Содержание
42 Налоговые списания, о которых вы можете не знать
Возможно, вы не хотите этого слышать, но уже пора задуматься о налоговой подготовке. Хотя апрель кажется далеким, чем раньше вы начнете планировать налоговую декларацию, тем больше вероятность того, что вы воспользуетесь всеми налоговыми льготами, которые может предложить налоговый 2018 год.
мегафлопс | Шаттерсток
См. также: Как установить карьерные и финансовые цели, которых вы на самом деле достигнете
Это первый год, когда будет действовать Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года, и этот закон, скорее всего, повлияет на вас и ваши налоги. Многие из различных постатейных вычетов, в том числе невозмещаемые расходы на работу, были отменены в 2018 налоговом году. Чтобы вам было легче понять, как это повлияет на вас, GOBankingRates составил этот список популярных налоговых вычетов — и тех, о которых вы, возможно, не знаете — которыми вы все еще можете воспользоваться.
Нажмите здесь, чтобы узнать о лучших налоговых вычетах, которые помогут вам сэкономить деньги и снизить налогооблагаемый доход.
1. Медицинские и стоматологические расходы
Вы можете вычесть медицинские и стоматологические расходы для себя, своего супруга и иждивенцев. Однако вы можете вычесть только ту сумму ваших общих медицинских расходов, которая превышает 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода.
2. Плата за подготовку налоговой декларации (если вы работаете не по найму)
Независимо от того, рассчитываете ли вы свои налоги с помощью налогового калькулятора или платите кому-то за это, вы можете списать сборы в свой список различных налоговых вычетов — как пока вы работаете не по найму. Затраты могут включать подготовку налоговой декларации и сборы за электронную подачу. До налоговой реформы любой имел право на этот вычет, но теперь он доступен только для лиц, подающих заявку по Приложению C.
3. Вычет на ремонт дома
Как правило, расходы на ремонт дома не вычитаются из налоговой декларации. Однако, если вы делаете улучшения в своем доме в медицинских целях, например, добавляете пандусы для инвалидных колясок или опускаете шкафы для лучшей доступности, вы можете вычесть эти ремонтные работы как медицинские расходы.
Однако, если ремонт сделан для увеличения стоимости вашего дома, вы не можете заявлять о нем как о медицинских расходах.
4. Местный и государственный налог с продаж
Налогоплательщики могут вычесть общие налоги штата и местные налоги с продаж или подоходные налоги, которые они уплатили в течение налогового года, но не то и другое одновременно. В соответствии с новым налоговым законодательством вычет государственных и местных налоговых платежей для целей федерального подоходного налога теперь ограничен 10 000 долларов США в календарный год.
Если вы живете в штате, где нет подоходного налога, рассмотрите возможность вычета уплаченного вами налога с продаж штата и местных налогов с продаж.
5. Государственные, местные и иностранные налоги
Вы можете потребовать определенные налоги в виде постатейных вычетов. Помимо государственного и местного налога с продаж, вы также можете вычесть:
- Местные и государственные налоги на личное имущество
- Иностранные, местные и государственные налоги на недвижимость
- Иностранные, местные и государственные подоходные налоги
выплачивали вам заработную плату, пока вы работали в составе присяжных, вы можете вычесть эту заработную плату из своего налогооблагаемого дохода.
7. Штраф за досрочное снятие сбережений
Если вы досрочно сняли деньги с депозитного сертификата, индивидуального пенсионного счета или аналогичного счета или инвестиции, уплаченный вами штраф может квалифицироваться как налоговый вычет.
8. Пожертвования на волонтерскую работу
Вы можете вычесть определенные расходы на благотворительность, например, стоимость бензина и масла, если вы используете свой автомобиль, чтобы добраться до места, где вы работаете волонтером, и обратно. Если вы не хотите рассчитывать стоимость за милю, вы можете вычесть стандартную ставку в размере 14 центов за милю. Вы также можете вычесть расходы на покупку и хранение униформы, которую вы носите, до места, которое вы берете добровольцем, или на парковку в гараже, если это необходимо. Просто убедитесь, что вы получили документы от благотворительной организации.
9. Вычет безнадежных долгов
Если вы одолжили деньги, которые так и не вернули, это считается безнадежным долгом, что может дать вам право на налоговую скидку.
