Налоговые отчисления это: Налоговые отчисления с территории региона в бюджет страны продолжают расти | ФНС России

Налоговые отчисления — что это такое и как получить выплату от государства

Узнайте, как можно получить выплаты и денежную помощь от государства

Виталий Томин

Редактор новостей

Не все граждане нашей страны знают все свои права, и совершенно напрасно, ведь некоторые из них позволяют сэкономить финансовые средства. Например, законодательно определена возможность получить налоговый вычет при совершении определенных покупок, оплаты услуг, которые облагаются налогом. Но для этого нужно ознакомиться с тем, как выполняется эта процедура, на какие приобретения распространяется это право, что следует сделать, чтобы его реализовать.

Как правильно пользоваться своими средствами — читайте в материале Новини.LIVE.

Читайте также:

Читайте также: Повлияла ли отставка Разумкова на гривну? Курс валют на 8 октября

Что такое налоговый вычет?

В предыдущем году им воспользовались порядка 11 000 жителей столицы и области, а это почти на 1500 человек больше по сравнению с предшествующим ему годом. Прежде чем ознакомиться с тем, как получить налоговый вычет (или налоговую скидку), следует узнать, что означает это понятие. Он представляет собой компенсацию части суммы, затраченной на покупку или оплату услуг, облагающихся налогом. Выплачивается она в следующий год после таких расходов за предыдущий.

Законодательство предусматривает, что получить такие выплаты могут только налогоплательщики, а именно – официально трудоустроенные граждане, которые платят подоходный налог, взимаемый с сотрудников работодателем, когда насчитывается заработная плата. На последнюю предусмотрен налог на доходы физлиц – НДФЛ. Сумма, которая подлежит к возврату, не должна превышать размер зарплаты.

Категории расходов, алгоритм оформления их выплат, получения описаны в Налоговом Кодексе Украины в п. 14.1.170. Возврат подоходного налога осуществляется в течение 60 дней посредством почтового перевода либо на банковскую карту. Способ человек указывает, заполняя декларацию. Гражданин имеет право претендовать на это даже в случае использования для оплаты приобретения или услуг кредитных средств.

За что можно вернуть налоговый вычет?

Изучая, какие налоговые вычеты можно получить, следует учитывать, что они не положены лицам, работающим по договору, предпринимателям. Не забывать нужно и о том, что государство может вернуть его за прошедший год, и только в случае, если гражданин Украины, являющийся резидентом страны, предоставит в соответствующие инстанции документы, которые подтверждают факт покупки – например, квитанции, чеки, договора. При этом в них должны быть четко обозначены стороны сделки купли-продажи.

Стоит рассмотреть подробнее статьи расходов, за которые государство готово уплачивать налоговый вычет.

Ремонт

Например, человек уже ознакомился и воспользовался информацией о том, как получить налоговый вычет за квартиру или дом и купил ее (его). Даже если имущество приобретено в ипотеку, такая опция гражданам Украины доступна, но в любом случае жилье должно быть куплено только в новостройке, чтобы была возможность получения налоговой скидки на ремонт в нем. Второе условие – необходимо, чтобы ею воспользовался только собственник недвижимости.

Для этого нужно подготовить такие документы:

• Договор, подтверждающий, что состоялась сделка купли-продажи;
• Чек, свидетельствующий о том, что были куплены строительные материалы, заверенный продавцом;
• Документ, предоставляемый застройщиком, о том, что в момент покупки жилья ремонт в нем отсутствовал. Он же должен предоставить бумаги, в которых обозначено, какие именно работы были выполнены в нем, когда приобреталась недвижимость.

Эти документы являются основанием для принятия решения соответствующими инстанциями о том, будет ли получен налоговый вычет, и если да, то каков будет его размер.

Законодательство определяет не только, за какую квартиру можно получить налоговый вычет, а это жилье в новостройке, но и то, какие ремонтные услуги подлежат частичной компенсации:

• Монтажные работы;
• Приобретение сырья, материалов для отделки;
• Создание проектной и сметной документации;
• Затраты на подключение коммуникаций, сетей.

Те, кто приобретают жилье, знают не только как получить налоговый вычет за купленную квартиру, но и о том, что новый дом или квартира в новостройке часто не имеет вообще никакого ремонта. Во многих случаях в такой недвижимости даже коммуникации отсутствуют. Выполняя все эти работы, следует собирать всю необходимую документацию, чтобы частично компенсировать затраты на них, а они немалые.

Но учитывать нужно и то, что прокладывание электропроводки, приобретение строительных инструментов, мебели, сантехники, счетчиков, окон не компенсируется.

Страхование

Если гражданин оплачивает положенные по страховому полису суммы, отчисления в Пенсионный фонд, то ему стоит знать не только о том, как получить налоговый вычет за покупку квартиры, но и о том, как получить его на страхование.

Для этого он должен быть официально трудоустроенным, что станет основанием для возврата 18 % от суммы, которая затрачивается на внесение взносов по различным его видам. Не могут претендовать на налоговый вычет в этом случае частные предприниматели, налоги которых возврату не подлежат.

Назначается он для таких видов страхования:

• Пенсионные сбережения в виде счетов и вкладов в банковских фондах;
• Пенсионный депозит в банке;
• Страхование жизни на длительный период – от 5 лет.

Выплаты назначаются по наступлению страхового случая либо возраста, обозначенного в договоре страхования, а также когда оканчивается срок его действия.

