Проверка организаций по инн на сайте ифнс: Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде

Проверка контрагента на сайте налоговой (нюансы)

Проверка контрагента на сайте налоговой инспекции будет нелишней, если вы впервые собираетесь сотрудничать с контрагентом или есть какие-то сомнения в реальности его деятельности. Разберемся, как можно осуществить такую проверку.

Когда стоит проверить партнеров на сайте налоговой инспекции РФ?

Необходимость проверки контрагентов вызывается разными причинами. В первую очередь она связана с намерением снизить риски собственного бизнеса:

  • Избежать неплатежей за поставленный товар или оказанные услуги.

  • Не допустить неполучения оплаченного товара.

  • Не понести убытков из-за несвоевременного поступления товара или его низкого качества.

  • Не оказаться участником мошеннических схем.

  • Избежать получения сомнительных документов, что несет риски по налогу на прибыль и НДС.

Юридически обязанности проверки контрагента не существует. И согласно п. 3 действующей с 19. 08.2017 новой ст. 54.1 НК РФ само по себе подписание первичных документов неустановленным или неуполномоченным лицом, а также налоговые нарушения контрагента не могут являться основанием для отказа в вычете НДС или в принятии расходов по прибыли.

Но фактически на налогоплательщика, действующего без должной осмотрительности, может быть возложена ответственность за необоснованное получение налоговой выгоды (п. 10 постановления пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53). И чаще всего доказывать свою добросовестность приходится именно налогоплательщику самостоятельно.

Важно! КонсультантПлюс разъясняет
По своей сути оценка обстоятельств выбора контрагента является оценкой должной осмотрительности, т.е. насколько тщательно налогоплательщик проверил его перед сделкой (п. 13). Речь идет об истории ведения бизнеса, о кредите доверия, опыте, платежеспособности, деловой репутации и т.д.
Инспекция должна, например, оценить (п. 15):
— было ли известно налогоплательщику о фактическом местонахождении контрагента, его производственных и складских помещений;
Полный перечень обстоятельств, которые проверяют налоговики, оценивая должную осмотрительность, смотрите в К+. Пробный доступ к системе бесплатен.

Поэтому большинство организаций и ИП, вступая в деловые взаимоотношения, особенно с новыми партнерами, стараются максимально обезопасить себя. Часто при заключении договоров взаимно запрашиваются достаточно объемные комплекты документов, подтверждающих реальность существования контрагента:

  • Факт его регистрации в ЕГРЮЛ и ИФНС.

  • Наличие у него имущества, оборотов по банку.

  • Полномочия должностных лиц и образцы их подписей.

  • Отсутствие долгов по налогам и по сдаче отчетности.

Эта информация требует не только площадей для ее хранения, но и периодического ее обновления. К тому же, со временем даже у вполне добросовестного контрагента могут возникнуть проблемы, о которых лучше узнать заранее.

В связи с этим особое значение в плане проверки приобретают интернет-ресурсы, дающие возможность получить актуальную информацию о партнере с минимальными трудозатратами и не требующие объемного документооборота. Одним из таких ресурсов является сайт ИФНС — проверка контрагента делается здесь бесплатно и позволяет узнать не только сведения о партнере, но и данные о собственной организации или ИП. Последнее тоже не будет лишним с точки зрения проверки достоверности доступных для всеобщего обозрения сведений или взгляда на себя со стороны.

Важно! Рекомендации от КонсультантПлюс
Чтобы подтвердить проявление должной осмотрительности все результаты проверки контрагента зафиксируйте в отчете, который можно разработать самостоятельно. К отчету приложите…
Подробнее о том, как проявить должную осмотрительность и подтвердить обоснованность налоговой выгоды, подробно разъясняется в Готовом решении. Получите пробный доступ к К+ бесплатно и переходите в материал.

Какие сведения об организации и ИП предоставляет ИФНС

На ФНС возложены не только фискальные функции, но и обязанность регистрации налогоплательщиков, поэтому она владеет максимально возможным объемом достоверных актуальных данных обо всех лицах, внесенных в регистрационный госреестр.

На основе этих сведений на сайте ФНС в отношении контрагента можно проверить:

  • Факты внесения его в ЕГРЮЛ и постановки на учет в ИФНС.

  • Имели ли место такие события, как реорганизация, ликвидация, исключение из госреестра, уменьшение УК.