Как правило, чтобы вычесть безнадежный долг, вы должны предварительно включить сумму в свой доход или ссуду наличными. Вы также должны показать, что вы пытались взыскать долг и что у вас нет никаких шансов вернуть его.
10. Расходы на переезд для военнослужащих
Раньше любой, кто проходил тесты IRS на расстояние и время после переезда на новую работу, мог получить вычет на переезд. Этот вычет приостановлен в соответствии с новым законом. Однако приостановка не распространяется на военнослужащих, которые переезжают в связи с постоянной сменой места службы.
Связанные с: 12 Расходы Успешные люди не тратят время и деньги на
11. Плата за провоз багажа (если вы работаете не по найму)
Если вы работаете не по найму и путешествуете по делам, сделайте Убедитесь, что вы вычитаете плату за багаж. Если вы не работаете на себя, вы не сможете сделать этот вычет, поэтому выбирайте авиакомпанию с низкой платой за багаж.
12. Вычет процентов по ипотеке
Вы можете вычесть проценты, уплаченные вами по кредитам в размере 750 000 долларов США или меньше, но если вы состоите в браке и подаете документы отдельно, вы можете вычесть проценты только по кредитам на сумму до 375 000 долларов США.
Это меньше, чем в предыдущем году, когда лимиты составляли 1 миллион долларов и 500 000 долларов соответственно. Это новое ограничение не применяется, если у вас был обязывающий контракт на закрытие дома после 15 декабря 2017 г. и закрыт 1 апреля 2018 г. или ранее.
13. Баллы по ипотечному кредиту
При перечислении по пунктам вы можете вычесть баллы — или предварительно уплаченные проценты — которые вы заплатили за покупку или строительство вашего основного дома. Как правило, если вы можете вычесть все проценты, которые вы заплатили по ипотеке, вы также можете вычесть все баллы.
14. Продажа дома
Если вы продали свой дом с прибылью, вы можете исключить прибыль в размере до 250 000 долларов США из своего дохода. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, вы можете исключить 500 000 долларов.
15. Медицинское страхование самозанятых
Медицинское страхование не облагается налогом для самозанятых налогоплательщиков. Если вы работали не по найму в 2018 году, вы можете вычесть страховые взносы, которые вы заплатили за медицинское и стоматологическое страхование, а также за квалифицированное страхование на случай длительного ухода.
16. Расходы на проценты по инвестициям
До внесения изменений в налоговое законодательство инвесторы могли вычитать такие расходы, как консультации по инвестициям, комиссионные сборы IRA и расходы на бухгалтерский учет. Однако эти различные вычеты исключаются в 2018 году. Однако вы можете потребовать вычет ваших расходов на проценты по инвестициям, которые представляют собой проценты, уплачиваемые на деньги, взятые взаймы для покупки налогооблагаемых инвестиций. Сумма, на которую вы можете претендовать на вычет, ограничена вашим чистым налогооблагаемым доходом от инвестиций за год.
17. Убытки по IRA
Вы можете требовать потери по традиционным IRA и Roth IRA в качестве различных постатейных вычетов, но только в редких случаях. Для Roth IRAs все счета должны быть закрыты, в том числе те, которые заработали прибыль. Вам не нужно закрывать традиционный IRA — он рассматривается отдельно. Вы должны показать убыток от вашей налоговой базы, чтобы соответствовать требованиям.
18. Возврат дохода
Если вам нужно было вернуть доход, который вы включили в обычный доход в предыдущем году, вы можете вычесть возмещенную сумму. В большинстве случаев вы можете требовать вычета только для выплаты дохода, если ваша выплата квалифицируется как расход или убыток, которые вы понесли в своем бизнесе, торговле или сделке.
19. Проигрыши в азартных играх
Проигрыши в азартных играх являются одним из немногих постатейных вычетов, которые останутся в силе в 2018 налоговом году. Если вы понесли убытки в азартных играх, вы можете вычесть сумму дохода от азартных игр, о которой вы сообщили. Вы можете заявить о своих убытках как о «других различных вычетах», но будьте готовы представить доказательства этих убытков.
20. Алименты
Если вы платили алименты в рамках расторжения брака или отдельного постановления о содержании, вы можете вычесть уплаченную сумму. Ваши выплаты квалифицируются как алименты, если:
- Вы и ваш супруг или бывший супруг не подаете совместную декларацию
- Платежи производились наличными, чеком или денежным переводом
- Вы проживаете раздельно и не живете в одном доме с бывшим супругом
- Алименты не является частью вашего платежа
- Платежи пошли вашему супругу или бывшему супругу
К сожалению, алименты больше не будут вычитаться для тех, кто развелся после 31 декабря 2018 года, в соответствии с новым налоговым законодательством.