Сумма страховых взносов имеет привязку к прожиточному минимуму и не может быть больше, чем его размер, если их осуществляет трудоспособный гражданин. Расчет налоговой скидки выполняется по базовому коэффициенту, который составляет 1,4 при оплате человеком взносов за самого себя, а если они выплачиваются за членов семьи, то рассчитываемая сумма будет вдвое меньше. Учитывается при расчете и 1,5 % военного сбора.

Лечение

Физическим лицам дается возможность не только получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке или купленную за всю сумму, но и право на компенсацию ряда расходов, затраченных на улучшение состояния здоровья. Распространяется оно только на случаи лечения в Украине – если оно производится за границей, она не возвращается. Это касается и ситуаций, когда услугами пользуются военнослужащие, юридические лица, пенсионеры.

Вот случаи, при которых часть средств на лечение компенсируется:

• Получение медицинских услуг, необходимых для борьбы с хроническими заболеваниями, сведения о которых обозначены в медицинской карте человека. При этом он должен пребывать на учете у профильного врача;
• Осуществление операций, являющихся жизненно необходимыми;
• Покупка нужных для поддержания здоровья медикаментов;
• Изделия, специальные приспособления для людей с инвалидностью.

Законом определены и случаи, в которых сумма выплат ограничена. Так, если семья пользуется услугой ЭКО, размер их составит не более 30 % от среднегодового дохода одного из ее членов (мужа или жены). Если оплачивается лечение кого-либо из родственников, то частично компенсируются затраты, но только в ситуации первой степени родства.

В Налоговом Кодексе Украины (п. 166.4) указаны и исключения, при которых налоговая скидка не предусмотрена:

• Трансгендерные операции;
• Косметическая хирургия;
• Зубное протезирование;
• Аборты, за исключением случаев прерывания беременности по медицинским показаниям, которые должны быть обоснованы врачом;
• Лечение СПИДа, венерических заболеваний, за исключением тех, которые приобретены в результате изнасилования;
• Реабилитация в учреждениях по борьбе с наркоманией, алкоголизмом;
• Пребывание в санатории.

Недвижимость

Расходы на ее приобретение являются немалыми – квартира или дом – покупка недешевая. В статье 166 Налогового Кодекса Украины определено право каждого официально трудоустроенного гражданина на частичную компенсацию налогов, выплаченных при оформлении недвижимости.

Это и есть ответ на вопрос, можно ли получить налоговый вычет за квартиру, и он положительный. При этом она может быть приобретена, в том числе и в ипотеку, а также в еще строящемся доме. В этом случае в год, когда лицо прописалось в жилье, следует подать декларацию с указанием размера выплаченных за предшествующий год налогов.

Обучение

До 2017 года законодательно была установлена минимальная сумма затрат на него, которые подлежали частичной компенсации. Сегодня такой нормы нет, но определяется право на оформление налоговой скидки не только для самого налогоплательщика, но и для его детей, родителей, супруга. Рассчитывается полагающаяся сумма от заработной платы, и она не зависит от размера расходов, затраченных на обучение по контракту.

С 2018 года действует Закон № 2477, определяющий, что выплаты назначаются на услуги дошкольного образования, приобретение среднего образования, внешкольное развитие и образование (посещение кружков, секций и т. д.). Обязательное условие – наличие лицензии, сертификата Министерства образования Украины у заведений, в которых воспитывается и обучается ребенок, учащийся.

Согласно Налоговому Кодексу Украины, п. 166. 3.3, есть возможность частичной компенсации расходов на обучение в профессионально-технических учебных учреждениях, ВУЗах, которые официально ведут свою деятельность в Украине. При этом обучение на курсах, тренингах, военных кафедрах не дает права на возврат части налога, поскольку такие услуги не имеют образовательной степени.

Для его получения тем, кому он положен, необходимо предоставить ряд документов:

• Чек, квитанция, платежное поручение – документы с указанием затраченных сумм и сроков оплаты;
• Справка о доходах за минувший год лица, которое оплачивает обучение. Она выдается бухгалтерией предприятия, в котором работает человек;
• Копии паспортов обучаемого и родителя, вносящего оплату за образование;
• Налоговая декларация;
• Копия договора, являющегося основанием для предоставления услуг учебным учреждением.

Налоговый вычет за квартиру

Приобретение собственного жилья может осуществляться как при условии внесения сразу полной суммы, имеющейся у покупателя в наличии, так и в кредит. В Налоговом Кодексе Украины, п. 4 ст. 175, обозначено, налоговый вычет по ипотеке, как получить, и указывает, что он положен только в течение 10 лет. Этот период не зависит от того, на какой срок оформлен кредит.

Чтобы рассчитывать на выплаты, лицо, являющееся налогоплательщиком, должно быть собственником жилья, а оно должно быть основным его местом жительства.

Есть еще ряд нюансов, которые нужно учитывать:

• Если в текущем году гражданином была совершена только одна сделка купли-продажи жилья, он выплачивает налог в размере 1 %, взятый от его стоимости, и 1,5 % военного сбора. К слову, его оплачивает и продавец в таком же размере;
• Человек имеет право получить налоговый вычет за вторую квартиру, проданную в том же году, что и первая. В этом случае начисляется налог на его доход в размере 18 %. Сумма налога составит 5 % и военный сбор в размере 1,5 %. Такая же ставка предусмотрена на каждую последующую сделку купли-продажи, совершаемую в течение одного года;
• Возможность получить налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру Законом не предусмотрена, поскольку представители этой категории не относятся к льготной. При этом он положен инвалидам I и II групп, инвалидам ВОВ, ликвидаторам аварии на Чернобыльской АЭС, членам семей военных, которые пропали без вести;
• Получить налоговый вычет по договору ипотеки, оформленной в иностранной валюте (например евро, долларах), насчитывается в государственной валюте (грн.), а сумма рассчитывается согласно курсу Нацбанка, который был действительным в день оплаты.

