Содержание
10 налоговых преимуществ владения домом — Forbes Advisor
Обновлено: 22 марта 2021 г., 4:01
Редакционное примечание. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.
Гетти
Дядя Сэм хочет, чтобы у тебя был дом? Не обязательно, но это касается индустрии недвижимости, и ее участники активно лоббируют политиков, чтобы создать и сохранить налоговые льготы для домовладельцев.
Поскольку несколько лет назад Закон о снижении налогов и занятости удвоил стандартные вычеты, гораздо меньше налогоплательщиков получают выгоду от постатейных вычетов, таких как проценты по ипотечным кредитам и налоги на недвижимость, а те, кто, как правило, меньше всего нуждаются в дополнительных сбережениях, потому что они находятся в группы с самым высоким доходом.
Тем не менее, вы должны пользоваться любыми налоговыми льготами, на которые вы имеете право как домовладелец, и хотя многие (если не большинство) домохозяйства практически не получат налоговой экономии, такие льготы, как вычет из домашнего офиса и сертификаты ипотечного кредита, могут помочь даже если не перечислять.
Как работают налоговые вычеты на дому
Во-первых, краткий урок (или повторение) о вычетах по подоходному налогу:
Вычет уменьшает размер вашей задолженности по налогу, но только в том случае, если вы детализируете его.
Указывать постатейно только тогда, когда ваши постатейные отчисления выше, чем стандартные отчисления.
Сумма постатейных вычетов сверх стандартного вычета в долларах — это единственная часть, на которой вы экономите деньги.
Умножьте эту избыточную сумму на предельную налоговую ставку, чтобы узнать, сколько вы сэкономите за счет вычета.
Статус регистрации
Сумма, которую вы сэкономите за счет налоговых льгот, связанных с владением домом, во многом зависит от вашего статуса регистрации и дохода. Если одинокий человек, глава семьи и супружеская пара покупают один и тот же дом по одинаковой цене, получают одинаковую ипотеку и имеют одинаковые вычеты (скажем, 30 000 долларов), супружеская пара получит значительно меньшую экономию от налога на жилье.
вычеты, как показано в таблице ниже.
Таблица также показывает, что детализация не так много экономит, как иногда думают, и более выгодна для одиноких домовладельцев с более высоким доходом.
Вычеты домовладельцев за 2020 налоговый год
| Стандартный вычет
| 12 400 долларов США | 24 800 долларов США | 18 650 долларов США |
| Постатейные вычеты
| 30 000 долларов США | 30 000 долларов США | 30 000 долларов США |
| Сумма вычета, полученная в результате детализации
| 17 600 долларов США | 5 200 долларов США | 11 350 долларов США |
| Дополнительная экономия на налогах за счет детализации по федеральным налогам в размере 12%
| 2 112 долл. | 624 $ | 1 362 долл. США |
| Дополнительная экономия на налогах за счет детализации по федеральным налогам в размере 24%
| 4 224 долл. США | 1248 долларов | 2 724 долл. США |
| Дополнительная экономия на налогах за счет детализации, 35% федерального налога
| 6 160 долларов США | 1820 долларов | 3 973 долл. США |
СШАТипы налоговых льгот при покупке дома
IRS предлагает множество налоговых льгот, которые могут помочь компенсировать значительные расходы на покупку и владение домом. Большинство штатов предлагают налоговые льготы, аналогичные или идентичные федеральным. Здесь мы обсудим наиболее распространенные федеральные налоговые льготы для домовладельцев.
Проценты по ипотеке
Вы можете вычесть проценты, которые вы платите по ипотечному кредиту в размере до 750 000 долларов США (375 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно). Если ваша ипотека составляет 250 000 долларов, вам не нужно беспокоиться об этом правиле. Если ваша ипотека составляет 1 миллион долларов, имейте в виду, что вы не можете вычесть все проценты по ипотеке.
Чтобы вычесть проценты по ипотечному кредиту, вам нужно отметить несколько других полей:
- Ипотечный кредит должен быть обеспечен вашим домом
- Вырученные средства должны быть использованы для строительства, покупки или существенного улучшения вашего основного места жительства или второго дома
По сути, эти правила означают, что вы не можете требовать вычета по инвестиционной собственности, и вы не можете требовать его, если вы берете кредит под залог собственного дома для оплаты обучения в колледже.
