Выдача наличных денежных средств из кассы: II. Прием, выдача наличных денег и оформление кассовых документов \ КонсультантПлюс

Содержание

расходный кассовый ордер (РКО) / Справка по «Большой Птице» / Система онлайн-учета «Большая Птица»

  1. Справка по «Большой Птице»
  2. Банк и касса

  3. Статьи

    Для чего нужен документ «Расход из кассы»
    Реквизиты документа
    Печатные формы
    Связанные документы
    Файлы

      Для чего нужен документ «Расход из кассы»

    Документ «Расход из кассы» отражает выдачу наличных денежных средств из кассы организации. Оказывает влияние на:

    • состояние взаиморасчетов между партнерами;
    • движение денег по кассе, в том числе формирование кассовой книги;
    • движение денежных средств в разрезе статей управленческого учета.

    Печатной формой документа является «Расходный кассовый ордер», который можно распечатать или отправить по электронной почте.
    Для регистрации документа в учете необходимо проставить отметку (флажок) в поле Учет. При снятом флажке документ не будет влиять на данные в системе и не попадет в соответствующие отчеты.

    Описание полей документа

      Реквизиты документа

    Расход из кассы №, от— номер и фактическая дата выдачи денег из кассы. Присваиваются автоматически, но могут быть изменены вручную.
    Фирма— организация, из кассы которой выдаются денежные средства.
    Касса— указывается касса, из которой выдаются деньги.
    Вид операции— доступен в двух вариантах:»партнеру»и»прочее». Под»прочее»понимается любая операция, не относящаяся к взаиморасчетам с партнерами за полученные товары, оказанные услуги или выполненные работы.
    Сумма— размер выданных из кассы денежных средств.
    Получатель— указывается наименование партнера, получающего деньги из кассы организации. Поле доступно для редактирования только при виде операции»партнеру».
    Договор— указывается договор, согласно которому деньги выдаются из кассы. В случае, если договора с партнером нет, поле может быть оставлено пустым.
    Назначение платежа— содержание операции. Поле носит информативный характер и заполняется по желанию.
    Комментарий— поле для заметок.
    Движение денежных средств
    Статья— указывается наименование статьи, согласно которой из кассы выдаются денежные средства (например, командировочные или представительские расходы). Влияет только на формирование отчета о движении денежных средств.

      Печатные формы

    Данные на этой вкладке будут использованы для формирования печатных форм документов.
    Группа полей «В расходный кассовый ордер»
    Счет по дебету, Счет по кредиту— указывается в соответствии с планом счетов в случае, если фирма ведет бухгалтерский учет.
    Выдать— если деньги выдаются сотруднику той же организации, которая выписывает «Расходный кассовый ордер», то указываются фамилия, имя, отчество сотрудника в дательном падеже (например, Выдать Федорову Ивану Сергеевичу). Если деньги выдаются представителю стороннего юридического лица, то указывается наименование юридического лица и фамилия, имя, отчество (или инициалы) представителя (Выдать ООО «Милана» через Сергеева А.П.).
    Основание— содержание операции (выдано в под отчет; выплата заработной платы сотрудникам и т.п.)
    Приложение— прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления (заявление сотрудника, квитанция банка, платежная ведомость и т.д.)
    По— реквизиты документа, удостоверяющего личность получателя денег (наименование, номер, дата и место выдачи документа).
    Группа полей «В кассовую книгу»
    Выдано— фамилия и инициалы сотрудника организации в дательном падеже (например, Выдано Федорову И.С.) или наименование юридического лица, которому выданы деньги (Выдано ООО “Милана”). По умолчанию в поле копируются данные из расходного кассового ордера (поле Выдать), но текст может быть скорректирован вручную.
    Группа полей «Подписанты»
    Указываются сотрудники, уполномоченные подписывать расходный кассовый ордер. Поля заполняются автоматически на основании данных, содержащихся в справочнике «Фирмы». Предустановленные данные могут быть изменены путем выбора других подписантов из справочника «Сотрудники» или удалены.
    Руководитель— указывается ФИО уполномоченного лица, разрешившего выдачу денег.
    Должность руководителя— должность лица, разрешившего выдачу денег.
    Главный бухгалтер— ФИО главного бухгалтера.
    Кассир— ФИО кассира.