Связано: 12 основных советов по деньгам на каждом этапе вашей финансовой жизни сборов за регистрацию транспортного средства в налоговых вычетах. Если часть вашей регистрации подлежит вычету, вы должны перечислить свои вычеты. Этот вычет, который ранее применялся ко всем работникам, теперь применяется только к тем, кто работает не по найму.
22. Некоторые убытки от стихийных бедствий
До внесения изменений в налоговое законодательство любые потери или кражи, связанные с вашим домом, предметами домашнего обихода или транспортными средствами, не облагались налогом. Однако вычет убытков от несчастных случаев и краж теперь приостановлен, если только потери не произошли в зоне бедствия, объявленной на федеральном уровне.
23. Командировочные расходы военного резервиста
Если вы путешествуете более чем на 100 миль от своего дома в качестве военного резервиста, вы можете вычесть командировочные расходы из дохода, который вы указываете в своей налоговой декларации.
Квалификационные расходы включают транспорт, питание и проживание, за некоторыми исключениями.
24. Взносы на сберегательный счет для здоровья
Сберегательные счета для здоровья — это не облагаемые налогом счета, которые вы используете для оплаты или возмещения определенных медицинских расходов. Вы можете требовать налогового вычета на взносы, которые вы или кто-то другой, кроме вашего работодателя, сделали на ваш счет.
25. Взносы IRA
Хотя правила IRS не разрешают вычеты для взносов Roth IRA, вы можете потребовать сумму, которую вы вкладываете в традиционный IRA, если у вас или вашего супруга нет работодателя- на основе пенсионного счета. Вы можете получить вычет до полной суммы допустимых взносов, которая составляет 5500 долларов США или 6500 долларов США, если вам 50 лет или больше.
26. Планы взносов 401(k)
401(k) обеспечивают особый налоговый статус для пенсионных сбережений и немедленные налоговые льготы. Когда вы вносите свой вклад в 401 (k), вы эффективно снижаете сумму своего налогооблагаемого дохода, поэтому это оказывает меньшее влияние на вашу заработную плату.
27. Счет с гибкими расходами на уход за иждивенцами
Счет с гибкими расходами на уход за иждивенцами позволяет вам откладывать деньги до вычета налогов на расходы, связанные с уходом за ребенком — это не то же самое, что налоговый кредит на ребенка, который вы используете для инвалидов супруг, родитель или другой психически или физически неполноценный иждивенец. Вам разрешено вносить до 5000 долларов США без налогов в пользу FSA каждый год.
28. Плата за обучение
Независимо от того, используете ли вы стандартный вычет или постатейный вычет, вы можете вычесть до 4000 долларов США за обучение в соответствующем высшем образовании и сборы, которые вы заплатили за себя, своего супруга или иждивенца за налоговый год 2018. Если вы состоите в браке, но подавая отдельно, вы не имеете права на этот вычет.
29. Членские взносы (если вы работаете не по найму)
Вы можете вычесть членские взносы профессионального общества, но только если вы работаете не по найму.
До последней налоговой реформы этот вычет, включая профсоюзные взносы, был доступен всем работникам.
30. Рабочая форма (если вы работаете не по найму)
До последней налоговой реформы любой, кто должен был носить униформу или специальную одежду в рамках своей работы, мог вычесть эти расходы. Однако этот вычет теперь доступен только для тех, кто работает не по найму.
См. также: Как и где получить кредит на открытие бизнеса
31. Дом для бизнеса (если вы работаете не по найму)
Если вы используете часть своего дома для бизнеса, вы можете вычесть домашний офис как расход. Чтобы иметь право на этот вычет, вы должны регулярно использовать часть своего дома исключительно для ведения бизнеса, и вы должны показать, что вы используете свой дом в качестве основного места работы. До изменения налогового законодательства любой, кто работал из дома, мог претендовать на этот вычет, но теперь только те, кто работает не по найму, имеют право на эту налоговую льготу.
