Содержание
Все налоги, которые вы заплатите Нью-Йорку при покупке дома
Итак, вы приобрели отличную квартиру в Нью-Йорке. Вам может быть интересно, какие налоги вам придется платить в этом печально известном штате с высокими налогами. Некоторые налоги, связанные с покупкой недвижимости здесь, являются разовыми, а другие — повторяющимися. Полезно понимать, куда уходят ваши деньги. Вот краткое руководство по налогу на недвижимость для всех различных мест, куда могут пойти ваши деньги.
Налог на передачу собственности
Если вы не являетесь государством или не наследуете собственность, кто-то — иногда покупатель и в большинстве случаев продавец — будет платить за сделку по покупке или продаже дома в Нью-Йорке. Действуют и другие ограничения.
Федеральные налоги на передачу прав отсутствуют. Все сделки с недвижимостью, за исключением вычета процентов по ипотечным кредитам, осуществляются на государственном и местном уровне.
Каковы мои государственные налоги на передачу прав и регистрационные сборы?
Если вы покупаете более 50% акций, связанных с этим имуществом (в основном, если вы покупаете эту единицу), вам придется заплатить, чтобы зарегистрировать это (0,4% и 1,25% от 2 995 000 долларов США, для государственной передачи налоги и налог на особняк соответственно).
Если бы цена покупки была всего на 5000 долларов выше, вы бы заплатили дополнительно 7500 долларов в виде государственных налогов на передачу собственности и дополнительно 7500 долларов в виде налога на особняк! Вы также должны зарегистрировать его в городе по ставке 1,425% от 2,9 долларов США.95 000. Это может дорого обойтись!
Иногда вы можете включить некоторые из ваших расходов на закрытие в вашу ипотеку — обязательно проконсультируйтесь со своим специалистом по ипотеке, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.
Налог штата Нью-Йорк на особняк
Это самый сложный из налоговых расчетов. Вы будете платить налог штату Нью-Йорк за привилегию покупать «недвижимость», например квартиру или дом на одну семью, ИЛИ «долю в корпорации», например кооператив. На основании рассмотрения (причудливый юридический термин для обозначения цены покупки), вы будете платить разную ставку за каждую покупку. Вот некоторые основы!
- Вы почти всегда платите штату Нью-Йорк как минимум 0,04% от покупной цены.
Если цена покупки составляет 3 миллиона долларов или более, вы заплатите 0,065% — дополнительно 0,025%. - При цене покупки в 1 миллион долларов и более взимается дополнительный «налог на особняк». Этот налог начинается с 1% и постепенно увеличивается до 2,9% для недвижимости стоимостью 25 миллионов долларов и более.
- Если в вашей собственности есть коммерческая составляющая (или это дом на 4 семьи!), есть некоторые дополнительные, запутанные специальные правила, которые вы можете найти здесь. Проконсультируйтесь с налоговым юристом и/или вашим агентом для получения дополнительных разъяснений.
Если цена покупки составляет 3 миллиона долларов или более, вы заплатите 0,065% — дополнительно 0,025%.Налоги на передачу собственности г. Нью-Йорка
В дополнение к налогу на передачу собственности штата Нью-Йорк взимает собственную плату за право покупать и продавать имущество или контрольный пакет акций кооператива. Расчет несколько проще:
Для жилой недвижимости — в том числе дома на 1-3 семьи, квартиры, или кооператив:
- Стоимость < 500 000 долларов США: 1% от суммы вознаграждения
- Стоимость ≥ 500 000 долларов США: 1,425% стоимости
Для всего другого имущества (для наших целей дом на 4 семьи, который
- Стоимость < 500 000 долларов США: 1,425%
- Стоимость ≥ 500 000 долларов США: 2,625%
Покупать недвижимость в Нью-Йорке дорого.
Например, когда Тишман Шпейер купил деревню Стуйвесант-Таун-Питер Купер в 2006 году за 5,4 миллиарда долларов (это очень много: 5 400 000 000 долларов, то есть много нулей), с него был удержан «передаточный налог в размере около 144 миллионов долларов! Скорее всего, вы заплатите меньше.