      Связанные документы

    Отражает последовательность создания одних документов на основании других и связи между ними.

      Файлы

    К документу можно прикрепить файлы любого формата.

    Предыдущая статья: Подключение принтера чеков

    Следующая статья: Поступление денег в кассу: приходный кассовый ордер (ПКО)

     565-сон 17.

    12.1998. Ведения кассовых операций юридическими лицами

    Правила

    ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

    [Зарегистрированы Министерством юстиции Республики Узбекистан от 17 декабря 1998 года. Регистрационный № 565]

    (абзац второй пункта 1 исключен дополнением № 2 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденным Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 29 октября 1999 г. № 20 (рег. № 565-2 от 14.12.1999 г.))

    (пункт 2 в редакции изменений и дополнений № 3 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденных Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 565-3 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)

    (пункт 4 в редакции дополнения № 2 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденного Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 29 октября 1999 г. № 20 (рег. № 565-2 от 14.12.1999 г.))

    (пункт 8 дополнен абзацем вторым в соответствии с изменениями и дополнениями № 3 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденными Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 565-3 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)

    (пункт 10 в редакции постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 29 марта 2003 г. № 6/10 «О внесении изменения № 4 в Правила ведения кассовых операций юридическими лицами» (рег. № 565-4 от 03.04.2003 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2003 г., № 7-8)

    (пункт 13 дополнен абзацем четвертым в соответствии с изменениями и дополнениями № 3 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденными Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 3 июня 2000 г. № 9/9 (рег. № 565-3 от 31.07.2000 г.) — Бюллетень нормативных актов, 2000 г., № 14)

    * Документом, удостоверяющим личность, является паспорт, вид на жительство лица без гражданства, военный билет или удостоверение личности, выдаваемые командованием воинских частей или военных учреждений.

    ** При опечатывании книги мастичной печатью используются клей на основе жидкого стекла («Силикатный», «Канцелярский», «Конторский», «Жидкое стекло»), бумага типа папиросной, штемпельная краска. Бумага с оттиском печати смазывается с двух сторон клеем, после опечатывания книги наносится еще один слой клея.

    (пункт 22 дополнен абзацем третьим в соответствии с постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 15 февраля 2004 г. № 376-5 «Об утверждении дополнений в Правила ведения кассовых операций юридическими лицами» (рег. № 565-5 от 05.03.2004 г.) — Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., № 9, ст. 112)

    *** Кассиры обязаны ежедневно сдавать в кассу остатки.

    (пункт 40 в редакции дополнения № 2 к Правилам ведения кассовых операций юридическими лицами, утвержденного Правлением Центрального банка Республики Узбекистан от 29 октября 1999 г. № 20 (рег. № 565-2 от 14.12.1999 г.))

    Первый заместитель председателя Центрального банка Республики Узбекистан М.Б. НУРМУРАТОВ

    ПРАВИЛА

    определения признаков платежности сумма Центрального банка Республики Узбекистан образца 1994 года

    РЕКОМЕНДАЦИИ

    по обеспечению сохранности денежных средств при их хранении и транспортировке

    РЕКОМЕНДАЦИИ

    по технической укрепленности и оснащению средствами охранно-пожарной сигнализации помещений касс государственных и общественных объединений, предприятий, организаций и учреждений

    _____________________________
    предприятие, организация

    Цех__________________________

    АКТ № _________

    ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ НАЛИЧИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
    «____»____________199__ г.

    РАСПИСКА


    Материально-ответственное лицо

    _________________________
    (должность)

    __________________
    (подпись)

    ________________
    (Ф. И. О.)

    На основании приказа (распоряжения) от «____»_________________199__ г. №_________ проведена
    инвентаризация денежных средств по состоянию на«____» __________199__ г.
    При инвентаризации установлено следующее:
    1) наличных денег_____________сумов______ тийинов
    2) почтовых марок_____________сумов______ тийинов
    3) _____________________________________сумов______ тийинов
    4) _____________________________________сумов______ тийинов
    Итого фактическое наличие ________сумов ______ тийинов
    _______________________________________________________________________
    прописью
    По учетным данным_____________сумов______ тийинов
    Результаты инвентаризации:
    излишек__________________________________________________
    недостача_________________________________________________
    Последние номера кассовых ордеров:
    приходного № _________ расходного №_______________________
    Председатель комиссии:
    ______________________
    (должность)

