Содержание
404 – Инструкции на СПРОСИ.ДОМ.РФ
На самом деле ответ на ваш вопрос находится ниже
Поиск
Ничего не найдено
Популярные инструкции
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов
Как взять ипотеку с господдержкой по ставке до 7%?
Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки
Сельская ипотека: вопросы и ответы
Условия программы Дальневосточная ипотека
Как получить бесплатную консультацию о жилье?
Ваши вопросы
Все вопросы
#Мобилизация #Программа 450 #Ипотека #Общие вопросы #Льготы #Эксплуатация #Продажа #Оформление собственности #Федеральные программы поддержки #Аренда #Покупка #Меры поддержки
Можно ли отказаться от доли в квартире?
Как наследовать квартиру с неузаконенной перепланировкой?
Как наследовать квартиру, которая находится в ипотеке?
Могут ли военнослужащие претендовать на Дальневосточную ипотеку под 2%?
Если медработник работает в частной больнице, то может ли он участвовать в программе Дальневосточная ипотека?
Может ли директор школы или заведующий детского сада оформить дальневосточную ипотеку?
Можно ли повторно участвовать в программе «Дальневосточная ипотека»?
Что такое дом блокированной застройки?
Что такое доходный дом?
Что такое кадастровая стоимость земельного участка?
При каких условиях военнослужащий может получить жилищную субсидию?
Будет ли квартира, приобретенная по военной ипотеке, при разводе делиться между супругами (один из супругов военный)?
Я мобилизован.
Как представить декларацию за 2022 год по продаже недвижимости?
Простит ли банк ипотеку в связи с частичной мобилизацией?
Как платить мобилизованному за жилищно-коммунальные услуги?
Есть ли налоговые льготы по транспортному и земельному налогам для военнослужащих?
Собственником квартиры является мобилизованный гражданин, ФНС прислала уведомление об оплате налога за квартиру. Как оплатить?
Как распорядиться недвижимостью, если призван на военную службу по частичной мобилизации?
Что будет с взысканием долгов по кредитам и займам мобилизованных граждан?
Список российских городов-миллионников
Могут ли родственники подать заявление на получение кредитных каникул или реструктуризацию долга мобилизованного гражданина?
Какие есть ограничения для получения кредитных каникул для военнослужащих и мобилизованных?
Должен ли мобилизованный оплачивать штрафы за долги по ЖКХ?
Что будет с кредитами мобилизованных?
Какие платежи можно не оплачивать, если тебя мобилизовали?
Может ли жена мобилизованного получить кредитные каникулы или оформить реструктуризацию, если является созаемщиком или поручителем?
Смогу ли я получить кредитные каникулы или реструктуризировать свой долг, если я сейчас возьму ипотеку и меня мобилизуют?
Мобилизовали моего мужа, могу ли я получить отсрочку по кредиту?
Как принимать квартиру, если новостройка сдана, а дольщик мобилизован?
Могу ли я оплачивать ипотечный кредит, находясь за рубежом?
Какие банки предлагают кредитные каникулы призывникам?
Можно ли продать ипотечную квартиру по доверенности?
Предусмотрены ли кредитные каникулы для мобилизованных граждан?
Как отказаться от права собственности на недвижимость?
Когда включают отопление в домах?
Где посмотреть основные показатели национального проекта «Жилье и городская среда»?
Можно ли по программе IT-ипотеки приобрести квартиру по договору уступки по ДДУ от физического лица?
Как узнать, кто запрашивал информацию о моей кредитной истории?
Кадастровый инженер: кто он, чем занимается, как выбрать?
Как снести объект недвижимости и снять его с кадастрового учета?
Почему после продажи квартиры у граждан-банкротов остаются долги по коммунальным платежам?
Как узнать кадастровую стоимость недвижимости и чем она отличается от рыночной?
Как узнать, кто запрашивал информацию о вашей недвижимости?
Какой предельный возраст для заемщика по программе IT-ипотеки?
Как узнать историю объекта недвижимости?
Можно ли изменить вид разрешенного использования у садового участка?
Нужно ли регистрировать недвижимость в Росреестре, если право собственности признано судом?
Что делать собственнику при переименовании улицы?
До какого возраста дают ипотеку?
Как подать договоры аренды и найма в Росреестр?
Что такое хостел?
Почему отключают горячую воду?
Популярные вопросы о программе помощи многодетным семьям
Популярные вопросы об оформлении дарственной на квартиру
Популярные вопросы о программе «Дальневосточная ипотека»
Популярные вопросы о наследстве
Популярные вопросы о материнском капитале
Популярные вопросы о льготных ипотечных программах
Популярные вопросы о налогах при продаже квартиры
Популярные вопросы о налоговом вычете
Популярные вопросы об ипотеке 7%
Как получить временную прописку?
