Налоговые за лечение вычеты: Как получить налоговый вычет по расходам на медицину и лекарства

Содержание

Налоговый вычет за лечение зубов в стоматологической клинике Dental Story

  • Главная
  • Услуги
  • Возвращайте 13%

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов налогоплательщик, кто живет и официально работает в России в праве получить налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Социальный налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — часть дохода не облагаемая налогом. При помощи вычета возвращается ранее оплаченный налог с расходов, вложенных на лечение. Кто официально работает и платит подоходный налог, оплатил лечение собственное, родственников, в том числе супруга или супруги, родителей или детей до 18 лет вправе вернуть себе до 13% стоимости лечения.

Что потребуется собрать и предоставить

В клинику для оформления справки для налоговой с кодом 1 или 2

  1. ФИО пациента клиники.

  2. ИНН (работающего на территории РФ, кто оплачивал лечение и будет оформлять вычет).

  3. Года (список) за которые требуется вернуть налоговый вычет.

  4. Оригиналы чеков, разложенные в хронологическом порядке.

В налоговую для оформления налогового вычета за лечение

  1. Оригинал Договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг.

  2. Оригинал Справки об оплате медицинских услуг с кодом 1 или кодом 2 при дорогостоящих видах лечения, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу.

  3. Лицензия медицинской организации или ИП, если в Договоре или Справке отсутствуют реквизиты.

  4. Оригиналы чеков. Сделайте сразу копии, так как чеки выгорают со временем.

  5. ИНН (работающего на территории РФ, кто оплачивал лечение, на кого будет оформляться вычет).

  6. *При оформлении вычет на лечение родственников, супруга или супруги, родителей или детей требуется подтвердить степень родства документально.

Справка клиники Dental Story

  • Оформляется в бухгалтерии после завершения лечебной программы и приобретения всех необходимых препаратов (назначенных врачом в период лечения) или по окончании календарного года.

  • Срок изготовления справки составляет 10 рабочих дней.

  • Выдается справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ по форме, утвержденной приказом МЗ РФ и ИФНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 при наличии документа, удостоверяющего личность в бухгалтерии клиники Dental Story по адресу: Санкт-Петербург, Василеостровский район, Средний проспект В. О., 88, 1-й этаж БЦ «Baltis Plaza» ежедневно с 9:00 по 21:00.

Получение социального налогового вычета за услуги по лечению предоставленные медицинским учреждением

Размер шрифта:

Цвет:

Обычная версия

Ваше имя

Ваш телефон

Даю согласие на обработку персональных данных
Заполняя анкету, я, в соответствии с законодательством РФ о персональных данных (в т.ч. 152-ФЗ «О персональных данных» от 27.07.2006г. с изменениями) посредством данного заявления выражаю согласие на обработку ГАУЗ «РКОБ МЗ РТ им. проф. Е.В. Адамюка» моих персональных данных, указанных в настоящем документе, в том числе на их сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, распространение (в том числе передачу), обезличивание, блокирование, уничтожение.

Записаться на платный прием


Справочная служба: (843) 528-01-01 [email protected]

Платные услуги: (843) 528-02-02 | Горячая линия: (843) 528-22-00

РЕСПУБЛИКАНСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ ОФТАЛЬМОЛОГИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА

МИНИСТЕРСТВА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
ИМЕНИ ПРОФЕССОРА Е. В. АДАМЮКА

Официальный сайт

Образование:

Платный прием:

Уважаемые пациенты!

Согласно ст. 219, Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 «117-ФЗ (ред. от 05.05.2014) работающие граждане имеют право на получение социального налогового вычета за услуги по лечению, предоставленные ему медицинским учреждением. Если Вы оплачивали лечение супруга(и), родителей, детей или подопечных в возрасте до 18 лет, Вы также имеете право на возвращение подоходного налога от затраченной Вами суммы.

Социальные налоговые вычеты осуществляются через налоговые инспекции по месту жительства. За предоставлением вычета Вы можете обратиться в течение трех лет после окончания налогового периода (календарного года), в котором были произведены соответствующие расходы.

Факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу учреждения здравоохранения за счет средств налогоплательщика подтверждается справкой об оплате медицинских услуг.

Выдача справок об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ производится в регистратуре отдела по организации платных услуг ГАУЗ “РКОБ МЗ РТ им. проф. Е.В. Адамюка” по адресу ул. Бутлерова 14, корпус Б, 2 этаж в будние дни с 8.00 до 17.00 часов и в субботу с 10.00 до 15.00 часов при наличии следующих документов:

1.Оригинал договора на оказание платных медицинских услуг и чек об оплате, подтверждающие факт оплаты услуги за счет средств налогоплательщика. В день оформления договора на оказание платных медицинских услуг налогоплательщик производивший расходы должен лично присутствовать для подписания договора. 