С целью получить налоговый вычет после продажи квартиры либо ее приобретения, прежде всего следует подготовить необходимые документы (их список ниже). С ними нужно обратиться в Фискальную службу.

Право на налоговый вычет при покупке квартиры

Возможность получить его есть у всех официально трудоустроенных граждан, которые ежегодно оформляют декларацию о доходах. Первая не зависит от того, наличными деньгами производилась оплата, безналичным расчетом или была взята в кредит. Полагается также налоговый вычет за вторую купленную квартиру, и во всех этих случаях должны выполняться основные условия:

• Приобретенное жилье – единственное место проживания лица, которое претендует на частичную компенсацию средств;
• Оформлено оно на заявителя.

Право на такие выплаты имеют и лица, которые получают их и по другим статьям (ремонт, лечение, страхование, обучение и т. д.).

Если человек освобожден от налогообложения при заключении сделок купли-продажи недвижимости, сбор в 1 % он оплатить обязан. Добиться возврата части суммы можно с помощью административного суда. Это касается граждан, которые состоят на квартирном учете и тех, кто покупает жилье впервые.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

Если недвижимость приобретается не в кредит, то есть возможность частичной компенсации средств за каждую совершенную сделку. В случае ипотеки претендовать на такие выплаты можно только тогда, когда будет выплачен предыдущий кредит.

Процедура оформления заявления

Резонный вопрос, который возникает у всех претендентов – где получить налоговый вычет при покупке квартиры, куда подавать документы. Возврат осуществляется казначейством после обращения гражданина в Пенсионный фонд. Но данная инстанция, как правило, отказывается удовлетворять их. В этом случае с официальным отказом можно обратиться в административный суд, предоставив также документы, подтверждающие сделку купли-продажи.

Но есть и другой вариант, где можно получить налоговый вычет за покупку недвижимости, это Налоговая служба.

Для этого нужно подать налоговую декларацию за предыдущий год в период с 1 января по 1 мая. Предоставляется этот документ по месту регистрации заявителя, а в заявлении, к которому он прикладывается, нужно указать такие данные:

• Ф. И. О. лица, претендующего на выплаты;
• Реквизиты для возврата финансов;
• Назначение платежа.

Какие документы нужны для оформления?

Их необходимо подготовить для каждого из перечисленных случаев, в которых полагаются данные выплаты.

Есть общий список документов, необходимых для всех из них:

• Паспорт, ИНН заявителя;
• Составленное заявление, которое можно взять в Налоговой службе либо скачать с официального сайта данной инстанции;
• Чеки, квитанции, договора, акты, подтверждающие расходы заявителя с указанием их суммы;
• Декларация о доходах, расходах с данными за предыдущий год;
• Справка, выданная по месту работы, содержащая данные о доходах и уплаченных за предшествующий год налогах;
• Реквизиты для перечисления средств.

Если лицо желает получить их за произведенный ремонт, то дополнительно потребуются такие документы:

• Свидетельство, подтверждающее право собственности на квартиру или дом;
• Передаточный акт помещения.

Для получения налогового вычета за страхование нужны такие бумаги:

• Копия страхового полиса;
• Свидетельство о заключении брака или о рождении лица, если выплаты положены за страхование супругов, родственников.

В случае получения частичной компенсации за лечение необходимо к общему списку документов добавить:

• Копию договора с медицинским учреждением, в котором оно производилось;
• Копия акта, подтверждающего, что оплаченные услуги были выполнены в полном объеме.

Для возврата части средств за обучение основной пакет документов дополняется такими:

• Свидетельство о рождении обучаемого либо о браке, если один из супругов оплачивает получение образования вторым;
• Справка, в которой указан период обучения;
• Договор, заключенный с учебным заведением, подтверждающий, что оно имеет право предоставлять платные услуги на территории Украины, является лицензированным, сертифицированным.

Чтобы получить налоговый вычет за квартиру, документы нужны следующие:

• Квитанция, выданная финансовым учреждением о том, что проценты и тело кредита оплачены в той сумме, которая должна быть внесена на данный период;
• Договор купли-продажи жилья;
• Копия техпаспорта, выданная на приобретенный жилой объект;
• Копия договоров об ипотеке и графика кредита.

Когда нужно подавать документы?

Независимо от того, на налоговый вычет за квартиру, дом документы подаются или для частичной компенсации по другим статьям, они должны быть поданы до конца года (до 31 декабря) за приобретения или оплату услуг, выполненных в предшествующем году. Это значит, что, если такие расходы пришлись на 2021 год, то обратиться за возвратом части средств следует до конца 2022 года.

От этого зависит, когда можно получить налоговый вычет за квартиру или другие приобретения. Выплаты производятся в течение 60 дней с того дня, когда в Налоговую службу поданы документы с соответствующим заявлением. В их список входит и декларация, которую необходимо заполнить в Фискальной службе.

Нужно учитывать, что, если они не поданы вовремя, компенсацию оформить не удастся – срок ее получения не подлежит переносу.

Какие документы подтверждают расходы?

Это могут быть все бумаги, которые содержат в себе информацию о суммах, которые были затрачены. Об этом гласит статья 166, п. 2.1 Налогового Кодекса Украины.

А именно:

• Фискальные, товарные чеки;
• Квитанции, подтверждающие оплату услуг, совершение покупки;
• Копии договоров, свидетельствующих о получении услуг, приобретенного имущества и т. д. Например, это могут быть договора с лечебными, учебными заведениями, страховыми компаниями;
• Приходные кассовые ордеры.