Можно ли использовать материнский капитал в семейной ипотеке?
Как продать квартиру, обремененную ипотекой?
У меня нет временной регистрации в городе.
Какой за это штраф?
Я не помню, приватизирована ли моя квартира. Как это выяснить?
Можно ли перевести ипотечный кредит на одного заемщика после развода?
Можно ли уточнить капитальный и текущий ремонт в договоре с наймодателем?
Как получить выписку из реестра требований кредиторов?
Если у нас квартира 31 кв. м на 4 человека, можем ли мы улучшить свои жилищные условия?
Можно ли оформить предварительный договор купли-продажи вместо ДДУ для ипотечного кредита?
Можно ли взять обычную ипотеку, а потом рефинансировать по семейной ипотеке?
Имею ли я право прописать в квартиру кого-то без приватизации квартиры?
Законно ли поступает застройщик, если просит оплатить квартиру по ДДУ и оплатить заключение самого договора?
Можно ли рефинансировать ипотеку в случае рождения первого ребенка?
Обязательно ли договор страхования должен быть заключен с тем же банком, который выдает ипотечный кредит?
Могу ли я рассчитывать на рассрочку платежа по ипотеке в случае банкротства строительной компании?
Можно ли рефинансировать по программе «Семейная ипотека» кредит, оформленный на апартаменты?
Как можно заключить договор дарения, если квартира, обремененная ипотекой, в залоге у ДОМ.
РФ?
Что такое договор управления многоквартирным домом?
Какие документы должен предоставить застройщик в момент сдачи объекта долевого строительства?
Если у меня есть жилье по договору социального найма, могу ли я приобрести дом или квартиру?
Как узнать остаток маткапитала?
Какие теплицы нужно ставить на кадастровый учет?
Как принимать квартиру у застройщика в 2022 году?
Как рассчитываются выплаты на детей от 8 до 17 лет?
Что такое комплексное освоение территорий?
Что такое стандарт комплексного развития территорий?
Что такое залог при аренде квартиры?
Кто такие взаимозависимые лица?
Что такое доверительное управление квартирой?
Чем первичный рынок недвижимости отличается от вторичного рынка?
Нужно ли обращаться в АСВ, если в банке-банкроте оформлен кредит?
Как обратиться в Агентство по страхованию вкладов для возмещения денежных средств по вкладу, если банк обанкротился?
Сколько денег можно вернуть, если банк обанкротился?
Какая зарплата должна быть у IT-специалиста для льготной ипотеки, если он живет в регионе и работает в московской компании?
Можно ли сделать рефинансирование уже имеющейся ипотеки за счет льготной ипотеки для IT-специалистов?
Что будет если IT-специалист с льготной ипотекой переведется в филиал компании в город с меньшим населением?
Сохранятся ли условия льготной ипотеки, если у IT-специалиста снизится доход или он отправится в декрет?
Какие постройки на загородном участке нужно регистрировать в Росреестре?
Все вопросы
Новости
Все новости
Получателями единого пособия на детей станут около 10 млн россиян
Правительство дополнительно профинансирует выплаты семьям с детьми
Права почти 40 тыс. дольщиков восстановили в 2022 году
Более половины российской молодежи выбирает ипотеку для покупки жилья
Все новости
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО «ДОМ.РФ» и соглашаетесь с политикой обработки файлов cookie
404 – Инструкции на СПРОСИ.ДОМ.РФ
На самом деле ответ на ваш вопрос находится ниже
Поиск
Ничего не найдено
Популярные инструкции
Условия программы льготной ипотеки для IT-специалистов
Как взять ипотеку с господдержкой по ставке до 7%?
Как воспользоваться «Семейной ипотекой»?
Помощь многодетным семьям в погашении ипотеки
Сельская ипотека: вопросы и ответы
Условия программы Дальневосточная ипотека
Как получить бесплатную консультацию о жилье?
Ваши вопросы
Все вопросы
#Мобилизация #Программа 450 #Ипотека #Общие вопросы #Льготы #Эксплуатация #Продажа #Оформление собственности #Федеральные программы поддержки #Аренда #Покупка #Меры поддержки
Можно ли отказаться от доли в квартире?
Как наследовать квартиру с неузаконенной перепланировкой?
Как наследовать квартиру, которая находится в ипотеке?
Могут ли военнослужащие претендовать на Дальневосточную ипотеку под 2%?
Если медработник работает в частной больнице, то может ли он участвовать в программе Дальневосточная ипотека?
Может ли директор школы или заведующий детского сада оформить дальневосточную ипотеку?
Можно ли повторно участвовать в программе «Дальневосточная ипотека»?