Вы платите больше процентов по ипотеке в первые годы действия ипотеки, чем в последующие годы.
В результате любые налоговые льготы для домовладельцев, которые вы видите в результате детализации, могут постепенно уменьшаться (а могут и не уменьшаться, если ваши налоги на недвижимость растут каждый год), и чем короче срок вашего ипотечного кредита, тем быстрее это произойдет.
Тем не менее, платить меньше денег всегда лучше, чем получить небольшой процент от этих денег в качестве налогового вычета домовладельца.
Налоги на недвижимость
Вы можете вычесть налоги штата и местные налоги на недвижимость в том году, когда вы их платите. Этот вычет ограничен суммой в 10 000 долларов в год (5 000 долларов, если супруги подают документы отдельно) и подпадает под ту же юрисдикцию, что и налоги с продаж, а также государственные и местные подоходные налоги. Если вы живете в штате с высокими налогами на недвижимость и/или высокими подоходными налогами, возможно, вы не сможете вычесть все, что платите.
Еще одна деталь: вы можете вычесть либо налоги штата и местные подоходные налоги, либо налоги штата с продаж, но не то и другое одновременно.
Таким образом, ваш лимит в 10 000 долларов распространяется либо на налоги на имущество плюс государственные и местные подоходные налоги, либо на налоги на имущество плюс налоги штата с продаж.
Баллы
Если вы платите дисконтные баллы при оформлении ипотечного кредита, вы можете вычесть их, как правило, в том году, когда вы их выплачиваете (но иногда только в течение срока действия кредита).
Чтобы пройти квалификацию, вы должны пройти ряд тестов, которые сводятся к тому, чтобы сказать «нет», если IRS спросит: «Ваш кредитор сказал:« Мы просто собираемся назвать все эти другие пункты комиссии за ипотеку, даже если это не так, и таким образом вы можете вычесть их?». Вам необходимо иметь законно оплаченные баллы, чтобы снизить процентную ставку.
Что, если продавец дома заплатил за вас баллами? Вы все еще можете их вычесть. Но сохраните копию налоговой декларации за этот год на неопределенный срок, потому что она понадобится вам при продаже, и вы должны не забыть уменьшить базовую стоимость вашего дома — цену, которую вы заплатили за него, — на сумму, которую продавец заплатил за ваши баллы.
Частное ипотечное страхование
Налоговое управление США считает все это как не облагаемое налогом ипотечное страхование:
- Частное ипотечное страхование
- Плата за финансирование кредита VA
- Комиссия за гарантию кредита USDA
- Страховые взносы по ипотечному кредиту авансом FHA
Если ваш доход слишком высок, вы не можете претендовать на этот вычет. Он постепенно отменяется, как только ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 100 000 долларов США, независимо от того, состоите ли вы в браке или одиноки (лимит составляет 50 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно). Вы не можете претендовать на это вообще, как только ваш AGI превысит 109 000 долларов (54 500 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно).
Кроме того, этот налоговый вычет подлежит истечению срока действия, поэтому перед тем, как рассчитывать на эти сбережения, ознакомьтесь с налоговыми правилами текущего года.
Вычет из домашнего офиса
Если вы работаете дома, вы не можете требовать вычета из домашнего офиса. Вычет применяется только к владельцам малого бизнеса, включая самозанятых, которые регулярно и исключительно используют часть своего дома в качестве основного места работы.
Вот два основных исключения из этих правил:
- Вы можете потребовать вычеты за часть вашего дома, которую вы используете для хранения инвентаря или образцов для вашего бизнеса, не отвечая критериям регулярного и исключительного использования, если ваш дом является вашим единственным бизнесом. место расположения.
- Вы можете вычесть расходы, связанные с отдельным строением на вашей территории, которое вы регулярно и исключительно используете для своего бизнеса, даже если оно не является вашим основным офисом.