Хранить такую документацию налогоплательщик должен 3 года со дня ее получения.

Схема расчета вероятной суммы возврата

Ее проще рассмотреть на примере. Допустим, трудоустроенный отец оплатил учебу сына, на что было затрачено 20 тыс. грн., имея месячную зарплату в 15 тыс. грн.

В этом случае расчет суммы налогового вычета производится согласно такой инструкции:

• Определение среднегодовой заработной платы. Для этого производится простое арифметическое действие – 15 тыс. грн. * 12 мес. – в результате которого получается сумма в 180 тыс. грн.;
• Вычисление суммы налога, который был выплачен за минувший год. Среднегодовая зарплата в количестве 180 тыс. грн. умножается на 18 %, в итоге получается 32,4 тыс. грн.;
• Определение базы налогообложения. Для ее установления из среднегодовой зарплаты вычитается налог, уплаченный за год, и сумма, затраченная на обучение. В данном примере выполняется такое действие – 180 – 20 – 32,4 = 156,6 тыс. грн. Разница – это и есть база налогообложения;
• Установление размера налогообложения. Производится оно умножением результата, полученного в предыдущем шаге, на процентную налоговую ставку – 156,6 * 18 % = 28,2 тыс. грн.;
• Определение налогового вычета. Нужно из суммы выплаченного за минувший год налога вычесть сумму налогообложения от полученной базы. 32,4 – 28,2 = 4,2 тыс. грн.

Полученные 4,2 тыс. грн. – это и есть сумма налогового вычета, который можно получить в данном примере. По аналогичному алгоритму ее можно рассчитать и в случае получения других услуг.

Сумма вычета при покупке квартиры

Помимо применения общего алгоритма, в данной ситуации учитывается еще один коэффициент, что делается по такой формуле: К = МП : ФП, где К – коэффициент, МП – минимальная площадь, которая составляет 100 кв. м, ФП – фактическая площадь приобретенного жилья.

Например, если куплена квартира площадью 120 кв. м, данный коэффициент будет таким:

К = 100:120 = 0,83. Он учитывается при расчете выплат.

Таким образом, получить налоговый вычет через госуслуги за квартиру удастся в большей сумме, если площадь приобретенного жилья меньше 100 кв. м.

Не стоит упускать шанс частично компенсировать налоговые затраты на покупку имущества или оплату услуг, который предоставляет государство.

Похожие новости

• Получение кредита — услуга популярная и прозрачная, однако даже на такую “приманку” мошенники могут ловить новых жертв.
• С ростом тарифов на коммунальные услуги и падением уровня доходов населения, некоторые граждане перестают платить коммунальные услуги за отсутствия средств. Также для нужд семьи люди могут влезть в микрозаймы, неуплата которых влечет за собой взыскание имущества.

Больше оперативных новостей ищите в Telegram и Viber Новини.LIVE.

• налоги

• деньги

• Украина

• экономия

Мгновенные новости в нашем Telegram

Подписаться

Как Проверить Свои Долги По Инн?

Проверить долги по налогам можно на портале Госуслуг. Укажите ИНН и задолженность сразу отобразится в личном кабинете. Переходить на сайт налоговой не придется. Но если нужно узнать, по каким объектам начислен налог и откуда взялась задолженность, можно перейти в личный кабинет налогоплательщика.

Как узнать есть ли у вас долги?

После решения суда взысканием занимаются судебные приставы, потому сведения о долге нужно искать на сайте ФССП. На главной странице есть раздел ‘Узнай о своих долгах’. Нужно ввести имя и фамилию должника или номер исполнительного производства. На следующей странице появится список исполнительных производств.

Как узнать налоги другого человека?

Сейчас узнать, есть ли у человека налоговая задолженность, можно довольно просто по номеру ИНН, на сайте ФНС или в его мобильном приложении, через портал ‘Госуслуги’, в МФЦ, налоговой инспекции и т. д. На сайте ФНСНа сайте Федеральной налоговой службы есть сервис ‘Личный кабинет налогоплательщика’.

Как узнать долги другого человека?

Если есть подозрение о наличии долгов по кредитам, о них можно по фамилии узнать бесплатно.

Узнать о долгах по алиментам можно следующим образом:

1. лично через отделение Службы судебных приставов;
2. лично через МФЦ.
3. через официальный сайт ФССП:
4. через интернет-портал государственных услуг (Госуслуги):

Где посмотреть свои налоговые отчисления?

Как и где узнать, перечислены ли налоги и взносы?

1. в личном кабинете на сайте ПФР;
2. в личном кабинете на портале «Госуслуг»;
3. при личном обращении в отделение ПФР;
4. при личном обращении в МФЦ.

Как узнать о своих долгах в Латвии?

Если желаете получить информацию о долгах, зарегистрированных на Ваше имя, советуем зарегистрироваться на www.manakreditvesture.lv, где сможете проверить историю Ваших долгов в кредитной информации партнеров по сотрудничеству.

Как узнать есть ли долг в Микрозаймах?

Сделать это можно онлайн:

1. Через сайт 1CB. kz (Первое кредитное бюро) или его мобильное приложение;
2. На сайте egov.kz с помощью услуги Получение персонального кредитного отчета, результат придет в Личный кабинет.

Как посмотреть доход человека?

Сервис размещен на официальном сайте ФНС России (www.nalog.ru) в разделе «Электронные сервисы». В «Личном кабинете» поиск сведений о доходах физических лиц осуществляется автоматически при входе в соответствующий подраздел без предварительного запроса пользователя.

