Содержание
Вот как максимально использовать налоговые льготы на медицинские расходы
- Вычет на медицинские расходы является одной из немногих доступных налоговых льгот, доступных для физических лиц, в связи с изменениями в налоговом законодательстве, действующими до 2025 года.
- Конгресс недавно продлил — для налоговых годов 2019 и 2020 — более низкий порог для получения вычета.
- Пока вы перечисляете, ряд расходов на здравоохранение может учитываться.
Если вы сможете преодолеть несколько препятствий, высокие расходы на здравоохранение могут помочь снизить ваши расходы на 2019 год.налоговый счет.
Вычет на медицинские расходы является одной из немногих налоговых льгот, доступных в настоящее время для физических лиц, в связи с изменениями налогового законодательства, действовавшими с 2018 по 2025 год, которые удвоили стандартный вычет и отменили большинство других списаний. Пока вы перечисляете, может учитываться ряд расходов на здравоохранение.
Кроме того, Конгресс недавно расширил — на налоговые годы 2019 и 2020 — более низкий порог для его получения. То есть медицинские расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода, могут учитываться при вычете вместо 10% минимального уровня, который был запланирован.
Изображения Блэкуотера | Е+ | Getty Images
«С более высоким стандартом вычета не так много людей перечисляют», — сказала CPA Салли Маллинз Томпсон, директор своей одноименной фирмы в Нью-Йорке. «Но если что-то превышает эту сумму, это не редкость для медицинских расходов».
Для супружеских пар, подающих совместную заявку, стандартный вычет в 2019 году составляет 24 400 долларов США. Для одиноких — 12 200 долларов, а для глав семей — 18 350 долларов. Налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше получают дополнительную сумму: 1650 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку или являетесь главой семьи, и 1300 долларов США на человека, если вы состоите в браке и подаете заявление совместно.
Для того чтобы перечисление по статьям имело финансовый смысл, общая сумма ваших вычетов должна превышать стандартные вычеты. Другие вещи, которые могут подтолкнуть вас к превышению этой суммы, включают благотворительные взносы и проценты по ипотеке, а также до 10 000 долларов на государственные и местные налоги (также известные как SALT).
посмотреть сейчас
Чтобы проиллюстрировать, как работает порог в 7,5%: если ваш скорректированный валовой доход за 2019 год составлял 50 000 долларов США, только медицинские расходы, превышающие 3750 долларов США, будут подлежать вычету.
В некоторых штатах может быть более низкий порог, сказала Кэри Уэстон, дипломированный бухгалтер и директор по налоговой практике и этике Американского института дипломированных бухгалтеров.
«Посмотрите на правила вашего штата, потому что даже если вы не можете получить вычет по федеральной декларации, вы можете получить ее по налоговой декларации штата», — сказал Уэстон.
Что касается льготы по федеральному налогу, квалификационные расходы весьма значительны.
Я видел ошибки, когда кто-то требовал сумму за процедуру, которую он уже прошел, но еще не заплатил за нее.
Cari Weston
Директор по налоговой практике и этике Американского института дипломированных бухгалтеров
Доплаты, совместное страхование, стоматологические услуги и очки для вас, вашего супруга или иждивенцев — все это честная игра. Как и слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и тому подобное. Вы можете проверить список квалификационных расходов IRS, если вы не уверены, учитывается ли что-то при вычете.
Кроме того, можно использовать транспортные расходы, связанные с медицинским обслуживанием.
«Подумайте о человеке с хроническим заболеванием, который ходит туда-сюда на приемы к врачу и туда-сюда за рецептами», — сказал Уэстон. «Все эти мили подлежат вычету».
Ставка возмещения за пробег по медицинским показаниям составляет 20 центов за милю в 2019 году. Это сопоставимо с 58 центами за деловые расходы и 14 центами за вождение, связанное с благотворительными услугами.
Еще из раздела Личные финансы:
Как сделать хорошую карьеру в свои золотые годы
Почему ваш кредитный рейтинг так важен
Сезон налогов здесь. Что вам нужно, чтобы сделать это проще
Даже модификации вашего дома — например, пандус для инвалидных колясок, возможно, бассейн — могут иметь значение, если они были установлены по медицинским показаниям.
Кроме того, если вы платите за медицинское страхование долларами после уплаты налогов, ваши страховые взносы могут пойти на вычет. Страховые взносы за долгосрочный уход также подлежат вычету в размере, который зависит от вашего возраста.
Важно помнить, что это год, в котором вы платите за свои медицинские услуги, когда сумма относится к вычету, а не когда вы несете расходы.
«Я видел ошибки, когда кто-то требует сумму за процедуру, которую они уже сделали, но еще не заплатили за нее», — сказал Уэстон.
Также имейте в виду, что любые расходы, оплаченные за счет средств со счета с гибкими расходами или сберегательного счета для здоровья, не могут учитываться при вычете, поскольку эти взносы уже являются налоговыми льготами.
Некоторые расходы, которые также не работают: большинство косметических процедур, безрецептурные лекарства и, вообще говоря, абонементы в спортзал.
И хотя вы не отправляете свои квитанции и отчеты вместе с налоговой декларацией, вам нужно будет предоставить их, если IRS потребует подтверждения этих расходов.
Подпишитесь на CNBC на YouTube.
СМОТРЕТЬ ПРЯМОЙ ПРЯМОЙ КОНТРОЛЬ В ПРИЛОЖЕНИИ
СМОТРЕТЬ ПРЯМОЙ РЕЖИМ В ПРИЛОЖЕНИИ
Как вычесть расходы на уход на дому из моих налогов
ежегодные налоги. IRS позволяет гражданам вычитать определенные медицинские отчисления для покрытия расходов на врачей, терапевтов, хирургов, психиатров и лекарства, отпускаемые по рецепту. IRS также позволяет людям вычитать стоимость стационарного пребывания в больнице и ухода в доме престарелых.