  • Юридический адрес на массовость регистрации и на фактическое присутствие контрагента по нему.

  • Наличие дисквалифицированных лиц в составе учредителей, собственников или руководителей партнера.

  • Учредителя, собственника или руководителя на факт участия в смежных организациях.

  • Наличие долгов по налогам и по отчетности.

Чем может помочь официальный сайт Федеральной налоговой службы

Проверка контрагента по ИНН или другим данным доступна на сайте налоговой инспекции http://egrul.nalog.ru/.

Сайт позволяет не только увидеть вышеперечисленную информацию о партнере, но и распечатать ее, а также дает возможность получения выписки из ЕГРЮЛ, подписанной ИФНС электронно.

В отношении должников по уплате налогов и предоставлению отчетности сайт ФНС сейчас отсылает к базе данных исполнительных производств ФССП, по которой также стоит проверить контрагента.

Использовать для проверки можно и сайты других органов. Например, на сайте Нотариальной палаты можно проверить нотариальные доверенности контрагента — см. «Теперь доверенности контрагента можно проверить в интернете».

Данные для поиска: ОГРН, ИНН, КПП, название фирмы, ФИО ИП, регион

Для получения информации о контрагенте в окно критериев поиска на одной из закладок (для организации или ИП) достаточно ввести следующую информацию:

  • Для юрлиц – ОГРН или ИНН, которые уникальны для каждой фирмы. Поиск также можно осуществить по названию организации. Поскольку названия фирм могут неоднократно дублироваться, желательно указать регион ее нахождения.

  • Для ИП – ОГРНИП или ИНН, которые также присущи каждому конкретному лицу. Можно искать ИП по ФИО. Однако для упрощения поиска среди полных тезок желательно указывать регион места жительства ИП.

Знание КПП организации для поиска сведений о ней значения не имеет. Тем более что у одной организации может быть несколько КПП.

На сайте ФНС КПП задействован в поиске контрагентов для подтверждения факта выдачи документов, отраженных в книге покупок, представленной в ИФНС в составе отчетности по НДС. Однако здесь он не является обязательным реквизитом. Чаще всего осуществляют поиск контрагента по ИНН.

Пример поиска сведений об ООО по ИНН

Как правило, для поиска сведений о контрагенте необходимая уникальная информация (ОГРН, ОГРНИП или ИНН) есть в наличии. Чаще всего проверку контрагентов на сайте ИФНС делают по ИНН. 

Если ввести ИНН по конкретному ООО в окно критериев поиска и, внеся в строку для шифра предлагаемый цифровой код, нажать функцию «Найти», то на экране в табличной форме появится информация об интересующем нас лице:

  • полное наименование;

  • юридический адрес;

  • ОГРН;

  • ИНН;

  • КПП;

  • дата присвоения ОГРН;

  • дата внесения сведений о прекращении деятельности – при наличии.

Сформированную таблицу, как и выписку из ЕГРЮЛ, можно сохранить в виде файла или распечатать.

На этой же странице сайта ИФНС есть отдельные разделы, в которых аналогичным способом можно найти интересующую информацию о конкретной организации или ИП по следующим вопросам:

  • Об изменениях, вносимых в учредительные документы.

  • О процессах ликвидации, реорганизации, уменьшения УК, приобретения долей.

  • Об исключении из ЕГРЮЛ.

  • Об адресах массовой регистрации.

  • О юрлицах, место фактического нахождения которых не соответствует их юридическим адресам.

  • Об имеющейся задолженности юрлиц по налогам и представляемой отчетности.

  • О дисквалифицированных физлицах.

  • О юрлицах, в руководстве которых присутствуют дисквалифицированные лица.

  • О физлицах, которые не могут руководить организациями по решению суда.

  • О физлицах, принимающих участие в создании нескольких организаций или в руководстве ими.

Какие сервисы ФНС можно использовать, чтобы узнать данные юридического лица по ИНН, детально разъяснил советник государственной гражданской службы РФ 3 класса А.Ю. Васильев. Ответ чиновника доступен в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

У юридического лица есть долги по отчетности и налогам – что это значит?

Для целей проверки контрагента неуплата им налогов является характерным показателем имеющихся проблем. У фирмы, не уплачивающей налоги, дела, скорее всего, идут не очень хорошо.