2. Оригинал или копия ИНН налогоплательщика.

3. Паспорт налогоплательщика.

Справка выдается лично в руки налогоплательщику.

Налоговые вычеты по медицинским расходам: квалифицируемые позиции и лимиты

Оглавление

  • Определение
  • Сценарии для использования этого кредита
  • , претендующего на пожилого человека в качестве зависимого
  • Расходы
  • Медицинские расходы по сравнению с кредитными кредитами
  • . Файл

Сообщества для проживания с престарелыми с самым высоким рейтингом по городам

СОСТОЯНИЕ

-Выбрать-

ГОРОД

-Выбрать-

    Эта информация была проверена и является точной для 2016 налогового года, который подан в 2017 календарном году. Доход (AGI). Однако для этого вычета налоговый декларант или его или ее супруг должны родиться до 2 января 1951 г. (минимум 65 лет). В качестве примера предположим, что налогоплательщик имеет AGI в размере 35 000 долларов США и заплатил 5 000 долларов США за медицинские и / или стоматологические счета за год. 7,5% от 35 000 долларов составляет 2 625 долларов. Таким образом, 2375 долларов США могут быть вычтены как медицинские и/или стоматологические расходы.

    Лица, родившиеся после 2 января 1951 г., по-прежнему могут получать вычеты, но их медицинские и стоматологические расходы должны превышать 10% от их скорректированного валового дохода. За вычетом этих расходов снижается доход. Таким образом, сумма налога, которую они должны заплатить, также уменьшается.
    Хотя налоговые вычеты не являются источником средств для ухода за пожилыми людьми, снижение налогового бремени может позволить семье перераспределить ресурсы для покрытия расходов на уход. В сочетании с другими вариантами это может иметь значение между возможностью позволить себе уход на дому или помощь в проживании. Кроме того, снижение скорректированного валового дохода может помочь получить право на получение других форм федеральной помощи и помощи штата.

    Медицинские и стоматологические вычеты не следует путать с налоговой льготой по уходу за иждивенцами. Этот кредит предназначен для покрытия расходов на уход за иждивенцами, которые несет основной налогоплательщик, чтобы позволить им работать или искать работу, а не заботиться о своих иждивенцах.

    Полезные ресурсы
    • Получить помощь для участия в программе Medicaid
    • Альтернативы домам престарелых
    • Найти финансовую помощь для ухода
    • Найдите доступный уход за пожилыми людьми

    Сценарии использования этого кредита

    Медицинские и стоматологические расходы подлежат вычету в каждом из следующих четырех сценариев подачи налоговых деклараций для тех, кто родился до 2 января 1951 года. Для тех, кто родился после этой даты, 7,5% необходимо заменить на 10%.

    1) Когда получатель ухода самостоятельно уплачивает налоги, а его личные ежегодные медицинские и стоматологические расходы превышают 7,5% его скорректированного валового дохода.

    2) Когда супружеская пара подает заявление совместно и их совокупные медицинские и стоматологические расходы превышают 7,5% их совокупного скорректированного валового дохода.

    3) Когда супружеская пара подает документы раздельно. Поскольку вычет основан на расходах в процентах от дохода, разделение дохода между двумя лицами и подача документов по отдельности может привести к большему общему снижению налога.

    4) Когда член семьи или лицо, осуществляющее уход, заявляет о получателе ухода в качестве иждивенца, они могут объединить медицинские и стоматологические расходы этого лица с его или ее собственными расходами. Если совокупные расходы превышают 7,5% их совокупного скорректированного валового дохода, они могут потребовать вычет этих расходов.

    Любой из этих сценариев может привести к аннулированию других вычетов. Рекомендуется подготовить налоги с учетом всех альтернатив (или поручить это сделать специалисту по налогам), чтобы определить, какой подход наиболее выгоден для налогоплательщика и семьи в целом.

    Заявление о пожилом человеке в качестве иждивенца

    Чтобы подать заявление на иждивение лица, нуждающегося в уходе, существуют два основных условия. Налоговик должен обеспечить более половины финансовой поддержки иждивенца. Иждивенец должен состоять в родстве с подателем налоговых деклараций или проживать с ним в течение полного календарного года.

    Существует исключение из правила 50% финансовой поддержки, когда два или более человека, как правило, члены семьи, вместе вносят не менее 50% поддержки пожилых иждивенцев. В этом случае участники могут подготовить взаимно согласованную «Декларацию множественной поддержки». Это позволяет одному из лиц, вносящих средства, заявить о пожилом человеке в качестве иждивенца и вычесть медицинские расходы этого пожилого человека. При использовании «Множественной декларации поддержки» подателю налоговой декларации необходимо внести только 10% от общей суммы. Обратите внимание, что человек, который вычитает расходы, может использовать только ту сумму, которую он заплатил лично.

