для целей налогообложения, включают членство в тренажерном зале, косметические расходы и т.п., а также возмещаемые расходы. И если вы используете деньги с гибкого сберегательного счета или сберегательного счета для здоровья (оба из них уже являются налоговыми льготами) для оплаты расходов, эти расходы не могут учитываться при вычете. И имейте в виду, что, хотя вы не отправляете свои квитанции и отчеты вместе с налоговой декларацией, вы должны будете иметь возможность предъявить их, если позвонит IRS. Эта история является частью репортажа CNBC о налоговой неделе, поскольку сезон подачи документов завершается 17 апреля. Следите за новостями, чтобы узнать больше о советах по налогообложению и возможностях экономии. Налогоплательщики требуют почти 17 000 долларов в год на медицинские расходыПерсональные кредиты Как LendingTree получает выплаты? LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке. LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке. Автор: Обновлено: 20 апреля 2021 г. Примечание редакции. Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Здравоохранение часто обходится дорого, что может объяснить, почему налогоплательщики США, которые перечисляют свои федеральные и государственные налоговые декларации, вычитают в среднем 16,9 долларов США.70 однолетн в медицинских расходах. Но жители некоторых штатов платят намного больше или меньше, согласно новому исследованию LendingTree. Исследователи LendingTree проанализировали самые последние доступные данные IRS — за 2018 налоговый год — чтобы определить, сколько денег налогоплательщики вычитают из медицинских расходов как на федеральном уровне, так и на уровне штата. Вот что узнали исследователи.
Ключевые выводы
Американцы требуют в среднем почти 17 000 долларов на расходы на здравоохранениеСтоимость медицинского обслуживания является бременем для многих домохозяйств, но налоговый период может принести некоторое облегчение тем, кто оплачивает медицинские счета в течение года. IRS позволяет налогоплательщикам вычитать медицинские расходы, такие как больничные счета, доплаты и связанные с медицинским обслуживанием транспортные расходы, если общая стоимость этих расходов превышает 7,5% их дохода. Из всех налогоплательщиков, предпочитающих постатейные вычеты стандартным вычетам, около четверти (25,5%) требуют расходов на здравоохранение. Те, кто вычитает расходы на здравоохранение из своих налогов, могут получить тысячи долларов прибыли. В среднем налогоплательщики, перечисляющие свои декларации, требуют 16 970 долларов США на медицинские и стоматологические расходы. В некоторых штатах жители вычитают гораздо больше расходов на здравоохранение, чем в других. Знаете ли вы? Согласно недавнему опросу LendingTree, 44% американцев, которые имеют долги из-за медицинских счетов, не знают, что они могут вычесть медицинские расходы из своих налогов. Где люди претендуют на самые (и наименьшие) расходы на здравоохранениеАналитики LendingTree разбили данные медицинских вычетов IRS по штатам, чтобы определить, где жители претендуют на самые и наименьшие расходы на здравоохранение. Посмотрите, что обнаружили исследователи на интерактивной карте ниже: Люди, живущие в Дакоте, требуют больше всего расходов на здравоохранение. Жители Северной Дакоты, перечислившие свои налоги, заявляют о расходах на здравоохранение в размере 28 313 долларов. Жители Юты заявляют о наименьших расходах на здравоохранение в размере 12 984 долларов, что составляет примерно половину от суммы, которую заявляют жители Северной Дакоты. Жители Джорджии и Миссисипи также претендуют на гораздо меньшие суммы по сравнению с другими штатами.
Данные IRS также проливают свет на то, где налогоплательщики с большей вероятностью будут вычитать медицинские расходы, когда они детализируют свои вычеты. Около четверти (25,5%) всех налогоплательщиков вычитают медицинские расходы, но жители некоторых штатов гораздо чаще (или реже) делают это. Исследовательская группа LendingTree изучила процент налоговых деклараций, включающих медицинские вычеты, и обнаружила, что некоторые из штатов, где люди заявляют о самых больших расходах на здравоохранение, также являются штатами, где люди чаще всего вычитают медицинские расходы. Южная Дакота, Северная Дакота и Айова являются примерами этого.