    _________________
    (подпись)

    __________________
    (Ф. И.О.)

    Члены комиссии:
    ______________________
    (должность)

    _________________
    (подпись)

    __________________
    (Ф.И.О.)

    ______________________
    (должность)

    _________________
    (подпись)

    __________________
    (Ф.И.О.)

    ______________________
    (должность)

    _________________
    (подпись)

    __________________
    (Ф.И.О.)

    Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся на моем ответственном хранении.
    Оборотная сторона акта

    Объяснение причин излишков или недостач_______________________________________________

    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    Материально — ответственное лицо
    Решение руководителя предприятия ______________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ___________________________________________________________________________________________
    ________________________________

    ___________________
    (подпись)

    «___» _____________________199_г.

    Должны ли вы платить дебетом или кредитом в реестре?

    Financial Insight, управление капиталом

    Как расплачиваться в кассе дебетом или кредитом?

    Когда вы тратите свои с трудом заработанные деньги, у вас есть несколько вариантов завершения этих транзакций. Вы можете выбрать оплату наличными, дебетовой или кредитной картой. В чем разница между дебетом и кредитом, должны ли вы когда-либо использовать наличные, и почему ваша дебетовая карта дает вам возможность платить как кредит? Получите ответы на все эти вопросы ниже

    Различия между дебетом и кредитом

    Дебетовая транзакция выполняется с помощью дебетовой карты и происходит, когда вы вводите свой пин-код после считывания или вставки карты. Средства немедленно снимаются с вашего расчетного счета посредством электронного перевода средств. Это ближе всего к оплате наличными картой.

    Кредитная транзакция осуществляется с помощью дебетовой или кредитной карты. Вы должны подписать, чтобы завершить транзакцию. Затем транзакция отправляется для обработки через крупную компанию, выпускающую кредитные карты, например VISA. Деньги не снимаются с вашего расчетного счета и не добавляются к счету вашей кредитной карты сразу, часто это занимает день или два.

    Когда использовать вашу дебетовую карту в качестве дебетовой

    ПРОДАВЦУ ТРЕБУЕТСЯ НЕМЕДЛЕННОЕ ЗАВЕРШЕНИЕ ТРАНЗАКЦИИ.

    Поскольку при использовании дебета нет задержки в обработке средств, другая сторона может получить ваш платеж быстрее.

    ВЫ ХОТИТЕ ПОМОЧЬ СНИЗИТЬ СБОРЫ МАЛОГО БИЗНЕСА.

    Продавцы платят дополнительные сборы за обработку платежей крупной компанией, выпускающей кредитные карты. Вот почему некоторые малые предприятия могут не принимать кредит, и поэтому у них часто есть минимальная сумма покупки, если они это делают. Вы можете уменьшить комиссию, которую они платят, если вы совершите дебетовую транзакцию, а не кредитную транзакцию.

    ВЫ ХОТИТЕ ЛУЧШИЙ КУРС ОБМЕНА ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ.

    Вы получите больше валюты по отношению к доллару США, если решите использовать свою дебетовую карту для доступа к деньгам за границей. Если вам нужно получить иностранную валюту для поездки, подождите, пока вы не окажетесь в стране, а затем используйте свою дебетовую карту в банкомате, чтобы снять необходимые средства.

    ВЫ БОРЕТЕСЬ С ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ИЛИ ПО КРЕДИТНОЙ КАРТЕ.

    Если вы выбираете между дебетовой картой и кредитной картой, было бы разумно использовать дебетовую карту, если вы испытываете финансовые трудности. Вам нужно погашать кредитную карту каждый месяц, чтобы не увеличивать свой баланс за счет высоких процентных ставок. Используйте дебетовую карту, если вы работаете над исправлением этих вредных привычек.

    КОГДА ИСПОЛЬЗОВАТЬ ДЕБЕТОВУЮ КАРТУ В КАЧЕСТВЕ КРЕДИТНОЙ

    Есть много ситуаций, когда выгоднее выбрать кредитную карту при оплате, чем дебетовую. Вот такие ситуации.