32. Автомобиль для работы (если вы работаете не по найму)
Если вы используете автомобиль для работы или бизнеса, вы можете вычесть расходы. Вы можете использовать либо стандартную норму пробега, либо метод фактических расходов, который фактически означает, что эксплуатация автомобиля в его бизнес-использовании стоит. Однако это применимо только в том случае, если вы работаете не по найму в соответствии с новым налоговым законодательством.
33. Командировочные расходы (если вы работаете не по найму)
Вы можете вычесть деловые расходы, понесенные вами во время командировок. Расходы могут включать транспорт, питание, проживание, стирку и деловые звонки. Любые расходы, которые считаются экстравагантными или щедрыми, не подлежат вычету из расходов на командировки. Согласно новому налоговому законодательству, этот вычет могут получить только лица, работающие не по найму.
34. Расходы на образование
В соответствии с американской налоговой льготой на возможности, вы можете вычесть до 2500 долларов США на каждого учащегося в течение четырех лет послесреднего образования.
Хорошие новости: теперь кредит стал постоянным.
35. Рабочие обеды, развлечения и подарки (если вы работаете не по найму)
Расходы на питание и развлечения для деловых целей подлежат вычету до 50 процентов, а расходы на подарки для деловых целей могут быть вычтены полностью или частично, в зависимости от обстоятельств. Этот вычет доступен только для тех, кто работает не по найму в соответствии с изменениями в налоговом 2018 году.
36. Налоговый кредит на заработанный доход
Налоговый кредит на заработанный доход — это налоговый кредит, который обычно упускают из виду для лиц с низким и умеренным доходом. Хотя это не считается вычетом IRS, EITC представляет собой возмещаемый налоговый кредит, предназначенный для увеличения дохода. В 2017 году сумма варьировалась от 510 до 6318 долларов. IRS еще не опубликовала суммы за 2018 год.
37. Расходы преподавателей
Педагоги K-12 могут вычесть до 250 долларов США из невозмещенных расходов на книги, расходные материалы и компьютерное оборудование.
Чтобы получить квалификацию, вы должны работать 900 часов в учебном году. Вычеты могут доходить до 500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку, если обе стороны являются педагогами, понесшими расходы.
38. Вычет процентов по студенческому кредиту
Вы можете вычесть часть или все проценты по студенческому кредиту, уплаченные вами в течение налогового года, частично или полностью. Вы можете вычесть 2500 долларов США или сумму, которую вы фактически заплатили, в зависимости от того, что меньше. Вы не можете претендовать на вычет, если вы состоите в браке и подаете декларацию отдельно, или если вы или ваш супруг указаны как иждивенцы в чьей-либо налоговой декларации.
39. Денежные пожертвования
Вы можете вычесть денежные пожертвования благотворительным организациям, одобренным IRS, в размере до 50 процентов от вашего скорректированного валового дохода. У вас должны быть письменные отчеты о пожертвованиях для вычета денежных пожертвований в любой сумме — подойдет копия банковского отчета или выписка из организации.
40. Безналичные пожертвования
Если вы перечисляете, вы можете указать справедливую рыночную стоимость одежды и предметов домашнего обихода, по которой вы могли бы продать их в противном случае. Если вы планируете пожертвовать свой автомобиль, убедитесь, что вы делаете пожертвование квалифицированной благотворительной организации, например, 501 (c) (3).
41. Налоговый вычет для пенсионеров
Вот несколько хороших финансовых новостей для пенсионеров: если к концу налогового года вам и вашему супругу исполнилось 65 лет или больше, вы имеете право на более высокий стандартный вычет.
42. Стандартный налоговый вычет
Несмотря на то, что многие детализированные вычеты были приостановлены в 2018 налоговом году, стандартный вычет увеличился. Теперь это 24 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную заявку, а также для квалифицированных вдов и вдовцов. Для одиноких граждан и супружеских пар, подающих отдельные документы, вычет теперь составляет 12 000 долларов.
Если вы подаете заявление как глава семьи, вы можете вычесть 18 000 долларов.
Нажмите здесь, чтобы узнать, что американцы делают с возвратом налогов больше всего.
(Габриэль Оля)
Перечень исключенных налоговых вычетов за 2018 год
Проведение налоговой реформы привело к ликвидации многих налоговых вычетов. Чтобы максимально использовать свой 2018 налоговый год, важно понимать изменения. Возможно, вы захотите внести финансовые коррективы сейчас, чтобы убедиться, что ваш налоговый исход будет благоприятным.