Что такое дом блокированной застройки?
Что такое доходный дом?
Что такое кадастровая стоимость земельного участка?
При каких условиях военнослужащий может получить жилищную субсидию?
Будет ли квартира, приобретенная по военной ипотеке, при разводе делиться между супругами (один из супругов военный)?
Я мобилизован.
Как представить декларацию за 2022 год по продаже недвижимости?
Простит ли банк ипотеку в связи с частичной мобилизацией?
Как платить мобилизованному за жилищно-коммунальные услуги?
Есть ли налоговые льготы по транспортному и земельному налогам для военнослужащих?
Собственником квартиры является мобилизованный гражданин, ФНС прислала уведомление об оплате налога за квартиру. Как оплатить?
Как распорядиться недвижимостью, если призван на военную службу по частичной мобилизации?
Что будет с взысканием долгов по кредитам и займам мобилизованных граждан?
Список российских городов-миллионников
Могут ли родственники подать заявление на получение кредитных каникул или реструктуризацию долга мобилизованного гражданина?
Какие есть ограничения для получения кредитных каникул для военнослужащих и мобилизованных?
Должен ли мобилизованный оплачивать штрафы за долги по ЖКХ?
Что будет с кредитами мобилизованных?
Какие платежи можно не оплачивать, если тебя мобилизовали?
Может ли жена мобилизованного получить кредитные каникулы или оформить реструктуризацию, если является созаемщиком или поручителем?
Смогу ли я получить кредитные каникулы или реструктуризировать свой долг, если я сейчас возьму ипотеку и меня мобилизуют?
Мобилизовали моего мужа, могу ли я получить отсрочку по кредиту?
Как принимать квартиру, если новостройка сдана, а дольщик мобилизован?
Могу ли я оплачивать ипотечный кредит, находясь за рубежом?
Какие банки предлагают кредитные каникулы призывникам?
Можно ли продать ипотечную квартиру по доверенности?
Предусмотрены ли кредитные каникулы для мобилизованных граждан?
Как отказаться от права собственности на недвижимость?
Когда включают отопление в домах?
Где посмотреть основные показатели национального проекта «Жилье и городская среда»?
Можно ли по программе IT-ипотеки приобрести квартиру по договору уступки по ДДУ от физического лица?
Как узнать, кто запрашивал информацию о моей кредитной истории?
Кадастровый инженер: кто он, чем занимается, как выбрать?
Как снести объект недвижимости и снять его с кадастрового учета?
Почему после продажи квартиры у граждан-банкротов остаются долги по коммунальным платежам?
Как узнать кадастровую стоимость недвижимости и чем она отличается от рыночной?
Как узнать, кто запрашивал информацию о вашей недвижимости?
Какой предельный возраст для заемщика по программе IT-ипотеки?
Как узнать историю объекта недвижимости?
Можно ли изменить вид разрешенного использования у садового участка?
Нужно ли регистрировать недвижимость в Росреестре, если право собственности признано судом?
Что делать собственнику при переименовании улицы?
До какого возраста дают ипотеку?
Как подать договоры аренды и найма в Росреестр?
Что такое хостел?
Почему отключают горячую воду?
Популярные вопросы о программе помощи многодетным семьям
Популярные вопросы об оформлении дарственной на квартиру
Популярные вопросы о программе «Дальневосточная ипотека»
Популярные вопросы о наследстве
Популярные вопросы о материнском капитале
Популярные вопросы о льготных ипотечных программах
Популярные вопросы о налогах при продаже квартиры
Популярные вопросы о налоговом вычете
Популярные вопросы об ипотеке 7%
Как получить временную прописку?
Можно ли использовать материнский капитал в семейной ипотеке?
Как продать квартиру, обремененную ипотекой?
У меня нет временной регистрации в городе.
Какой за это штраф?
Я не помню, приватизирована ли моя квартира. Как это выяснить?
Можно ли перевести ипотечный кредит на одного заемщика после развода?
Можно ли уточнить капитальный и текущий ремонт в договоре с наймодателем?
Как получить выписку из реестра требований кредиторов?
Если у нас квартира 31 кв. м на 4 человека, можем ли мы улучшить свои жилищные условия?
Можно ли оформить предварительный договор купли-продажи вместо ДДУ для ипотечного кредита?
Можно ли взять обычную ипотеку, а потом рефинансировать по семейной ипотеке?
Имею ли я право прописать в квартиру кого-то без приватизации квартиры?
Законно ли поступает застройщик, если просит оплатить квартиру по ДДУ и оплатить заключение самого договора?
Можно ли рефинансировать ипотеку в случае рождения первого ребенка?
Обязательно ли договор страхования должен быть заключен с тем же банком, который выдает ипотечный кредит?