Если фирма имеет долги по налогам или не сдает отчетность (или ИП не платит налоги), то информация об этом может быть передана в ФССП для взыскания налоговых платежей или штрафных санкций (если они превышают определенную величину).

Следует отметить, что по вопросу неплатежей контрагента может быть интересной и информация о делах, рассматриваемых арбитражным судом.

О том, может ли информация о неуплате налогов быть общедоступной, читайте материал «Какие сведения составляют налоговую тайну?».

Итоги

ФНС запустила несколько сервисов, с помощью которых можно выяснить сведения о контрагенте по ИНН, перед заключением договора. Там же  можно выяснить ИНН организации по названию или получить выписку по ИНН на сайте налоговой.

Как проверить контрагента на сайте ФНС

Этот текст написан в Сообществе, в нем сохранены авторский стиль и орфография.

Владимир Алдобаев

Профиль автора

В жизни каждого менеджера по продажам вне зависимости от ранга или срока работы возникает ситуация подписания договоров с новыми клиентами. И начинается долгая и никому не нужная ситуация под названием «Проверка контрагента службой безопасности». Отрицать важность такой проверки, естественно, нельзя и она должна пройти обязательно, вот только в большей части случаев выглядит она вот так. Вы отправляете список требуемых документов. Контрагент присылает список требуемых документов.

1.1. Анкета поставщика

1.2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН) / Лист записи в ЕГРЮЛ (для поставщиков с датой создания юр. лицо от 01.01.17 и позднее)

1.3. Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ (ИНН)

1.4. Паспорт Директора юр. лица (2,3 и 5 страницы)

1.5. Устав организации с информацией о полномочиях Директора юридического лица + последняя страница Устава с печатью Федеральной налоговой службы

1.6. Решение учредителя / Протокол общего собрания учредителей о назначении Директора юр. лица

1.7. Действующий договор аренды нежилого помещения / свидетельство о праве собственности на нежилое помещение (на юр.адрес, стоимость по договору можно ретушировать)

1.8. Действующий договор аренды нежилого помещения / свидетельство о праве собственности на нежилое помещение (на складские / производственные помещения, стоимость по договору можно ретушировать)

1.9. Банковские реквизиты поставщика, заверенные подписью и печатью

1.10. Письмо-подтверждение о системе налогообложения Поставщика от ФНС, если он НЕ является плательщиком НДС

1. 11. Декларация по НДС за последний период, если поставщик является плательщиком НДС

1.12. Отчет о финансовых результатах по форме № 2 за предыдущий календарный год.

Мало того, что запрос индивидуальных данных в целом уже мало попадает под действие закона о защите персональных данных, так ещё и требует заключения соглашения об их неразглашении. На вопрос: «Для чего вам нужны эти документы?» внятного ответа вы не получите или получаете вряд ли. Для всех, кто стремится ускорить и упростить многие рабочие процессы, присуще желание найти готовые решения. Большой набор таких готовых решений предлагает Федеральная налоговая служба. Слышите? Федеральная налоговая служба уже всё или почти всё сделала за вас. И качественно сделала, с моей точки зрения.

Начнем по порядку. На официальном сайте ФНС есть раздел под названием «Сервисы и госуслуги». Именно в этом разделе можно и следует найти ответы, на которые должны ответить документы из длинного списка «макулатуры»:

  1. Свежая, бесплатная, заверенная электронной подписью налогового органа выписка о интересующем юридическом лице.
  2. Определить размер вашего контрагента в формате микро, малый или средний бизнес.
  3. «Прозрачный бизнес» — позволяет видеть комплексные сведения о контрагенте, как общие: основной вид деятельности, состав учредителей, так и детали.
  4. Особое внимание, с моей точки зрения, следует обратить на государственный информационный ресурс бухгалтерской отчетности. Здесь можно увидеть финансовую ситуацию за предыдущие три года.

Между сервисами есть перекрестная связь. Еще есть сервис по онлайн-регистрации бизнеса и выбор типового устава. Бесплатно! И налоговый калькулятор, электронный документооборот и проверка каждой счет-фактуры. В общем государство реально поработало и поработало хорошо.