Список исключенных налоговых вычетов
Взгляните на эти исключенные налоговые вычеты, чтобы понять, влияют ли они на вашу ситуацию и как вы можете с этим справиться.
Расходы на переезд
Вы больше не можете вычитать расходы на переезд, когда вы переезжаете в поисках работы или для самозанятости.
План действий: Поскольку расходы на переезд являются частью исключенных налоговых вычетов, как никогда важно контролировать расходы на переезд.
Например, вы можете захотеть, чтобы транспортные контейнеры были доставлены к вашей двери, чтобы вы могли загрузить их самостоятельно, вместо того, чтобы нанимать транспортную компанию с полным спектром услуг для упаковки каждого кусочка стекла. Вам также следует более тщательно взвесить все «за» и «против» переезда, прежде чем согласиться на перевод или на новую работу.
Проценты по кредиту под залог жилья
Начиная с 2018 года вы не можете вычитать проценты по кредиту под залог дома, если вы не использовали кредит для покупки, строительства или значительного улучшения вашего дома, и кредит обеспечен вашим домом.
План действий: Рассмотрите возможность погашения кредитных линий собственного капитала (если у вас нет потребительского долга с более высокой процентной ставкой, вы должны погасить его в первую очередь). Если вы берете новый долг по собственному капиталу, убедитесь, что он соответствует требованиям для вычета, если это возможно.
Личные льготы
В 2018 налоговом году и далее вы больше не можете требовать личных льгот для себя, своего супруга или иждивенцев.
Раньше вы могли снизить налогооблагаемый доход примерно на 4000 долларов на каждого члена вашей семьи.
План действий: Без паники! Для большинства людей другие изменения в налоговом кодексе должны компенсировать отсутствие личного освобождения. Стандартный вычет почти удвоился для большинства налогоплательщиков. Кроме того, увеличилась стоимость расширенных кредитов для детей и иждивенцев.
Вычеты государственных и местных налогов
До налоговой реформы вы могли вычитать государственные и местные налоги на имущество, а также либо штатные и местные подоходные налоги, либо налог с продаж. Теперь ваш общий вычет по государственному и местному подоходному налогу ограничен 10 000 долларов США за каждую декларацию о подоходном налоге (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем отдельно).
План действий: Сейчас, как никогда ранее, вам следует подумать о том, чтобы предпринять шаги по ограничению вашего государственного и местного налогового бремени.
Вы не захотите платить налог на имущество, например, за недвижимое или личное имущество, которое вам не нужно или которым вы не пользуетесь. Возможно, вы захотите изучить способы снижения налогов на недвижимость, например, обозначить открытое пространство или оспорить свою оценку.
Разные постатейные налоговые вычеты
В Приложении А вы больше не можете требовать все разные постатейные вычеты, ранее подпадающие под 2-процентную минимальную ставку. В том числе:
- Коммерческие расходы сотрудников
- Расходы по подготовке налоговых деклараций
- Аренда сейфа
- Инвестиционные сборы
План действий: Больше стимулов к сокращению расходов, чем когда-либо, когда они входят в список исключенных налоговых вычетов. Например, не всем нужно арендовать сейф или платить профессионалу за подготовку налогов. (Подсказка: предлагает несколько вариантов «сделай сам».) Если у вас есть значительные расходы на трудоустройство, вы можете попытаться заставить своего работодателя возместить эти расходы.
Или вы можете проявить творческий подход и выяснить, подходите ли вы как независимый подрядчик, а не как сотрудник. (Люди, работающие не по найму, по-прежнему могут вычитать коммерческие расходы по Приложению C.)
Потери от несчастных случаев и краж
Вы больше не можете получить налоговый вычет за потери от несчастных случаев или краж, за исключением мест, объявленных президентом зонами бедствия.
План действий: Вы не можете избежать всех потенциальных убытков от несчастных случаев, но вы можете убедиться, что страховка вашего домовладельца или арендатора актуальна и покрывает стихийные бедствия. В том числе наводнения и пожары.
Алименты (2019)
Вы больше не можете вычитать алименты в результате развода, заключенного после 2018 года. Это означает, что изменения налоговой реформы не распространяются на расчеты, совершенные до 1 января 2019 года.. Если вы получаете алименты по соглашению, действующему с 2019 года и далее, вы не будете платить налог с полученных алиментов.