Какие виды домашних расходов вы можете требовать с вычетом домашнего офиса? Вот самые распространенные:
- Налоги на недвижимость
- Проценты по ипотеке
- Премии по ипотечному страхованию
- Амортизация
- Страхование
- Ремонт
- Система безопасности
- Коммунальные услуги
Вычет из домашнего офиса предлагает отличные возможности для экономии налогов, особенно в свете более высоких стандартных вычетов, принятых при администрации Трампа, которые могут означать, что вы не получаете выгоды от перечисления налогов на недвижимость, процентов по ипотеке и страховых взносов по ипотеке.
Однако у этой налоговой льготы также есть много правил, которым вы должны тщательно следовать, чтобы получить ее на законных основаниях. Один из них заключается в том, что вы не можете совершить двойную ошибку, заявив об одинаковых вычетах как по Графику А, так и по домашнему офису. Любая хорошая налоговая программа сделает эти корректировки автоматически.
Необходимые по медицинским показаниям улучшения дома
В рамках налогового вычета медицинских расходов вы можете вычесть необходимые по медицинским показаниям улучшения дома, которые помогают вам, вашему супругу или иждивенцам, проживающим с вами. Примеры включают расширение дверных проемов, установку пандусов или подъемников, опускание шкафов и добавление перил.
Это еще один сложный вычет, на который нужно претендовать. Мало того, что вам нужно указать детализацию, чтобы претендовать на это, вы можете вычесть только медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI. Модификации, увеличивающие стоимость вашего дома, должны быть пропорциональны, чтобы ваш вычет относился только к медицинской части ваших расходов.
Продажа дома
Когда вы зарабатываете деньги на продаже чего-либо, Налоговое управление обычно требует часть вашей прибыли. Это также верно, когда вы продаете свой дом, но вы получите большую часть любой прибыли без налога, если вы жили в своем доме два из последних пяти лет.
Исключение налога на прирост капитала гласит, что вы не должны платить налоги с первых 250 000 долларов прибыли от продажи дома, если вы одиноки, или 500 000 долларов, если вы состоите в браке. Эти суммы являются исключениями, которые позволяют вам сохранить гораздо больше ваших денег, чем вычет прироста капитала.
Как домовладелец, вы должны сохранять квитанции на расходы, связанные с обслуживанием и улучшением вашего дома. Вы можете добавить многие из этих расходов к себестоимости вашего дома, чтобы уменьшить прирост капитала при продаже. Основой вашего дома является цена покупки плюс расходы, которые вы заплатили за содержание, улучшение и продажу вашего дома.
Расходы на переезд
Расходы на переезд не облагаются налогом, если вы не являетесь военнослужащим.
Если да, то расходы на переезд не облагаются налогом, если вы находитесь на действительной службе и должны переехать из-за постоянной смены места жительства. Вы не можете вычесть расходы, которые вам заплатили или возместили военные. А если военные заплатят, отлично!
Если нет, вот расходы, которые вы можете вычесть для себя и членов семьи:
- Перевозка и хранение предметов домашнего обихода и личных вещей
- Путешествие и проживание из старого дома в новый
Налоговые кредиты
Налоговые кредиты особенно ценны, потому что они уменьшают налог, который вы должны за доллар за доллар. Если вы получаете налоговый кредит в размере 1000 долларов США, вы должны на 1000 долларов меньше налогов. Если вы получаете налоговый вычет в размере 1000 долларов, вы сохраняете только сумму вычета, умноженную на вашу предельную налоговую ставку. Например, если ваша предельная ставка составляет 22%, вычет в размере 1000 долларов сэкономит вам 222 доллара.
Кроме того, вычет помогает, только если вы перечисляете, а кредит помогает, даже если вы этого не делаете. Только несколько вычетов являются вычетами «над чертой» (технически называемые «корректировками дохода», которые применяются, даже если вы не перечисляете свои вычеты).
К ним относятся проценты по студенческому кредиту, взносы в IRA и взносы на пенсионный счет самозанятых, а также вычет транспортных расходов для военнослужащих, но не другие вычеты за владение недвижимостью.
Энергоэффективность
До 31 декабря 2021 года вы можете получить невозмещаемые налоговые льготы на улучшение альтернативных источников энергии в вашем доме. Эти расходы приемлемы:
- Солнечная электроэнергия
- Солнечные водонагреватели
- Геотермальные тепловые насосы
- Небольшие ветряные турбины
- Свойство топливных элементов
Налоговый кредит зависит от того, когда вы вводите товар в эксплуатацию. Если вы вводите его в эксплуатацию в течение 2021 года, кредит составляет 22% от стоимости предмета с лимитом в 500 долларов США на топливные элементы.