Эти вычеты помогают семьям с близкими, которым требуются медицинские услуги, но что, если вы, ваш супруг или ваш иждивенец нуждаются в уходе на дому? В этом посте мы обсудим, как эти расходы также могут быть вычтены из ваших налогов.
Вычет расходов по уходу на дому
Начните с прочтения публикации IRS 502, в которой объясняется, как перечислять вычеты по всем медицинским расходам, заявленным вами в Приложении A (форма 1040 или 1040-SR). В публикации рассказывается о том, что вы можете и не можете требовать в качестве медицинских и стоматологических расходов, а также о том, как поступать с любым возмещением, которое вы можете получить. В нем также объясняется, что делать, если вы получили деньги по иску о телесных повреждениях или продали какое-либо медицинское оборудование.
Поддержание здоровья на дому и уход за собой
Налоговое управление США допускает вычеты на содержание и услуги по личному уходу за хронически больными и/или инвалидами, которым требуется помощь, включая защиту от угроз здоровью и безопасности из-за серьезных когнитивных нарушений.
Чтобы получить квалификацию, человек должен быть функционально недееспособным и неспособным выполнять по крайней мере 2 действия в повседневной жизни без существенной помощи другого лица в течение как минимум 90 дней.
По данным IRS, повседневная деятельность включает посещение туалета, купание, одевание, прием пищи и перемещение.
Услуги по уходу на дому в соответствии с определением IRS
Обученная медсестра оказывает услуги по уходу на дому. Примеры таких медицинских услуг включают, но не ограничиваются:
- Выдача лекарств
- Смена повязок
- Купание и уход
- Помощь при посещении туалета
Медсестры могут также оказывать услуги по дому, такие как уборка, стирка и покупка продуктов. Разделите сумму заработной платы, выплаченной за эти услуги, от суммы, потраченной на фактический уход на дому, прежде чем требовать вычета. В некоторых ситуациях домашние услуги, которые предоставляются от имени инвалида, чтобы вы могли работать вне дома, могут давать вам право на получение кредита на уход за иждивенцами.
Если вы кормите своего помощника на дому или иным образом оплачиваете его питание, вы можете включить эти расходы в вычет ваших медицинских расходов.
Во-первых, разделите стоимость питания между всеми членами домохозяйства, чтобы определить цену еды, потребляемой обслуживающим персоналом, и включить ее в вычет ваших постатейных медицинских расходов.
СВЯЗАННЫЕ СОДЕРЖИМЫЕ: 5 советов по подготовке налоговых деклараций для пожилых людей
Работники по уходу на дому и налоги на заработную плату
В большинстве случаев сиделки и частные медсестры могут считаться домашними работниками. Если это относится к вашему домашнему помощнику и если вы платите от его имени налог Medicare, налог штата на занятость, налог на социальное обеспечение или государственный или федеральный налог на безработицу, эти расходы могут квалифицироваться как вычет медицинских расходов. Паб IRS. 926 может помочь вам определить, относятся ли эти вычеты непосредственно к вам.
Модификации по уходу на дому, подлежащие вычету
Если вы перестроите свой дом, чтобы удовлетворить медицинские потребности себя, своего супруга или иждивенца, затраты на это могут быть вычтены из ваших налогов, если эти изменения не увеличивают стоимость вашего дома при перепродаже.
Согласно веб-сайту IRS, следующие модификации дома считаются медицинскими по своему характеру:
.
- Строительство пандусов
- Установка модификаций ванной комнаты, таких как поручни и перила
- Установка лифтов для инвалидов
- Опускание кухонных шкафов и/или прилавков
- Модификация дверной фурнитуры для людей с ограниченными возможностями
- Расширение дверных проемов и коридоров для размещения инвалидной коляски
Вычеты за специализированное оборудование
Средства, такие как TDD и TTY, которые позволяют людям с нарушениями слуха или речи общаться по стационарному телефону, могут быть вычтены как медицинские расходы. Стоимость ремонта такого оборудования также может быть заявлена как медицинский вычет.
Если человек, получающий уход на дому, глухой или имеет нарушения слуха, вам может быть разрешено вычесть стоимость телевизионного адаптера, который отображает субтитры. Стоимость специализированного телевизора с субтитрами также может быть вычтена, даже если цена выше, чем у обычного телевизора, поясняет IRS Pub.
502.
СВЯЗАННЫЕ СОДЕРЖИМЫЕ: 5 основных налоговых вычетов для пенсионеров
Сколько я могу вычесть?
В соответствии с рекомендациями IRS вы можете вычесть все начисленные медицинские расходы, превышающие 10% от вашего скорректированного валового дохода. Страховые взносы, которые вы платите для покрытия расходов на медицинское обслуживание на дому или иным образом, также могут быть указаны в разбивке по статьям и вычтены из ваших налогов. Если ваш работодатель платит часть страхового взноса, его часть не подлежит вычету. Если ваш работодатель вычитает часть вашей зарплаты для покрытия медицинского страхования, эта часть также не подлежит вычету, поскольку вы уже получили эту налоговую льготу.
Заключение
Необходимые по медицинским показаниям услуги по уходу на дому могут быть дорогостоящими. К счастью, вы можете вычесть часть или все эти расходы и уменьшить количество долларов, которые вы отправляете дяде Сэму во время налогового сезона.