    Расходы

    Приемлемые расходы

    Если находящийся на иждивении стареющий родитель признан хронически больным и следует предписанному плану ухода, то общая стоимость квалифицированного ухода или проживания с уходом может быть включена в Медицинские расходы.

    «Медицинские и стоматологические расходы» включают широкий спектр расходов, некоторые из которых не сразу очевидны. См. Публикацию IRS 502 для получения полного списка соответствующих медицинских и стоматологических расходов. Частичный список следует. Стоит отметить, что если пожилой человек признан хронически больным, список допустимых расходов расширяется.

    • Медицинские сборы от врачей, лабораторий, стоматологов, домов престарелых, медицинского обслуживания на дому и больниц
    • Стоимость проезда для получения медицинской помощи, включая услуги скорой помощи
    • Взносы на медицинское страхование и страхование квалифицированного долгосрочного ухода
    • Домашние расходы на модификации, такие как пандусы для инвалидных колясок, подъемники для крыльца, поручни и поручни
    • Предметы личной гигиены, такие как одноразовые трусы и продукты/пищевые добавки для специальной диеты, назначенной врачом для лечения заболевания
    • Стоимость лекарств, отпускаемых по рецепту
    • Вступительные взносы для проживания с престарелыми
    • Комната и питание для проживания с престарелыми, если у резидента есть свидетельство о хроническом заболевании у медицинского работника, и он следует предписанному плану лечения. Как правило, это означает, что они не могут выполнять два вида повседневных действий (ADL), таких как купание и одевание, или нуждаются в наблюдении из-за болезни Альцгеймера или других состояний.

    Неприемлемые расходы

    • Медицинские расходы, возмещаемые медицинской страховкой, Medicare или любой другой программой.
    • Платежи или выплаты со счетов медицинских сбережений
    • Немедицинская помощь, позволяющая налогоплательщику получить оплачиваемую работу. Тем не менее, налогоплательщик может получить за это налоговый кредит через кредит на уход за детьми и иждивенцами
    • страховые взносы по страхованию жизни

    кредит на медицинские расходы по сравнению с кредитом на иждивенцев

    стоимость ухода на дому, используемая для того, чтобы налогоплательщик мог работать за пределами дома, в то время как уход за иждивенцем предоставляется, может применяться либо в качестве вычета медицинских расходов, либо в качестве кредита на уход за иждивенцами, но не в обоих случаях. Для большинства семей выгодно использовать расходы по уходу, которые позволяют вам работать с приносящей доход, в счет кредита на иждивенцев до максимально допустимого уровня (по состоянию на 2017 год для расчета кредита можно использовать расходы до 3000 долларов США), и затем примените оставшуюся часть этих расходов в качестве вычетов по медицинским расходам. Однако это не всегда может быть применимо.

    Условия для вычета расходов на пожилых иждивенцев

    • Возраст – для этого кредита возрастные ограничения отсутствуют. Тем не менее, лицам в возрасте 65 лет и старше необходимо, чтобы их медицинские и стоматологические расходы превышали 7,5% их скорректированного валового дохода. Лица моложе 65 лет должны иметь медицинские и стоматологические расходы, превышающие 10% их скорректированного валового дохода.
    • Здоровье – Строго говоря, нет никаких ограничений, связанных со здоровьем, для заявления лиц в качестве иждивенцев. Однако количество статей, определяемых как «медицинские расходы», намного больше, если иждивенец подтвержден медицинским работником как хронически больной и следует предписанному плану лечения. Как правило, это означает, что иждивенец не может выполнять два ADL или нуждается в наблюдении из-за болезни Альцгеймера или других состояний.
    • Семейный статус – любой человек, независимо от семейных отношений, может быть заявлен как иждивенец, если он проживал с основным налогоплательщиком в течение одного года. Если нет, то право на участие имеют следующие родственники: родитель, дедушка и бабушка, отчим, тесть, свекровь, братья и сестры (включая сводных, сводных и сводных), тетя и дядя.
    • Финансовая (налоговая декларация) — Истец должен обеспечить более половины финансовой поддержки иждивенца за год, в котором он подает заявку. Поддержка считается в том году, в котором были оплачены счета, а не в том, в котором были оказаны услуги. Существует исключение из этого правила, когда два или более человека вместе вносят 50% поддержки. В этом случае участники могут подготовить взаимно согласованную «Множественную декларацию поддержки» или MSD. Это позволяет одному из них претендовать на пожилого человека как на иждивенца. Используя MSD, заявитель должен внести только 10% от общей суммы.
    • Финансовый (иждивенец) — чтобы квалифицироваться как иждивенец, валовой доход лица за год должен быть менее 4050 долларов США. Хотя эта цифра кажется очень низкой, некоторые источники дохода не облагаются налогом. Самое главное, социальное обеспечение и дополнительный доход безопасности. Пенсионный доход не освобождается. Для иждивенца нет предела твердых активов. Однако те, у кого даже средний уровень активов, часто получают доход от этих активов и, следовательно, дисквалифицируются, поскольку они превышают предельный уровень дохода.