Примечание о домах на 4 семьи для уплаты налога на передачу собственности в Нью-Йорке (и текущих налогов на имущество):
Банки, неправительственные организации, которые могут заключить соглашение о ссуде денег на покупку дома, будут рассматривать 4 — основное место жительства семьи как сделка с жильем, поскольку федеральное правительство будет покупать (некоторые ипотечные кредиты) кредиты, которые соответствуют другим критериям для здания с 4 или менее квартирами. Нью-Йорк рассматривает эти здания как коммерческую недвижимость и облагает их соответствующим налогом. Пусть покупатель будет бдителен.
Каков мой городской транспортный налог и плата за регистрацию?
Дом на 3 семьи! Если вы покупаете это устройство, вам придется заплатить, чтобы зарегистрировать это.
В Нью-Йорке вы заплатите 1,425% от покупной цены, поскольку эта недвижимость стоит более 500 000 долларов. Помните, что вы также должны заплатить штату Нью-Йорк: 2 доллара за каждые 500 долларов покупной цены менее 3 миллионов долларов, или 0,4%. Вам не придется платить налог на особняк, потому что стоимость недвижимости составляет менее 1 миллиона долларов! (Хорошие новости!)
Что такое дополнительный налог?
Флип-налог — возможно, лучше назвать его «комиссией» — это дополнительная плата, взимаемая некоторыми зданиями с транзакций. Может ли здание взимать комиссионный сбор и сколько это стоит, обычно указывается в подзаконных актах здания или в документах об аренде собственности. Некоторые из этих сборов могут составлять всего 1% от покупной цены, а некоторые могут достигать 20%! Обязательно проконсультируйтесь со своим брокером или с представителем по строительству, если у вас есть дополнительные вопросы о переходном налоге.
Что такое налог на регистрацию ипотечного кредита?
Если вы не покупаете недвижимость за наличные, вам также придется заплатить налог на регистрацию ипотечного кредита «за привилегию регистрировать ипотечный кредит в пределах штата». В Нью-Йорке это обрабатывается онлайн на уровне города для всех частей Нью-Йорка, кроме Статен-Айленда, с которым необходимо обращаться лично в офисе клерка округа Ричмонд.
В Нью-Йорке вы будете платить эту сумму, если покупаете любой дом, кроме кооператива. (Это одна из основных причин покупать доли в кооперативе, а не в кондоминиуме или доме на одну семью.)
Ставка следующая:
1,8% от суммы кредита для кредитов менее 500 000 долларов США или 1,925% для кредитов на сумму более 500 000 долларов США. Эти ставки также включают налог на регистрацию для государственных записей.
Часто вы получаете «Соглашение о консолидации, расширении и изменении», также называемое CEMA. Это чрезвычайно эффективный маневр, чтобы не платить за запись новой ипотеки. По сути, вы берете чужую ипотеку (если бы вы могли претендовать на нее самостоятельно). Если вы берете текущий кредит, вы не будете платить никаких дополнительных ипотечных налогов, но если вы «продлеваете» его (например, E в CEMA), вы будете платить только для того, чтобы записать разницу. Это может стать значительной экономией средств!
Сколько будет стоить регистрация этой ипотеки в Нью-Йорке?
Это квартира. Скорее всего, он будет претендовать на крупную ипотеку, которая может быть немного дороже, чем соответствующий обычный кредит в Нью-Йорке. Предполагая, что вы занимаете 75% от покупной цены, или 971 250 долларов, вы заплатите дополнительно 18 697 долларов за привилегию зарегистрировать эту ипотеку в Нью-Йорке, в дополнение к налогам на передачу. Если бы это подразделение было кооперативным, вы бы заплатили 0 долларов!
Как город рассчитывает налоги на имущество?
Ставка налога на недвижимость в Нью-Йорке зависит от нескольких факторов, включая «класс» вашего здания, его рыночную стоимость, его оценочную стоимость, налоговую ставку, а также льготы и скидки, на которые вы можете претендовать.