Как узнать налоговую задолженность по фамилии?

Чтобы узнать задолженность по налогам по ИНН физического лица или его фамилии необходимо авторизоваться на портале Госуслуги перейти в раздел «Налоговая задолженность». Услуга предоставляется бесплатно. Для ее получения нужно ввести персональные данные (фамилию или ИП) и кликнуть «найти задолженность».

Где посмотреть доходы физических лиц?

Пользователи сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» могут получить справку о доходах по форме 2-НДФЛ в онлайн- режиме. Чтобы получить справку, необходимо в Личном кабинете налогоплательщика зайти в раздел «Доходы», а затем выбрать вкладку «Справки о доходах».

Как узнать долги по кредитам другого человека?

Самый простой способ узнать задолженность по микрозайму по фамилии или другим персональным данным человека – это оформление запроса в бюро кредитных историй (сокращенно – БКИ).

Как узнать штрафы другого человека?

Проверить штрафы ГИБДД, выписанные как на свой автомобиль, так и автомобиль другого человека или организации, могут пользователи с любым типом учетной записи на ЕПГУ. Для получения услуги необходимо ввести государственный номер автомобиля и номер свидетельства о регистрации транспортного средства.

Как узнать наличие кредитов у человека?

Как проверить, сколько на вас кредитов (простой способ)

1. На портале «Госуслуги» найдите раздел «Налоги и финансы».
2. Далее «Сведения о бюро кредитных историй».
3. Нажмите на ссылку «Доступ физических лиц к списку организаций, в которых хранится кредитная история».
4. И наконец нажмите кнопку «Получить услугу».

Как проверить налоговые выплаты?

Налоговый вестник COVID 2021-39, 30 марта 2021 г. Отследить статус налогового вычета легко с помощью онлайн-сервиса «Где мой возврат?» на сайте IRS.gov или в мобильном приложении IRS2Go. Проверять статус возврата можно уже через 24 часа после того, как ваша электронная декларация была принята.

Как узнать сумму отчислений в налоговую?

Сведения о своих доходах и суммах перечисленного в бюджет налога можно найти на портале Федеральной налоговой службы nalog.ru/rn22 в разделе «Налог на доходы ФЛ» – «Сведения о справках по форме 2-НДФЛ». Правда, предварительно в налоговой инспекции необходимо получить личный пароль.

Как узнать платит ли работодатель за меня налоги?

путем идентификации в сервисе ID GOV UA, который включает в себя идентификацию по ЭЦП, по мобильному телефону (Mobile ID) или путем банковского идентификации в одном из 27 банков Украины (Bank ID).

Не облагаемые налогом пожертвования: правила благотворительности

Вы для нас на первом месте.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Жертвуйте, документируйте и не забывайте мелочи.

Автор: Тина Орем, Рамона Паден

Отзыв:

Лей Хань

В NerdWallet мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.

13 октября 2022 г.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Пожертвования, не облагаемые налогом, представляют собой пожертвования денег или товаров освобожденной от налогов организации, такой как благотворительная организация. Пожертвования, не облагаемые налогом, могут уменьшить налогооблагаемый доход. Чтобы потребовать налоговые вычеты по вашим налогам, вы должны указать в своей налоговой декларации, заполнив Приложение A формы IRS 1040 или 1040-SR.

Сколько я могу вычесть?

Как правило, вы можете вычесть до 60% вашего скорректированного валового дохода через благотворительные пожертвования, но вы можете быть ограничены до 20%, 30% или 50% в зависимости от типа взноса и организации (взносы в определенные частные фонды, ветеранские организации, братские общества и кладбищенские организации, например, имеют более низкий предел). В публикации IRS 526 есть подробности.

• Ограничение распространяется на все пожертвования, которые вы делаете в течение года, независимо от того, скольким организациям вы делаете пожертвования.

• Взносы, которые превышают лимит, часто могут быть вычтены из ваших налоговых деклараций в течение следующих пяти лет — или до тех пор, пока они не исчезнут — посредством процесса, называемого переносом.

Как заявить о вычитаемых из налогооблагаемого дохода пожертвованиях в налоговой декларации

• Как правило, перечисляйте данные во время уплаты налогов. Когда вы подаете свою налоговую декларацию каждый год, вам нужно будет перечислить свои вычеты, чтобы потребовать пожертвования, не облагаемые налогом, на благотворительность. Это означает заполнение Приложения А вместе с остальной частью вашей налоговой декларации.

• Заранее взвесьте затраты и выгоды. Детализация может занять больше времени, чем если бы вы просто взяли стандартный вычет, и это может потребовать более дорогого налогового программного обеспечения или создать более высокий счет от вашего налогового агента. Кроме того, если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших постатейных вычетов, возможно, стоит отказаться от детализации и вместо этого использовать стандартный вычет. Однако, если вы отказываетесь от перечисления, вы отказываетесь от вычета того, что вы пожертвовали.

Вот стандартные суммы вычетов в зависимости от статуса подачи. Опять же, если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших постатейных вычетов, возможно, стоит пропустить детализацию (и, таким образом, пропустить получение этих не облагаемых налогом пожертвований) и вместо этого использовать стандартный вычет.

0081

Что нужно помнить о пожертвованиях, не облагаемых налогом

Пожертвования, не облагаемые налогом, должны соответствовать определенным правилам, иначе вы не получите дополнительные деньги для сопровождения своего доброго дела. Вот как сделать свой налоговый год немного слаще.