Могу ли я рассчитывать на рассрочку платежа по ипотеке в случае банкротства строительной компании?
Можно ли рефинансировать по программе «Семейная ипотека» кредит, оформленный на апартаменты?
Как можно заключить договор дарения, если квартира, обремененная ипотекой, в залоге у ДОМ.
РФ?
Что такое договор управления многоквартирным домом?
Какие документы должен предоставить застройщик в момент сдачи объекта долевого строительства?
Если у меня есть жилье по договору социального найма, могу ли я приобрести дом или квартиру?
Как узнать остаток маткапитала?
Какие теплицы нужно ставить на кадастровый учет?
Как принимать квартиру у застройщика в 2022 году?
Как рассчитываются выплаты на детей от 8 до 17 лет?
Что такое комплексное освоение территорий?
Что такое стандарт комплексного развития территорий?
Что такое залог при аренде квартиры?
Кто такие взаимозависимые лица?
Что такое доверительное управление квартирой?
Чем первичный рынок недвижимости отличается от вторичного рынка?
Нужно ли обращаться в АСВ, если в банке-банкроте оформлен кредит?
Как обратиться в Агентство по страхованию вкладов для возмещения денежных средств по вкладу, если банк обанкротился?
Сколько денег можно вернуть, если банк обанкротился?
Какая зарплата должна быть у IT-специалиста для льготной ипотеки, если он живет в регионе и работает в московской компании?
Можно ли сделать рефинансирование уже имеющейся ипотеки за счет льготной ипотеки для IT-специалистов?
Что будет если IT-специалист с льготной ипотекой переведется в филиал компании в город с меньшим населением?
Сохранятся ли условия льготной ипотеки, если у IT-специалиста снизится доход или он отправится в декрет?
Какие постройки на загородном участке нужно регистрировать в Росреестре?
Все вопросы
Новости
Все новости
Получателями единого пособия на детей станут около 10 млн россиян
Правительство дополнительно профинансирует выплаты семьям с детьми
Права почти 40 тыс. дольщиков восстановили в 2022 году
Более половины российской молодежи выбирает ипотеку для покупки жилья
Все новости
На сайте используются файлы cookie Оставаясь на сайте, вы выражаете свое согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой АО «ДОМ.РФ» и соглашаетесь с политикой обработки файлов cookie
Расчет вычета процентов по ипотечному кредиту (HMID)
Оглавление
Содержание
Большинство домовладельцев теперь ничего не получают
Вычет процентов по ипотеке сейчас
Лучший способ
Часто задаваемые вопросы о вычете процентов по ипотеке
Суть
Это налоговая льгота, которую все меньше и меньше домовладельцев получают
По
Лиза Смит
Полная биография
Лиза Смит — независимый писатель, увлеченный финансовой журналистикой, сотрудничающий с такими популярными СМИ, как Investopedia и Bloomberg BNA.
Узнайте о нашем
редакционная политика
Обновлено 30 ноября 2022 г.
Рассмотрено
Леа Д. Ураду
Рассмотрено
Леа Д. Ураду
Полная биография
Леа Ураду, доктор юридических наук, выпускница юридического факультета Университета Мэриленда, специалист по подготовке налоговых деклараций, зарегистрированный в штате Мэриленд, сертифицированный нотариус штата, сертифицированный специалист по подготовке налоговых деклараций VITA, участник программы ежегодного сезона подачи налоговых деклараций IRS, налоговая служба. Писатель и основатель L.A.W. Услуги по урегулированию налогов. Леа работала с сотнями федеральных частных лиц и иностранных налоговых клиентов.
Узнайте о нашем
Совет финансового контроля
Факт проверен
Сюзанна Квилхауг
Факт проверен
Сюзанна Квилхауг
Полная биография
Сюзанна — исследователь, писатель и специалист по проверке фактов.
Она имеет степень бакалавра финансов в Государственном университете Бриджуотер и работала над печатным контентом для владельцев бизнеса, национальных брендов и крупных изданий.
Узнайте о нашем
редакционная политика
Вычет процентов по ипотечным кредитам (HMID) — одна из самых заветных американских налоговых льгот. Риэлторы, домовладельцы, потенциальные домовладельцы и даже налоговые бухгалтеры рекламируют его ценность. По правде говоря, миф часто лучше, чем реальность.
Key Takeaways
- Вычет процентов по ипотечным кредитам (HMID) позволяет классифицировать домовладельцев для вычета процентов по ипотечным кредитам, уплаченных на сумму до 750 000 долларов США из основной суммы кредита.
- В соответствии с Законом о снижении налогов и занятости (TCJA), принятым в 2017 году, максимальная сумма основного долга по ипотечному кредиту, имеющая право на вычитаемые проценты, снижена до 750 000 долларов США (с 1 миллиона долларов США) для новых кредитов.