Если вы поставили его на вооружение в течение 2020 года, кредит составляет 26%.
Сертификат об ипотечном кредите
Лица с низким и средним доходом и лица, покупающие жилье впервые, могут иметь право на получение сертификатов об ипотечном кредите, предлагаемых Агентством жилищного финансирования (HFA) их штата. Вот как они работают.
Предположим, вы должны 10 000 долларов США в виде процентов по ипотеке за 2021 год, и HFA вашего штата выдает вам сертификат об ипотечном кредите на 20%. Вы получите кредит в размере 20% от 10 000 долларов США или 2 000 долларов США в налоговой декларации за 2021 год. Затем вы можете включить оставшиеся $8 000 процентов в свои постатейные вычеты, если это выгодно вам, а не принимать стандартные вычеты.
Этот налоговый кредит не подлежит возмещению, что означает, что общая сумма налога, которую вы должны заплатить за год, составляет 1500 долларов США; вы не получите возврат 500 долларов. Однако вы можете перенести неиспользованные 500 долларов своего кредита на следующий год и применить их в течение одного из следующих трех лет.
Помощь в принятии разумных решений в отношении ипотеки и недвижимости
Получите рейтинги лучших ипотечных кредиторов от Forbes Advisor, советы о том, где найти самые низкие ставки по ипотеке или рефинансированию, и другие советы по покупке и продаже недвижимости.
Была ли эта статья полезной?
Оцените эту статью
★
★
★
★
★
Пожалуйста, оцените статью
Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты
Комментарии
Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.
Неверный адрес электронной почты
Спасибо за отзыв!
Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.
Еще от
Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей.
Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.
Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.
Эми Фонтинель — ведущий эксперт по личным финансам с почти 15-летним опытом. Вы можете связаться с Эми в Твиттере (@AmyFontinelle) или узнать больше на ее веб-сайте AmyFontinelle.
com.
Главный редактор Forbes Advisor США. Майк писал и редактировал статьи об ипотеке, банковском деле и кредитных картах в течение десяти лет. До прихода в Forbes Advisor его работы появлялись на Bankrate, CreditCards.com и The Points Guy. Майк также поделился своим опытом в области личных финансов в многочисленных интервью на телевидении, радио и в печати.
Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке.
Во-вторых, мы также включаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторые наши статьи; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.
Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?
Налоговые льготы при покупке, владении и продаже дома
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
By
Холден Льюис
Холден Льюис
Старший писатель/пресс-секретарь | Ипотека, покупка жилья
Холден Льюис — репортер и пресс-секретарь по ипотечным кредитам, присоединившийся к NerdWallet в 2017 году.
Ранее он писал для Bankrate. Он пишет статьи об ипотеке с 2001 года. Он был президентом Национальной ассоциации редакторов по недвижимости и получил писательские награды от NAREE, Общества американских бизнес-редакторов и писателей и Общества профессиональных журналистов. Электронная почта: [электронная почта защищена].
Под редакцией Аманды Деренговски
Аманда Деренговски
Аманда Деренговски возглавляет команду международного расширения в NerdWallet, а ранее она помогала руководить отделами ипотеки и малого бизнеса. До работы в NerdWallet Аманда 10 лет работала менеджером по контенту и коммуникациям в сфере недвижимости. До этого она была редактором статей в Contra Costa Times. Она имеет степень магистра журналистики и является выпускником фонда Dow Jones News Fund.
Электронная почта: [email protected].
Узнать больше
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Дядя Сэм хочет, чтобы ты стал владельцем своего дома. Налоговый кодекс предоставляет налоговые льготы, которые снижают ваши расходы на покупку, владение, ремонт и продажу дома. Вот краткое описание налоговых льгот владения домом — вычеты, кредиты и исключения, которые поощряют домовладение.
Налоговые льготы при покупке дома
Налоговый кодекс предусматривает несколько льгот при покупке дома.
Ипотечные баллы: За исключением очень крупных кредитов, вы можете вычесть баллы, которые вы заплатили при получении ипотечного кредита.