1. Сделайте пожертвование соответствующей организации

• Ваши благотворительные пожертвования будут подлежать налоговому вычету только в том случае, если они будут переданы освобожденной от налогов организации, как определено в разделе 501(c)(3) Налогового управления. Код. Примеры квалифицированных учреждений включают религиозные организации, Красный Крест, некоммерческие образовательные агентства, музеи, добровольные пожарные команды и организации, которые содержат общественные парки.

• Организация может быть некоммерческой без статуса 501(c)(3), что может затруднить обеспечение учета выбранной вами благотворительной организации.

• Вы можете проверить статус организации с помощью инструмента IRS Exempt Organizations Select Check.

• Прежде чем сделать пожертвование, узнайте у благотворительной организации, какая часть вашего пожертвования будет вычитаться из налогооблагаемой базы.

2. Документируйте свои пожертвования

Отслеживайте свои пожертвования, не подлежащие налогообложению, независимо от суммы. Если вы сделали денежный взнос, подтверждающая документация включает выписку из банка, выписку по кредитной карте и квитанцию ​​от благотворительной организации (включая дату, сумму и название организации) или погашенный чек. Если вы сделали взнос в качестве автоматического удержания из вашей зарплаты через своего работодателя, сохраните копии формы W-2 или платежных квитанций с указанием суммы и даты вашего пожертвования.

В этих случаях вам потребуются дополнительные документы:

• Пожертвования наличными или имуществом на сумму более 250 долларов: IRS требует, чтобы вы получили письменное письмо-подтверждение от благотворительной организации. В нем должна быть указана сумма пожертвованных вами денежных средств, получено ли что-либо от благотворительной организации в обмен на ваше пожертвование, а также оценка стоимости этих товаров и услуг. Вы должны получить письмо-подтверждение до даты подачи налоговой декларации (см. крайний срок уплаты налогов здесь) за год, когда вы сделали взнос.

• Если вы вычитаете неденежные пожертвования на сумму не менее 500 долларов: Заполните форму 8283, если вы вычитаете пожертвованные вещи на сумму не менее 500 долларов. Кроме того, вы должны приложить к форме оценку своих товаров, если их общая стоимость превышает 5000 долларов.

3. Не упустите налоговые вычеты за волонтерскую деятельность .

• Расходы должны быть прямо и исключительно связаны с вашей волонтерской работой; ранее не возмещенный; а не личные, проживание или семейные расходы.

• Ваши пожертвования, не облагаемые налогом, могут включать в себя пробег, который вы тратите на благотворительные мероприятия и волонтерскую деятельность, или пробег, который вы использовали для доставки предметов на сайт для пожертвований.

• Вы можете либо вычесть свои фактические расходы, используя квитанции за бензин и аналогичные расходы, либо вы можете воспользоваться стандартным вычетом пробега.

• Сохраняйте квитанции, если вы планируете вычесть свои фактические расходы; они могут вам понадобиться, если вы прошли аудит.

Об авторе: Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать дальше

Аналогичная заметка…

Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.

Список типов и способы расчета

Налоговый вычет — это расход, который вы можете вычесть из налогооблагаемого дохода. Это снижает сумму денег, с которой вы платите налоги, и уменьшает ваш налоговый счет. Стандартный вычет — это единая фиксированная сумма денег, которую вы можете вычесть. Детализированные вычеты позволяют вычитать несколько видов квалифицированных расходов.

Что такое налоговый вычет и как он работает?

Налоговый вычет позволяет вычитать определенные расходы из вашего дохода до подачи налоговой декларации. Затем вы облагаетесь налогом на эту более низкую сумму дохода, а не на сумму, которую вы фактически заработали.

Правительство разрешает вычеты расходов, которые рассматриваются как приносящие пользу экономике или общественному благу. Например, налоговые вычеты могут побуждать людей покупать дома или экономить деньги, вычитая некоторые из этих расходов из вашего налогооблагаемого дохода.

Преимущество для вас состоит в том, что налоговые вычеты могут сэкономить вам деньги при уплате личных налогов.

Налоговый вычет против налогового зачета против налогового освобождения

Налоговые вычеты являются одним из трех основных видов льгот по индивидуальному подоходному налогу — два других представляют собой налоговые льготы и налоговые льготы.

Налоговые льготы — это государственная политика, направленная на то, чтобы заставить налогоплательщиков тратить деньги, экономить деньги или поощрять определенное поведение, приносящее пользу экономике страны, за счет сокращения их налоговых счетов. Налоговые вычеты, налоговые кредиты и налоговые льготы делают это по-разному. Понимание различий между ними и того, как каждый из них может применяться к вам, может помочь вам получить максимальную отдачу от ваших личных финансов.

Различия между налоговыми льготами

Налоговые вычеты

Налоговые вычеты уменьшают сумму вашего дохода, который фактически облагается налогом. Вычеты, например, позволяют вам вычитать, сколько вы потратили на выплату процентов по ипотеке или сколько вы внесли в квалифицированные пенсионные планы. Эти два вычета поощряют домовладение и пенсионные сбережения — и то, и другое правительство считает полезными для экономики.

Налоговые льготы

Налоговый кредит — это уменьшение суммы налога в определенном размере в долларах. Вы вычитаете эту сумму в долларах из своего налогового счета. Вместо того, чтобы уменьшить сумму вашего дохода, который облагается налогом, налоговый кредит уменьшает сумму, которую вы должны. Примером может служить налоговый кредит на заработанный доход (EITC). EITC приносит пользу работникам с низкой заработной платой, уменьшая их налоговый счет или даже возвращая им деньги. Цель состоит в том, чтобы это побудило родителей-одиночек участвовать в рабочей силе.