- TCJA также почти удвоил стандартные вычеты, что избавило многих налогоплательщиков от необходимости перечислять их постатейно.
Расчет налогового вычета по процентам по ипотеке
Большинство домовладельцев теперь ничего не получают
Закон о снижении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, изменил все. Он снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, на которую распространяются вычитаемые проценты, до 750 000 долларов (с 1 миллиона долларов) для новых кредитов (что означает, что домовладельцы могут вычесть проценты, выплаченные по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов). Но он также почти удвоил стандартные вычеты, когда отменил личное освобождение, что сделало ненужным для многих налогоплательщиков указывать постатейно, поскольку они больше не могли одновременно использовать и личное освобождение, и постатейные вычеты.
Ожидалось, что в течение первого года после внедрения TCJA стандартный вычет выберут 135,2 миллиона налогоплательщиков.
Для сравнения, ожидалось, что 20,4 миллиона будут перечислены, и из них 16,46 миллиона потребуют вычета процентов по ипотечным кредитам.
Налоговый вычет по процентам по ипотечным кредитам, пожалуй, является наиболее неправильно понимаемым аспектом домовладения. Это приобрело почти мифический статус до такой степени, что многие потенциальные домовладельцы продаются на пособия еще до того, как они изучают математику, чтобы определить свое право.
В основе этого мифа лежат два основных заблуждения: во-первых, каждый домовладелец получает налоговые льготы, а во-вторых, что каждый доллар, выплаченный в виде процентов по ипотеке, приводит к сокращению подоходного налога в соотношении доллар к доллару.
Вычет процентов по ипотеке сейчас
Заблуждение 1: Вы получите налоговые льготы
Несмотря на шумиху, подавляющее большинство домовладельцев вообще не получают налоговых льгот за счет вычета налога на проценты по ипотечным кредитам. Имейте в виду, что даже для того, чтобы претендовать на вычет, домовладельцы должны указать свои вычеты при определении своих обязательств по подоходному налогу.
Детализация дает возможность учитывать определенные расходы, включая проценты по ипотеке, налоги на имущество и частичные медицинские расходы. Поскольку проценты по ипотечным кредитам часто являются крупнейшими из этих расходов, которые платит налогоплательщик, их вычет часто называют финансовым стимулом для покупки дома.
И снова, хотя теоретически это привлекательная идея, в действительности принятие TCJA означает, что перечисление вычетов по статьям больше не имеет смысла для большинства людей.
Для налогоплательщиков, состоящих в браке или состоящих в браке, но подающих декларацию отдельно, стандартный вычет составляет 12 950 долларов США в 2022 году (увеличение до 13 850 долларов США в 2023 году). Для глав домохозяйств он составляет 19 400 долларов в 2022 году (увеличение до 20 800 долларов в 2023 году). Для супружеских пар, подающих совместную заявку, стандартный вычет составляет 25 900 долларов в 2022 году (увеличение до 27 700 долларов в 2023 году).
Налогоплательщикам, у которых нет вычетов, которые в сумме превышают стандартные суммы вычетов, не нужно указывать детали, и, следовательно, они не получают налоговых льгот от уплаты процентов по своим ипотечным кредитам.
Заблуждение 2: это будет большой вычет
Даже для домовладельцев, которые детализируют свои налоги и имеют право на налоговый вычет по процентам по ипотеке, сумма вычета составляет лишь небольшую часть суммы процентов, выплачиваемых по ипотеке. Еще раз, чтобы полностью понять ситуацию, требуется немного посчитать, потому что вычет не является налоговым кредитом.
Вы не получаете налоговую льготу в размере 1 доллара за каждый потраченный доллар; вы получаете пенни на доллар. В отличие от кредита, который обеспечивает снижение фактических сумм налога в долларах США, вычет процентов по ипотеке уменьшает сумму общего дохода, подлежащего налогообложению, в зависимости от налоговой категории налогоплательщика.
В упрощенном примере налогоплательщику, который тратит 12 000 долларов на проценты по ипотеке и уплачивает налоги по ставке индивидуального подоходного налога в размере 24%, будет разрешено исключить 12 000 долларов из обязательств по подоходному налогу, что приведет к экономии в размере 2880 долларов.
Фактически, домовладелец заплатил банку 12 000 долларов в виде процентов, чтобы менее четверти этой суммы было исключено из налогообложения.