Здания класса 1 и класса 2
Частные дома почти всегда классифицируются как недвижимость класса 1. Однако, если вы покупаете многоквартирный инвестиционный объект, состоящий из четырех или более квартир, он может считаться классом 2.
Если мы предполагаем, что город будет оценивать этот объект по цене его недавней покупки, и вы не делаете никаких исключений или скидок, ваш годовой налоговый счет составит: $369000 x 6% X 21,167% или 4687 долларов США или 390 долларов США в месяц. Вы, вероятно, заплатите немного меньше, если вы соответствуете требованиям!
Рыночная стоимость
Город Нью-Йорк оценивает вашу недвижимость каждый год, используя большое количество информации, которую собирает город. Иногда существует разница между тем, сколько вы заплатили за свою собственность, и тем, как она оценивается, но большая разница встречается редко, и вы, вероятно, можете подать запрос на пересмотр в город.
Оценочная стоимость
Для зданий класса 1 это обычно 6% от рыночной стоимости. Важно отметить, что это значение может увеличиваться не более чем на 6% в год или на 20% в течение 5 лет.
Для зданий класса 2 это обычно 45% от рыночной стоимости или +8% от прошлогодней стоимости. Как и в зданиях класса 1, стоимость может увеличиваться не более чем на 8% в год или на 30% в течение 5 лет. Поскольку город предполагает, что здания класса 2 должны приносить доход (арендные единицы), может быть несоответствие между 45% рыночной стоимости в этом году и +8% оценочной стоимости в прошлом году, в зависимости от вашей арендной платы.
Поговорите об этом со своим брокером или специалистом по налогам для получения дополнительной информации или щелкните здесь. Предел увеличения налога не распространяется на физические изменения в собственности, которые могут повлиять на рыночную стоимость. Они оцениваются по-разному и могут привести к временному увеличению вашего налогового счета.
Ставка налога
Ставка налога основана на процентах от оценочной стоимости имущества. Для объектов класса 1 процент составляет 21,167%, а для объектов класса 2 — 12,473%. В то время как владельцы недвижимости класса 2 платят более низкую эффективную ставку, полезно иметь в виду, что вы также будете платить много налогов на любой доход, который вы получаете от собственности.
Вот дополнительная информация на городском веб-сайте о ставках налога на недвижимость в Нью-Йорке.
Освобождения и скидки
Иногда вы можете претендовать на снижение оценочной стоимости, известное как освобождение, или просто на прямое уменьшение вашего налогового счета, известное как скидка. Вы можете проверить, имеете ли вы право на участие в программе, на веб-сайте правительства Нью-Йорка.
Куда идут мои налоги?
Будьте уверены, все эти налоги не исчезнут просто так. То, что вы будете платить за проживание в Нью-Йорке, пойдет на финансирование многих различных вещей на уровне штата и на местном уровне, в основном услуг, которыми пользуются повседневные жители Нью-Йорка. Вот удобная городская диаграмма о том, куда уходят налоговые доллары жителей Нью-Йорка:
Источник: Департамент финансов Нью-Йорка
Отказ от ответственности: Localize.City не предоставляет консультации по вопросам налогообложения, права или бухгалтерского учета. Этот пост предназначен только для информационных целей. Цель этого блога не в том, чтобы предоставлять налоговые, юридические или бухгалтерские консультации, и на них нельзя полагаться. Вы должны проконсультироваться со своими налоговыми, юридическими и бухгалтерскими консультантами, прежде чем вступать в какую-либо сделку.
Что такое налоги на передачу недвижимости?
Покупка или продажа дома связана с большими расходами. В дополнение к оплате расходов на закрытие, комиссионных агентов по недвижимости и гонораров адвокатов, вам, возможно, также придется раскошелиться на налог на передачу недвижимости, который является налогом на передачу права собственности или документа.
Правила налогообложения передачи недвижимости зависят от местоположения. Во многих областях ответственность за оплату несет продавец; в других налоги на передачу вообще не взимаются.
Вот что вам нужно знать о налогах на передачу недвижимости, какую сумму вы можете нести, куда идут деньги и вычитаются ли расходы из налогооблагаемой базы.
Что такое налоги на передачу недвижимости?