Налоговые льготы

Освобождение от уплаты налогов либо снижает, либо устраняет необходимость уплаты налогов. Личные льготы были отменены Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года и будут отменены как минимум до 2025 года, а существующие льготы совпадают с некоторыми налоговыми вычетами — оба уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Доход от пособия по безработице или муниципальных облигаций может не облагаться налогом.

Присоединяйтесь к тысячам других энтузиастов личных финансов

Потому что пропуск важных новостей и обновлений может стоить вам денег.

БУДЬТЕ В ИНФОРМАЦИИ

Стандартный вычет и постатейные вычеты

Ваш доход, статус подачи и сумма возможных вычетов определяют, должны ли вы требовать стандартный вычет или детализированные вычеты при подаче декларации о подоходном налоге. Вы должны выбрать тот или иной маршрут — вы не можете выбрать оба.

Стандартный вычет — это определенная сумма, определяемая правительством на основании вашего статуса подачи документов. Сумма варьируется в зависимости от вашего статуса подачи и корректируется каждый год.

Стандартный вычет

.
Служба внутренних доходов

Стандартный вычет также выше для налогоплательщиков в возрасте 65 лет и старше и для слепых налогоплательщиков.

Даже если у вас нет других вычетов или налоговых кредитов, вы можете потребовать стандартный вычет. Но получение стандартного вычета означает, что вы не можете претендовать на другие вычеты.

Детализация вычетов более сложная. Не каждый доллар, который вы потратили на квалифицированные вычеты, может быть вычтен из вашего дохода, чтобы уменьшить ваш налоговый счет. Иногда есть ограничение на сумму, которую вы можете вычесть.

Детализация также требует, чтобы вы вели учет своих квалификационных вычетов в течение года, заполняли больше налоговых документов и сохраняли все эти записи на случай, если вас проведут в будущем.

Федеральные налоговые скобки

Томас Дж. Брок, CFA®, CPA |
1:01
Кто должен брать стандартный вычет? Кто лучше всего подходит для перечисления?

Узнайте больше о том, как выбрать правильную стратегию налоговых вычетов, от дипломированного финансового аналитика Томаса Дж. Брока.

Типы постатейных налоговых вычетов

Налоговая служба определяет, что квалифицируется как постатейный вычет, и Налоговое управление США также может ограничить размер ваших расходов, на которые вы можете претендовать.

Есть несколько квалифицированных расходов, которые вы можете перечислить, но вы должны иметь возможность показать записи о расходах, которые вы заявляете как вычеты.

Семь самых распространенных постатейных налоговых вычетов

Вычет процентов по ипотеке

Вы можете вычесть проценты по ипотечному кредиту — до определенного момента. Если вы взяли ипотечный кредит после 15 декабря 2017 г., вычет процентов по ипотечному кредиту ограничивается процентами по ипотечному долгу в размере 750 000 долларов США.

Благотворительные взносы

Вы можете вычесть из ваших пожертвований на благотворительность до 60 процентов вашего скорректированного валового дохода — вашего валового дохода после того, как он будет скорректирован с учетом определенных вычетов.

Вычет взносов в IRA

Ваши взносы в традиционный IRA подлежат вычету. Взносы в Roth IRA не являются. Максимальная сумма, которую вы можете внести в IRA за один год, составляет 6000 долларов США или еще 1000 долларов США, если вам 50 лет или больше.

Вычет медицинских расходов

Вы можете вычесть только квалифицированные, невозмещаемые медицинские расходы, которые составляют более 7,5 процентов от вашего скорректированного валового дохода (AGI) по состоянию на 2021 год. Это означает, что если ваш AGI составлял 55 000 долларов США, вы не сможете вычесть первые 4 125 долларов США квалифицированных медицинских расходов. затраты.

Государственный, местный и имущественный налоговый вычет

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года ограничивает вычеты, которые вы можете делать для государственных и местных налогов, включая подоходный налог и налог на имущество. Всего вы можете вычесть только 10 000 долларов США. Всего 5000 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно.

Вычет расходов на недвижимость

Вы можете вычесть страховые взносы по ипотечному страхованию и налоги на недвижимость за свой дом за год.

Вычет процентов по студенческому кредиту

Максимальный вычет процентов по студенческому кредиту составляет 2500 долларов США. Но вы не можете претендовать на вычет, если ваш скорректированный валовой доход превышает 80 000 долларов США или 165 000 долларов США, и вы состоите в совместном браке.

Существуют и другие, менее распространенные налоговые вычеты, такие как вычеты по налогу на личное имущество или налог с продаж при определенных покупках. Расходы, связанные с переездом и бизнесом, могут подлежать вычету в определенных случаях.

Вам также следует обратиться в налоговое управление штата, чтобы узнать, на какие налоговые вычеты штата или местного уровня вы можете претендовать при подаче декларации о подоходном налоге штата.

Специалист по налогообложению или программа для подготовки налоговых деклараций помогут вам найти эти менее распространенные вычеты.

Реклама

Предналоговые вычеты

Предналоговые вычеты — это деньги, вычитаемые из вашей заработной платы до того, как вы получите зарплату. Они могут включать в себя налоги на заработную плату и квалифицированные медицинские и пенсионные планы. Правила того, что квалифицируется как вычет до налогообложения, могут меняться из года в год в зависимости от изменений в федеральном налоговом законодательстве.