    Кредитные суммы и лимиты

    Налоговые декларанты могут вычесть сумму медицинских расходов, которые превышают 7,5% (или 10 %, в зависимости от возраста человека) от их скорректированного валового дохода (ваш AGI указан в форме 1040, строка 38). Другими словами, вычитание 7,5% (0,075) вашего AGI из ваших общих медицинских расходов даст вычет ваших медицинских расходов.

    Например, если ваш скорректированный валовой доход составил 50 000 долларов США, а ваши общие оплаченные медицинские расходы составили 10 000 долларов США, вычет ваших медицинских расходов составит 6 250 долларов США, как показано в таблице ниже. Если предположить, что типичная налоговая ставка составляет 16%, годовая экономия на налогах составит примерно 1000 долларов.

    Скорректированный брутто
    Доход (ДГИ)    		 7,5% от AGI Медицина
    Расходы    		 Медицинские расходы – 7,5% от AGI Медицинский опыт. Вычет Годовая экономия
    50 000 долларов США 50 000 долл. США x 7,5% = 3 750 долл. США 10 000 долларов 10 000 – 3 750 долл. США = 6 250 долл. США $6250 1000 долларов
    Поиск финансовой помощи пожилым людям
    • Откройте для себя все возможности
    • Поиск более 400 программ

    Начало работы

    Как подать документы

    Семьи должны использовать Форму 2441, чтобы потребовать кредит на иждивенца, и Приложение А для вычета по медицинским показаниям.

    Места проживания с престарелыми с самым высоким рейтингом по городам

    СОСТОЯНИЕ

    -Выбрать-

    ГОРОД

    -Выбрать-

      Связанные страницы

      • Другие налоговые льготы для пожилых людей
      • Поиск финансовой помощи для ухода
      • Бесплатная помощь в поиске доступного медицинского обслуживания
      • Загрузить дополнительную информацию из IRS
      Поиск финансовой помощи пожилым людям
      • Откройте для себя все варианты
      • Поиск более 400 программ

      Начало работы

      Обзор IRS Вычет расходов на медицинские поездки

      Некоторые расходы, понесенные в связи с поездками с медицинскими целями, подлежат вычету для целей федерального подоходного налога США. Раздел 262(a) Налогового кодекса обычно запрещает вычет личных расходов или расходов на проживание, если иное прямо не разрешено Кодексом. Раздел 213 разрешает вычет расходов на медицинское обслуживание, если такие расходы превышают 7,5 процента скорректированного валового дохода.

      Таким образом, вы можете вычесть стоимость определенных видов медицинских процедур, полученных за границей. Медицинская помощь частично определяется как суммы, выплачиваемые за диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику заболевания или с целью воздействия на какую-либо структуру или функцию организма. и для транспортировки, в первую очередь для медицинской помощи и необходимой для нее.

      Разрешается вычет в размере до 50 долларов США на человека за каждую ночь за проживание вдали от дома в первую очередь для медицинского обслуживания и необходимого для него, если такое обслуживание предоставляется врачом в лицензированной больнице (или в медицинском учреждении, которое эквивалентно лицензированной больнице), и в путешествии вдали от дома нет значительного элемента отдыха или отпуска для личного удовольствия.

      Таким образом, возможно, что вычет в размере 50 долларов США на человека может быть использован для оплаты проживания и питания в больнице или поликлинике при получении медицинской помощи за границей. Вычет также разрешен для транспортных расходов медсестры или другого лица, которое может делать инъекции, лекарства или другое лечение, необходимое пациенту, который путешествует для получения медицинской помощи и не может путешествовать в одиночку.

      Раздел 213 специально исключает вычет за косметическую хирургию или другие подобные процедуры, за исключением случаев, когда операция или процедура необходимы для улучшения деформации, возникшей в результате или непосредственно связанной с врожденной аномалией, травмой, полученной в результате несчастного случая, травмы или уродующего заболевания. совмещение поездки в медицинских целях с туризмом при определении суммы вычитаемой части может быть проблематичным.

      При рассмотрении декларации налогоплательщика, требующей таких вычетов, налоговая служба будет рассматривать расходы в первую очередь как невычитаемые личные расходы и разрешать только конкретно документально подтвержденные медицинские расходы. Поэтому важно сначала получить письменное заключение врача, в котором указывается медицинская цель поездки и необходимость попутчика, если это применимо.