Тратить 12 000 долларов, чтобы уменьшить сумму денег, которую вы будете платить в виде налогов, на 2 880 долларов просто бессмысленно. Что еще хуже, честная оценка фактических сбережений должна исключать значение стандартного вычета. В таблице ниже представлено сравнение.
| Статус налогоплательщика | Стандартный вычет (2022) | Значение стандартного вычета в 24-процентной налоговой категории | Сумма ипотечного вычета на 12 000 долларов США в виде процентов | Итог: разница между стандартным вычетом и ипотечным вычетом |
|---|---|---|---|---|
| Одноместный | 12 950 долларов США | 3 108 долл. США | 2880 долларов США | 228 долларов в пользу стандартного |
| Глава семьи | 19 400 долларов США | 4 656 долл. США | 2880 долларов США | 1776 долларов в пользу стандартного |
| Женат | 25 900 долларов США | $6 216 | 2880 долларов США | 3336 долларов в пользу стандартного |
Используя наш пример с процентами по ипотеке в размере 12 000 долларов США, супружеская пара с налоговой ставкой 24% получит стандартный вычет в размере 25 900 долларов США в 2022 году, что составляет 6 216 долларов США в виде сниженных налоговых платежей. Если пара перечислит свои вычеты в таблице А, ипотечный вычет составит 2880 долларов.
Супруги получат налоговую скидку на стандартный вычет, даже если у них нет ипотечного кредита. Разница между ними — налоговая льгота, полученная за счет выплаты банку 12 000 долларов в реальных долларах в виде процентов по ипотеке, — будет убытком в размере 3 336 долларов.
Принятие стандартного вычета было бы гораздо разумнее, чем перечисление только для того, чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке.
Даже налогоплательщики с более высокими налоговыми категориями не получат никакой выгоды, если у них нет других вычетов с высокой стоимостью в долларах для перечисления. Налогоплательщик, потративший 12 000 долларов на проценты по ипотеке и уплачивающий налоги по ставке индивидуального подоходного налога в размере 35%, получит только налоговый вычет в размере 4 200 долларов. Это немного меньше, чем налогоплательщик получил бы от стандартного вычета. «Выгода» вычета процентов по ипотеке показана в таблице ниже.
| Статус налогоплательщика | Стандартный вычет (2022) | Значение стандартного вычета в 35% налоговой категории | Сумма ипотечного вычета на 12 000 долларов США в виде процентов | Итог: разница между стандартным вычетом и ипотечным вычетом |
|---|---|---|---|---|
| Одноместный | 12 950 долларов США | 4 532,5 $ | 4200 долларов США | $332,5 в пользу стандартного вычета |
| Глава семьи | 19 400 долларов США | 6 790 долл. США | 4200 долларов США | 2590 долларов в пользу стандартного вычета |
| Женат | 25 900 долларов США | $9065 | 4200 долларов США | 4865 долларов в пользу стандартного вычета |
При такой структуре неудивительно, что налоговый вычет, который, возможно, используется для поощрения покупки жилья, как правило, используется в основном домохозяйствами с более высокими доходами.
Кроме того, существует ограничение на размер вычета процентов по ипотечному кредиту. На 2022 год ограничение составляет проценты по ипотеке, выплачиваемые на первые 750 000 долларов США задолженности для супружеской пары или 375 000 долларов США, если одинокие или женатые люди подают отдельно. Существует несколько более высокий предел для задолженности, возникшей до 16 декабря 2017 года (1 000 000 долларов США для совместной подачи документов, состоящих в браке, и 500 000 долларов США, если холостые или состоящие в браке подают раздельно).
Лучший способ
Вместо того, чтобы тратить большие суммы денег на проценты, получая мало взамен, вам было бы гораздо выгоднее заплатить наличными за свой новый дом. Покупка наличными сэкономит вам десятки тысяч долларов, потому что вы не будете платить проценты.
Конечно, всегда есть аргумент, что вы могли бы заработать больше денег, заплатив проценты и вложив оставшиеся деньги в фондовый рынок. Это кажется отличной стратегией, когда рынок растет, но прогнозистов, дающих этот совет, не видно, когда фондовый рынок падает на 40%, стоимость домов падает на 40%, а их инвестиционные советы приводят к тому, что домовладельцы должны больше по ипотечным кредитам. чем дом стоит.
Никакие инвестиции не гарантируют более высокую прибыль, чем сумма, которую вы сэкономите, полностью избегая выплаты процентов, поэтому консервативный выбор очевиден. По возможности избегайте выплаты процентов. Погасить дом быстро, если вы не можете.
Облагаются ли проценты по ипотеке налогом в 2022 и 2023 годах?
Да, проценты по ипотечным кредитам не облагаются налогом в 2022 и 2023 годах до предела кредита в размере 750 000 долларов США для лиц, подающих заявление как одинокие, состоящие в браке, подающие совместную заявку, или главы семьи.