Примеры доналоговых вычетов

• 401(k) или другой пенсионный план
• Пригородные льготы
• Стоматологическая страховка
• Счета с гибкими расходами (FSA)
• Страхование здоровья
• Медицинский сберегательный счет (HSA)
• Страхование жизни
• Страхование от долговременной и краткосрочной нетрудоспособности
• Дополнительная страховая защита
• Инвестиции с отложенным налогом
• Преимущества зрения

Вычеты до налогообложения в этих случаях позволяют вам оплатить свою долю этих льгот, спонсируемых работодателем, до того, как ваши деньги будут облагаться налогом. В то же время большинство пособий имеют ограничения на сумму, которую вы можете внести в определенный год, чтобы предотвратить увеличение суммы ваших отчислений до налогообложения.

Томас Дж. Брок, CFA®, CPA |
0:57
Какие наиболее часто пропускаемые вычеты вы видите?

Томас Дж. Брок, CFA®, CPA, рассказывает о налоговых вычетах, которые люди чаще всего пропускают или игнорируют.

Как рассчитать налоговые вычеты

Расчет ваших налоговых вычетов может определить, лучше ли использовать стандартный вычет или детализировать каждый отдельный вычет, на который вы имеете право. Вы хотите выбрать вариант, который сэкономит вам больше всего денег.

Есть несколько способов рассчитать, что лучше для вас: стандартный или детализированный вычет. Независимо от того, какой метод вы выберете, чтобы найти наилучший вариант, вам потребуется несколько разных записей, прежде чем вы начнете.

Записи, необходимые для расчета налоговых вычетов

Вам понадобится ваша последняя платежная квитанция, чтобы определить

• Доход за последний платежный период
• Годовой доход
• Уплаченный федеральный подоходный налог с начала года
• Уплаченные государственные и местные подоходные налоги
• 401(k) или другой пенсионный план, спонсируемый работодателем
• Взносы в планы HSA, FSA или других кафетериев

Вам также потребуются записи, показывающие другие источники дохода, в том числе

• Стипендии или гранты
• Пособие по безработице
• Доход от самозанятости
• Инвестиционный доход
• Расчетные налоговые платежи
• Все другие формы налогооблагаемого дохода
• Выплачены проценты по студенческому кредиту (максимум 2500 долларов США)
• Расходы на преподавателей (не более 250 долларов США)
• Взносы IRA не вычитаются из вашей зарплаты

Наконец, вам потребуются записи для других вычетов, на которые вы можете претендовать, таких как

• Медицинские и стоматологические расходы
• Налоги, которые вы уже заплатили
• Выплаченные вами квалифицированные проценты (например, студенческий кредит или проценты по ипотеке)
• Благотворительные взносы
• Потери от несчастных случаев

Определение того, следует ли классифицировать или использовать стандартный вычет

Профессиональный налоговый инспектор может рассчитать, какой путь лучше для вас. Программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций также поможет вам рассчитать варианты налогового вычета.

Еще один быстрый способ выяснить, следует ли вам использовать стандартный вычет или детализировать ваши вычеты, — это просто сложить элементы, которые приводят к наибольшему вычету.

Как правило, это вычет процентов по ипотечным кредитам, благотворительные пожертвования, а также налоговые вычеты штата и местных органов власти. Но вы можете требовать не более 10 000 долларов США в качестве вычетов по государственным и местным налогам, включая государственные и местные подоходные налоги и налоги на имущество.

Обычно, если суммирование этих более крупных вычетов не приближается к стандартному вычету, вам, вероятно, придется потребовать стандартный вычет.

В идеале вы хотите выбрать вариант — стандартный вычет или постатейные вычеты — который сэкономит вам больше всего денег на налогах. После того, как вы рассчитаете свои детализированные вычеты и сравните их со стандартным вычетом, вы будете знать, на что претендовать.

Реклама

Мгновенная связь с финансовым консультантом

Наш бесплатный инструмент поможет вам найти консультанта, который удовлетворит ваши потребности. Найдите финансового консультанта, который соответствует вашим уникальным критериям. После того, как вы были подобраны, проконсультируйтесь бесплатно без каких-либо обязательств.

Прежде чем принимать финансовые решения, обратитесь за консультацией к квалифицированному специалисту.

Последнее изменение: 14 октября 2022 г.

Реклама

9 Цитированные исследовательские статьи

Авторы Annuity.org придерживаются строгих правил поиска источников и используют только надежные источники информации, включая авторитетные финансовые публикации, академические организации, рецензируемые журналы, авторитетные некоммерческие организации, правительственные отчеты, судебные протоколы и интервью с квалифицированными экспертами. Вы можете узнать больше о нашей приверженности точности, справедливости и прозрачности в наших редакционных правилах.

1. Центр бюджетных и политических приоритетов. (2020, 24 ноября). Основы политики: налоговые льготы, вычеты и кредиты. Получено с https://www.cbpp.org/research/federal-tax/tax-exemptions-deductions-and-credits
2. Чанг, В. (2021, 2 апреля). 12 распространенных вычетов, которые вы можете списать со своих налогов. Получено с https://www.forbes.com/advisor/taxes/12-common-deductions-you-can-write-off-on-your-taxes/

.

3. Федерация налоговых администраторов. (2021, 1 января). Государственный индивидуальный подоходный налог. Получено с https://www.taxadmin.org/assets/docs/Research/Rates/ind_inc.pdf

.

4. Федерация налоговых администраторов. (н.д.). Государственные налоговые органы. Получено с https://www.taxadmin.org/state-tax-agencies
5. Служба внутренних доходов. (2021, 24 ноября). Кредиты и вычеты для физических лиц. Получено с https://www.irs.gov/credits-deductions-for-individuals

.

6. Служба внутренних доходов. (2021, 24 ноября). Оценщик удержания налога.