    ВЫ ХОТИТЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ ЗАЩИТУ ОТ МОШЕННИЧЕСТВА.

    Выбор кредита означает не только то, что транзакция будет отложена, но и то, что вы будете защищены от мошенничества не только вашим финансовым учреждением, но и эмитентом кредитной карты.

    ВЫ ХОТИТЕ КУПИТЬ ЧТО-ТО В ИНТЕРНЕТЕ.

    Мы рекомендуем использовать ТОЛЬКО кредит при совершении покупок в Интернете, и вы получите еще лучшую защиту, используя кредитную карту. Допустим, вы покупаете купальник на Amazon, но когда он попадает к вам, он выглядит совсем не так, как на картинке. Если вы купили его с дебетовой оплатой, вы зависите от того, решит ли продавец вернуть вам деньги. Если вы купили его в кредит, вы можете оспорить плату с кредитной компанией и не платить ни цента со своего банковского счета, пока они решают проблему.

    ВЫ ПУТЕШЕСТВУЕТЕ ЗА РУБЕЖ.

    Мы рекомендуем использовать кредитную карту во время поездок за границу, если вы хотите совершить базовую транзакцию в магазине, а не в банкомате. Защита от компании кредитной карты сделает транзакцию более безопасной. Просто не забудьте уведомить свое финансовое учреждение и/или компанию, выпустившую кредитную карту, чтобы они знали, что вы будете путешествовать.

    ВЫ ХОТИТЕ СОВЕРШИТЬ КРУПНУЮ ПОКУПКУ.

    Проведение в качестве кредита обеспечивает лучшую защиту от мошенничества, и вам понадобится это при крупной покупке.

    ВЫ ХОТИТЕ УЛУЧШИТЬ СВОЙ КРЕДИТНЫЙ БАЛЛ.

    Использование дебетовой карты в качестве кредита не обязательно улучшит ваш счет, но использование настоящей кредитной карты улучшит ваш результат. Прочтите наше руководство «Как использовать кредитную карту для улучшения кредитного рейтинга» здесь.

    ВАМ НУЖНЫ ПРЕИМУЩЕСТВА, КАК БАЛЛЫ ИЛИ КЭШБЭК.

    Финансовые учреждения и компании, выпускающие кредитные карты, часто предлагают дополнительные преимущества, такие как баллы или возврат наличных денег за транзакции по кредитным картам. Они могут себе это позволить, потому что они зарабатывают больше денег на транзакциях по кредитным картам, чем на транзакциях по дебетовым картам.

    Business Insider создал эту полезную таблицу, чтобы показать, когда уместно использовать наличные деньги, дебет или кредит.

    Кредитная и дебетовая транзакция

    Источник: Business Insider | Anaele Pelisson

    Что мы рекомендуем? В большинстве ситуаций мы рекомендуем выбрать кредит или использовать кредитную карту. По нашему мнению, дополнительная защита от мошенничества перевешивает большинство дебетовых преимуществ. Лучше всего держать в кошельке как дебетовую, так и кредитную карту, чтобы в вашем распоряжении были все способы оплаты. А теперь потратьте эти с трудом заработанные деньги!

    Узнай все, чему тебя не учили в школе

    Как много ты знаешь о финансах? Если вы ответили не на все, подпишитесь на наш блог, чтобы получать больше статей, подобных этой. Никакого спама, обещаем! Подпишитесь сейчас.

    Доля:

    Роли и обязанности по работе с наличностью

     

    Просмотр/печать таблицы определения ролей по обработке наличности (PDF)0019

     

    Политика:   Требуемая роль
    Это лицо может быть администратором отдела (DA) или любым другим лицом, которое руководитель отдела считает подходящим. Мы рекомендуем, чтобы этот человек был кем-то отличным от любого из людей в других ролях. Однако, если никакой другой вариант недоступен, мы настоятельно рекомендуем, чтобы перекрытие ролей ограничивалось только локальным менеджером по контролю за обработкой наличности или супервизором пункта выдачи наличных. При необходимости допускается дублирование с другими ролями при условии, что назначения соответствуют ограничениям на дублирование ролей, описанным ниже.