Менее всего налогоплательщики вычитают медицинские расходы в округе Колумбия (17,4%) и на Гавайях (17,5%). Миллионеры требуют почти 120 000 долларов в год на расходы на здравоохранениеАмериканцы с более высокими доходами более склонны перечислять свои налоги по пунктам, но при этом они реже требуют отчислений на медицинское обслуживание. Почти 78% налогоплательщиков с скорректированным валовым доходом (AGI) выше 1 миллиона долларов указывают свои декларации по пунктам, но только 0,5% этих деклараций требуют медицинских и стоматологических вычетов. Напротив, только 1,3% налогоплательщиков с AGI менее 10 000 долларов США выбирают детализацию. И из этих подробных возвратов 72,5% требуют медицинских или стоматологических вычетов. Когда самые богатые американцы вычитают расходы на здравоохранение, эти вычеты весьма ценны. Вероятно, это частично связано с правилом IRS, которое позволяет налогоплательщикам вычитать расходы на здравоохранение, если общая сумма превышает 7,5% от общего дохода. Американцы с большинством уровней дохода вычитают аналогичную сумму расходов на здравоохранение по сравнению со средним показателем по стране, но это меняется для налогоплательщиков с шестизначным доходом. Три группы с самым высоким доходом вычитают гораздо более высокие суммы расходов на здравоохранение, чем другие группы доходов. Как вычесть медицинские расходыВ этом году федеральное правительство продлило день подачи федеральной налоговой декларации с 15 апреля до 17 мая 2021 года. Если вы еще не подали налоговую декларацию или ищете дополнительную информацию, вот как вычесть расходы на лечение. Узнайте, что не подлежит налогообложению Вы можете вычесть только те общие медицинские расходы, которые превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода, поэтому важно учитывать все ваши приемлемые медицинские расходы при подсчете налогов.
Однако на этом список не заканчивается. Вы можете вычесть стоимость рецептурных очков, контактных линз, слуховых аппаратов, вставных зубов, служебных животных, инвалидных колясок и других предметов первой необходимости медицинского назначения. Вы не можете вычесть расходы на похороны, безрецептурные лекарства, зубную пасту, туалетные принадлежности, косметику или большинство косметических операций, среди прочих расходов. См. полный список в публикации IRS 502. Ведите учет всех своих медицинских расходов в течение года t нанять профессионального налогового составителя. Хранение всех ваших квитанций в одном месте значительно облегчит вам сбор налогов и суммирование медицинских расходов, когда придет время. Если вы работаете задним числом, узнайте, можете ли вы получить список своих требований за соответствующий налоговый год через свою медицинскую страховую компанию. Эти заявления не являются квитанциями, поэтому вы, возможно, не сможете их использовать, если вы прошли аудит, но это хорошее место для начала, поскольку это запись ваших посещений врача и рецептов. Заполните Приложение А и приложите его к форме 1040 Медицинские и стоматологические расходы могут быть вычтены с использованием Приложения A (Форма 1040). Эта форма включает все детализированные вычеты, включая медицинские расходы, государственные и местные налоги, проценты по ипотечным кредитам, благотворительные подарки и другие расходы, не подлежащие налогообложению. Источник: IRS Медицинские и стоматологические расходы указаны в первом разделе Приложения A, и IRS дает инструкции о том, как рассчитать вычет. Строка 1 требует общей суммы всех ваших не облагаемых налогом медицинских расходов в течение года. Хотя вам не нужно отправлять квитанции IRS о ваших медицинских расходах, вы должны хранить их до истечения срока исковой давности для ваших налоговых деклараций, что обычно составляет 10 лет с даты налоговой оценки. | |||