Если женаты, но подают отдельно, сумма составляет 375 000 долларов США каждый.
Когда вычет процентов по ипотеке невозможен?
Проценты по ипотеке подлежат вычету только в том случае, если ипотечный кредит обеспечен вашим домом, а не в случае личного кредита. Кроме того, ипотека должна быть обеспечена вашим основным или дополнительным домом. Любые другие дома, такие как третий или четвертый дом, не будут претендовать на вычет процентов по ипотеке.
Какая сумма первоначального взноса мне нужна для ипотеки?
Традиционно для ипотеки требуется 20% первоначальный взнос. Потенциальные домовладельцы могут внести больше, что уменьшит ежемесячный платеж по ипотеке. Также можно внести менее 20%, но тогда покупателю жилья, возможно, придется заплатить частное ипотечное страхование (PMI).
Практический результат
Вычет по ипотечному кредиту может быть выгодным, если он работает в вашу пользу; однако многие домовладельцы на самом деле не получают налоговую льготу в зависимости от своего финансового положения.
Прежде чем покупать дом, взгляните на то, что будет работать лучше всего для вас, возможно, имеет больше смысла вкладывать больше наличных и избегать как можно большего количества процентных платежей.
Источники статей
Investopedia требует, чтобы авторы использовали первоисточники для поддержки своей работы. К ним относятся официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. Мы также при необходимости ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей. Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и беспристрастного контента, в нашем
редакционная политика.
Налоговая служба. «Публикация 936, Вычет процентов по ипотеке».
Конгресс США. «HR 1 — Закон о согласовании в соответствии с разделами II и V одновременной резолюции о бюджете на 2018 финансовый год; раздел 11043».
Налоговая служба. «Будьте готовы к налогам — понимайте изменения налоговой реформы, затрагивающие отдельных лиц и семьи».
Конгресс США, Объединенный комитет по налогообложению. «Обзор федеральной налоговой системы, действующей на 2018 год», страницы 4, 36.
Служба внутренних доходов. «IRS предоставляет корректировки налоговой инфляции на 2023 налоговый год».
Налоговая служба. «Тема № 501. Должен ли я составить список?»
Руководство по налоговым вычетам и кредитам
Что такое налоговая льгота? Определение, принцип работы, типы и пример
Налоговая льгота: определение, виды, правила IRS
Определение налоговых льгот, различные типы, как их получить
Налоговые вычеты, которые исчезли после принятия Закона о сокращении налогов и занятости
Налоговые льготы, которые могут вернуть вам деньги
Невозмещаемый налоговый кредит: определение, принцип работы и преимущества
Налоговый кредит на заработанный доход (EITC): определение и как квалифицировать
Налоговый кредит для вкладчиков: стимул пенсионных сбережений
Единый налоговый кредит: определение и лимиты на 2022 год
Общий бизнес-кредит (GBC)
Иностранный налоговый кредит: определение, как это работает, кто может претендовать на него
Иждивенцы: определение, типы и налоговые льготы
Насколько иждивенец снижает ваши налоги?
Кредит на уход за детьми и иждивенцами
Определение налогового кредита на ребенка: как это работает и как его получить
Дополнительный налоговый кредит на детей (ACTC): определение и кто имеет право
Каков был кредит надежды? Как это работало и замена
Американский налоговый кредит на возможности (AOTC): определение и преимущества
Налоговый вычет
Обзор постатейных вычетов
Вычитаемые из налогооблагаемого дохода проценты
Отчисление благотворительных взносов: правила и изменения на 2022 год
20 медицинских расходов, о которых вы не знали, что их можно вычесть
Вычет расходов преподавателей
Основные налоговые преимущества покупки дома
Расчет вычета процентов по ипотечному кредиту (HMID)
Налоговые льготы для владельцев второго дома
Налоговые вычеты по аренде имущества
Получение налоговых вычетов в США на зарубежную недвижимость
401(k) против IRA: в чем разница?
Взносы IRA: вычеты и налоговые льготы
Вычет процентов по ипотеке: руководство
Налоговые формы помогут вам шаг за шагом подать документы.
Знание того, какие формы заполнять, может сбивать с толку. Чтобы убедиться, что вы получаете и подаете правильную форму, выполните следующие действия для вычета процентов по ипотеке из налогов за 2022 год.
Выберите стандартный или детализированный вычет
Если вы выберете стандартный вычет, вам не нужно будет заполнять дополнительные формы и предоставлять доказательства для всех ваших вычетов. Это больше похоже на вычет «без вопросов» с фиксированной суммой в долларах, одинаковой для большинства людей. Для 2021 налогового года, который будет соответствующим годом для налоговых платежей за апрель 2022 года, стандартный вычет составляет:
- 12 550 долларов США для статуса единой подачи
- 25 100 долларов США для женатых, подаваемых совместно
- 12 550 долларов США для женатых, подается отдельно
- 18 800 долларов США для глав домохозяйств
Если вы выбираете постатейный вычет, вы можете выбирать из различных вычетов.