    Описание должности

    • Поддерживать своевременную, точную и эффективную связь со всеми местными менеджерами по контролю за обработкой наличности в отделе.
    • Своевременное и точное обновление ролей по обработке наличности для всех мест получения платежей на уровне подотдела.

    Контроль аудита:  Нет. Если необходимо дублирование ролей, мы настоятельно рекомендуем, чтобы оно было ограничено только менеджером по контролю за обработкой наличных и Начальник пункта выдачи наличных .

    Уровень подразделения

    I. Местный менеджер по управлению обращением с денежными средствами

    Политика: Требуется роль
    Мы рекомендуем, чтобы это лицо было иначе, чем любое из лиц в роли. Однако, если другой вариант недоступен, это может быть тот же человек, что и Инспектор пункта выдачи наличных .

    Описание роли

    • Обеспечьте строгий внутренний контроль сбора платежей на уровне мест получения платежей и защиты от потерь.
    • Ежегодно пересматривайте местные процедуры обработки наличности и обновляйте их по мере необходимости. Как минимум каждые 3 года повторно представляет процедуры в AFR на утверждение.
    • Уведомлять администратора роли отдела по работе с наличностью об изменениях роли персонала, чтобы можно было обновить Институциональные роли — Обработка наличности.

    Аудиторский контроль: Роли не пересекаются, за исключением Администратор отдела по работе с наличными и Начальник пункта выдачи наличных.

    II. Биллер

     

    Политика:   Необязательная роль
    Мы рекомендуем, чтобы это лицо отличалось от любых других ролей. Однако, если другой вариант недоступен, это может быть тот же человек, что и Reconciler.

    Описание роли

    • Создание и отправка счетов.
    • Зарегистрируйте продажи по мере необходимости.
    • Обновить систему дебиторской задолженности.

    Контроль аудита:  Роли не пересекаются, за исключением Согласователя.

    III. Кассир пункта выдачи наличных

     

    Политика: Требуемая роль
    Мы рекомендуем, чтобы это лицо отличалось от любых других ролей. Однако, если другой вариант недоступен, это может быть тот же человек, что и 9.0015 Подготовитель депозитов.

    Описание роли

    • Проведение кассовых операций с клиентами
    • Предоставьте квитанцию ​​покупателю, оплачивающему лично.
    • Подтверждайте все чеки сразу после получения ограничительным одобрением Университета Айовы.
    • Ввод операций в систему учета дебиторской задолженности, кассовый аппарат или журнал/журнал кассовых приходов.
    • Пересчитайте наличные деньги и передайте наличные деньги и сопроводительную документацию начальнику пункта приема наличных в конце смены.

    Аудиторский контроль: Роли не пересекаются, за исключением Подготовителя депозитов.

    IV. Инспектор пункта выдачи наличных

     

    Политика: Необязательная роль
    Мы рекомендуем, чтобы это лицо отличалось от любых других ролей. Однако, если другой вариант недоступен, это может быть тот же человек, что и Местный менеджер по контролю за обработкой наличности.

    Описание роли

    • Мониторинг функций приема наличных денег.
    • Авторизация различных транзакций, таких как возмещение, аннулирование и сверка денежных ящиков.

    Аудиторский контроль: Роли не пересекаются, за исключением Администратор роли департамента по обработке наличности и Местный менеджер по контролю за обработкой наличности.

    V. Специалист по подготовке депозитов

     

    Политика: Требуемая роль
    Мы рекомендуем, чтобы это лицо отличалось от любой из других 5 ролей. Однако, если другой вариант недоступен, это может быть тот же человек, что и 9.0015 Кассир пункта выдачи наличных.

    Описание роли

    • Получение и подсчет денежных поступлений за рабочий день.
    • Подготовьте залог.
    • Храните деньги в безопасном месте, пока они не будут зачислены на хранение.
    • Доставьте депозит в банк или в указанное место.
    • Отправьте бухгалтерскую информацию через систему eDeposit в течение 3 рабочих дней после банковского депозита.
    • Доставить каждую подтвержденную квитанцию ​​о депозите/форму электронного депозита ответственному за выверку.