Налог на передачу недвижимости, иногда называемый налогом на передачу прав собственности, представляет собой единовременный налог или сбор, взимаемый государством или местным законодательством при передаче недвижимости. Обычно это «адвалорный» налог, то есть стоимость основывается на цене имущества, переданного новому владельцу.
Налоги на передачу применяются к смене владельца любого типа имущества, для которого требуется право собственности, как это предусмотрено актом или другим юридическим документом, согласно Полу Миллеру, бухгалтеру и управляющему партнеру Miller & Company в Нью-Йорке.
«Это просто налог на передачу собственности», — говорит Миллер. «Налог на передачу недвижимости может взиматься с государственного учреждения в Соединенных Штатах, включая любой город, округ или штат, но большинство налогов на передачу недвижимости взимаются местными органами власти».
Чем они отличаются от других налогов на недвижимость
Налоги на передачу недвижимости отличаются от налогов на недвижимость, налогов на недвижимость и налогов на дарение, хотя их легко спутать.
Налоги на недвижимость, например, взимаются с собственности в качестве источника дохода для местных органов власти и представляют собой периодический налог.
Налоги на наследство уплачиваются, когда активы умершего лица или имущество передаются его наследникам. Налоги на наследство взимаются на федеральном уровне, если стоимость имущества превышает 11,58 миллиона долларов (по состоянию на 2020 год), а также на уровне некоторых штатов в качестве налога на наследство.
Налог на дарение, с другой стороны, уплачивается, когда дар любого рода собственности передается другому лицу без возврата, при условии, что стоимость подарка превышает определенный порог.
«Налог на дарение и налог на наследство обычно взимаются при передаче имущества в соответствии с планированием наследства или в случае смерти в соответствии с завещанием», — объясняет Аллен Поповиц, председатель практики по недвижимости в Brach Eichler, юридической фирме в Розленде. , Нью-Джерси. «Налоги на передачу взимаются с фактической передачи недвижимости, как правило, между владельцем недвижимости и покупателем третьей стороны».
Иными словами, «налог на недвижимость и дарение технически является налогом на передачу собственности, но с другими ограничениями и сборами — и, в отличие от налога на передачу недвижимости, он уплачивается в IRS», — говорит Таня Бартолини, адвокат по недвижимости из Форт-Лодердейла. , Флорида.
Сколько стоят налоги на передачу недвижимости?
Стоимость налога на передачу недвижимости различается от штата к штату, при этом сумма зависит от цены передаваемого имущества.
«Они могут составлять от фиксированной ставки в 2 доллара, как это взимается в Аризоне, или процент от продажной цены, который может превышать 2 процента», — говорит Пол Джозеф, дипломированный бухгалтер и адвокат из Уильямстона, штат Мичиган.
Подумайте, сколько вы заплатите в этих разных штатах при продаже дома за 500 000 долларов, говорит Бартолини:
- Колорадо — 50 долларов
- Северная Каролина – 1000 долларов
- Нью-Йорк – 2000 долларов США
- Флорида – 3500 долларов США
Налоги на передачу недвижимости считаются частью расходов на закрытие сделки по продаже дома и подлежат уплате при закрытии сделки. Налоги на передачу не подлежат вычету из вашего подоходного налога, но могут увеличить налоговую базу собственности для покупателя, уменьшая будущие налоги на прирост капитала.
Кто платит налоги на передачу недвижимости?
Во многих странах продавец обязан платить налоги на передачу, но правила различаются.
«В некоторых штатах, таких как Пенсильвания, эти расходы обычно делятся между покупателем и продавцом, — говорит Поповиц. «В других штатах и в зависимости от силы рынка недвижимости налог иногда платит покупатель».
Разумеется, продавец и покупатель могут договориться о том, кто несет ответственность за уплату налога на передачу недвижимости, и указать это в договоре о недвижимом имуществе.
Куда уходят деньги?
Местные органы власти, взимающие налог на передачу недвижимости, могут использовать собранные средства по любой причине или цели, которую они обозначают, «от ремонта улиц до выплаты зарплаты работникам», — говорит Миллер.