К ним относятся проценты по ипотечным кредитам, проценты по студенческим кредитам, благотворительные взносы, медицинские расходы и многое другое. Чтобы перечислить свои отчисления, вам нужно будет заполнить дополнительные формы, чтобы перечислить каждую из них и предоставить записи, квитанции и другие документы, подтверждающие их.
Как стандартные, так и детализированные вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход.
Пример вычета процентов по ипотечному кредиту
Так как же решить, что делать? Все сводится к тому, какой метод сэкономит вам больше денег. Если ваш стандартный вычет сэкономит вам больше денег, чем ваш постатейный вычет, воспользуйтесь стандартным вычетом. Или наоборот.
Вот пример. Вы перечисляете следующие вычеты как отдельное лицо: проценты по ипотеке (6000 долларов), проценты по студенческому кредиту (1000 долларов) и благотворительные пожертвования (1200 долларов). Эти вычеты составляют до 8200 долларов. В этом случае вместо этого вы захотите использовать стандартный вычет в размере 12 550 долларов США, поскольку из вашего налогооблагаемого дохода будут вычтены дополнительные 4 350 долларов США.
Теперь предположим, что ваши проценты по ипотеке составляют 11 000 долларов, а другие вычеты остаются прежними. Сумма ваших постатейных вычетов составит 13 200 долларов. В этом случае вам следует воспользоваться постатейным вычетом, потому что он уменьшает ваш налогооблагаемый доход на 650 долларов больше, чем стандартный вычет.
Не забывайте: если вы платите кому-то за подготовку налогов для вас, может потребоваться больше затрат на то, чтобы они рассчитали ваши налоги, поскольку это требует дополнительной работы. Убедитесь, что вы учитываете дополнительные расходы, когда решаете, какой метод сэкономит вам больше всего денег.
Одна из самых важных вещей, которую нужно знать при использовании постатейного или стандартного вычета, заключается в том, что вы не можете использовать оба варианта. Вы должны выбрать одно или другое.
Получите форму 1098 у вашего кредитора или ипотечной службы
Чтобы заполнить информацию о процентах, которые вы заплатили за налоговый год, вам потребуется форма 1098 от вашего ипотечного кредитора или ипотечной обслуживающей организации, которой вы осуществляете платежи.
. В этом документе указывается, сколько вы заплатили в виде процентов и баллов по ипотеке за последний год. Это доказательство, которое вам понадобится для вычета процентов по ипотеке.
Ваш кредитор или специалист по обслуживанию ипотечных кредитов предоставит вам форму в начале года, до уплаты налогов. Если вы не получите его к середине февраля, если у вас есть вопросы, не охваченные в разделе часто задаваемых вопросов 1098, или вам нужна помощь в чтении формы, обратитесь к своему кредитору.
Имейте в виду, что вы получите форму 1098 только в том случае, если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов по ипотеке. Если вы заплатили менее 600 долларов в виде процентов по ипотеке, вы все равно можете их вычесть.
Выберите правильную налоговую форму
Чтобы получить вычет процентов по ипотечному кредиту, вам нужно указать свои вычеты по пунктам. Поскольку проценты по ипотеке представляют собой постатейный вычет, вы будете использовать Приложение А (форма 1040), которое представляет собой постатейную налоговую форму, в дополнение к стандартной форме 1040.
В этой форме также перечислены другие вычеты, включая медицинские и стоматологические расходы, уплаченные налоги и пожертвования на благотворительность. Вы можете найти часть вычета процентов по ипотеке в строке 8 формы. Вы введете информацию о процентах по ипотеке, найденную на вашем 1098 в этом разделе. Довольно легко.
Теперь самое сложное. Если вы зарабатываете деньги из дома — сдаете ли вы его в аренду или используете для своего бизнеса — вам нужно будет заполнить другую форму. Это потому, что то, как проценты вычитаются из ваших налогов, зависит от того, как вы использовали кредитные деньги, а не от самого кредита.
Если вы вычитаете проценты, которые вы платите за сдаваемое в аренду имущество, вы должны использовать Приложение E (Форма 1040), чтобы сообщить об этом. Эта форма используется для дополнительного дохода от сдачи в аренду недвижимости. Если вы используете часть своего дома в качестве домашнего офиса или если вы используете деньги по ипотеке в коммерческих целях, вам может потребоваться заполнить Приложение C (форма 1040 или 1040-SR), чтобы сообщить об этом.