В некоторых случаях вы можете вычесть всю сумму за один налоговый год; в других ситуациях вы можете вычитать баллы поровну каждый год в течение срока действия кредита.
Расходы на переезд: Налоговые льготы на расходы на переезд ограничены. Только военнослужащие, находящиеся на действительной военной службе, могут вычитать расходы на переезд. Переезд должен быть из-за постоянной смены места службы в связи с военным приказом.
Собираетесь купить дом? Мы найдем вам кредитора с высоким рейтингом всего за несколько минут.
Введите свой почтовый индекс, чтобы начать поиск персонального кредитора.
Почтовый индекс
Налоговые льготы при владении домом
Существует множество налоговых льгот при владении домом. Это подарок налогового кодекса, который продолжает приносить.
Вычет процентов по ипотечным кредитам: Налоговый вычет процентов по ипотечным кредитам предназначен для того, чтобы сделать домовладение более доступным за счет сокращения ваших налоговых счетов.
Существуют ограничения на вычет, в зависимости от того, сколько вы заимствовали и когда вы купили дом.
Используйте калькулятор вычета процентов по ипотеке NerdWallet, чтобы узнать, что означает эта налоговая льгота для вашей следующей ипотеки.
Вычет налога на имущество: Налоговое управление США позволяет облегчить вам уплату налога на имущество и других государственных и местных налогов. Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно) в виде вычитаемых налогов на имущество, государственных и местных подоходных налогов и налогов с продаж, которые вы платите.
Задолженность по собственному капиталу: Проценты, уплаченные по долгу по собственному капиталу, могут быть вычтены только в том случае, если деньги используются «для покупки, строительства или существенного улучшения дома налогоплательщика, который обеспечивает ссуду», согласно IRS. Таким образом, проценты подлежат вычету, если заемный капитал используется, скажем, для пристройки к дому.
Но это не подлежит вычету, если долг используется для погашения долгов по кредитным картам или для покупки дома для отдыха.
Расходы на домашний офис: Вы можете вычесть расходы на домашний офис, если вы работаете не по найму и используете часть своего дома исключительно и регулярно в качестве основного места работы или для встреч с клиентами и покупателями.
Налоговые льготы на возобновляемые источники энергии: Вы можете потребовать налоговую льготу на расходы на покупку и установку оборудования, вырабатывающего электроэнергию с использованием солнца, ветра или топливных элементов. Кредит также доступен для солнечных водонагревателей и геотермальных тепловых насосов.
Ремонт дома, необходимый по медицинским показаниям: При расчете вычитаемых медицинских расходов вы можете включить стоимость ремонта дома или установки медицинского оборудования в вашем доме. Оборудование или усовершенствования должны приносить пользу вам, вашему супругу или иждивенцам, проживающим с вами.
Сертификат об ипотечном кредите: Некоторые государственные агентства по финансированию жилищного строительства предлагают сертификаты об ипотечном кредите в рамках своих программ для покупателей жилья. Сертификаты дают кредит на ваш федеральный налоговый счет до $ 2,000 в год. Это кредит, а не вычет — вы можете использовать кредит для снижения налогов, даже если вы используете стандартный вычет и не перечисляете.
Налоговая льгота при продаже дома
Когда вы продаете дом, прирост капитала представляет собой разницу между ценой, которую вы заплатили за него, и ценой, по которой вы его продали. Этот прирост капитала рассматривается как налогооблагаемый доход. Налоговая льгота предоставляется в виде исключения, которое позволяет большинству продавцов избежать уплаты этого налога на прирост капитала.
Прирост капитала: Если вы владели домом достаточно долго, вы можете исключить до 500 000 долларов этого прироста капитала из дохода, чтобы вам не приходилось платить с него федеральный подоходный налог.
(Исключение ограничено 250 000 долл. США для замужних налогоплательщиков, поданных отдельно.)
Налоговые льготы домовладельцев | |
|---|---|
Ипотека Проживание | |
Вычет процентов по ипотеке для второго дома | Вы можете вычесть проценты, которые вы платите по ипотечному кредиту до 750 000 долларов (375 000 долларов, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно) на ваш основной дом и второй дом. |
Налоги на недвижимость | Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем отдельно) для подоходного налога штата и местного налога, налога с продаж и налога на имущество. |