Читатели пишут.Здесь делятся опытом и рассказывают свои финансовые истории

Рассказать свою историю

Средняя школа Терри Сэнфорда / Домашняя страница

  • «Приветствую семью бульдогов! Меня зовут Джон «Ройвелл» Годболт, и для меня большая честь быть вашим директором! Средняя школа Фейетвилля Терри Сэнфорда имеет легендарную и богатую историю, которая оставила неизгладимое наследие для всех. Мы по-прежнему привержены делу. к предоставлению возможностей обучения, которые позволяют всем учащимся сотрудничать, конкурировать и добиваться успеха во всем мире. Благодарим вас за посещение нашего веб-сайта, и мы с нетерпением ждем совместной работы с вами и вашими учащимися, чтобы помочь им добиться успеха здесь, в FTS!»

     

    Телефон: 910-484-1151
    Факс: 910-484-7203
    Звонок: с 8:30 до 15:40

  • Ознакомьтесь с требованиями ПРЕЖДЕ, чем вы сможете попробовать. Кроме того, просмотрите всю информацию о командных испытаниях с датами и временем.

    Комментарии (-1)

  • Ознакомьтесь с общими объявлениями FTS, мероприятиями клуба и легкой атлетикой. Не пропустите ничего, отметьте даты в своем календаре.

    Комментарии (-1)

  • В рамках этой новой инициативы будут созданы волонтерские должности для одного из родителей или члена семьи в каждой школе, которые будут выполнять функции посла семьи, который будет тесно сотрудничать с руководством школы для планирования и продвижения мероприятий по вовлечению семьи и информационно-просветительских возможностей.

    Комментарии (-1)

  • ВСЕ: Студенческие каникулы

  • ВСЕ: Праздник студентов и сотрудников

  • ВСЕ: Студенческие каникулы

  • ВСЕ: Праздник студентов и сотрудников

  • ВСЕ: Праздник студентов и сотрудников

  • 9:00 — 12:00
    Ярмарка выбора CCS

  • 18:00 — 19:00
    Заседание Совета по образованию округа Камберленд

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: 2-часовой ранний выпуск

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

  • Традиционный, CCECHS, CIECHS и CPHS: зимние каникулы

Просмотр календаря

  • Информационная панель CCS Covid-19
  • Семейная академия Камберленда
  • Онлайн-руководство «Снова в школу»
  • Онлайн-регистрация новых студентов
  • Социальные службы
  • Терри Сэнфорд Facebook
  • Транспорт

Твиты от ФТСОбъявление

Поиск EIN IRS, поиск SSN и проверка TIN 

 . section {
    ясно: оба;
    отступ: 0px;
    поле: 0px;
}
/* НАСТРОЙКА КОЛОНКИ */
.кол {
    дисплей: блок;
    плыть налево;
    маржа: 0% 0 1% 1,6%;
}
.col: первый ребенок {
    поле слева: 0;
}
/* ГРУППИРОВКА */
.группа: до,
.группа: после {
    содержание: "";
    дисплей: таблица;
}
.группа: после {
    ясно: оба;
}
.группа {
    масштаб: 1;
    /* Для IE 6/7 */
}
/* СЕТКА ИЗ ДВУХ */
.span_2_of_2 {
    ширина: 100%;
}
.span_1_of_2 {
    ширина: 490,2%;
}
/* ПОЛНАЯ ШИРИНА МЕНЕЕ 480 ПИКСЕЛОВ */
Только экран @media и (максимальная ширина: 480 пикселей) {
    .кол {
        маржа: 1% 0 1% 0%;
    }
}
Только экран @media и (максимальная ширина: 480 пикселей) {
    .span_2_of_2,
    .span_1_of_2 {
        ширина: 100%;
    }
}
          Одним щелчком мыши можно подтвердить все следующее:

ИНН IRS/совпадение имен

EIN/система поиска имен

Граждане особых категорий (OFAC)

Список иностранных лиц, уклоняющихся от санкций

Файл Смерти Магистр

ОТКРЫТИЯ Список лиц

Исключенные стороны Списки. Идентификационный номер посредника

Санкционный список ЕС

Закон о контроле за экспортом оружия

Разыскивается Интерполом

Борьба с финансированием терроризма и организации

Закон о нераспространении ядерного оружия между Ираном и Сирией

Сводный список Организации Объединенных Наций

Сводный санкционный список

TINCheck News & Current Events

  • 15 сентября 2020 г.: На 2020 TY2020 увеличились штрафы IRS за несоответствие ИНН/имени. Теперь 280 долларов за несоответствие, максимум 3 392 000 долларов.
  • 10-07-2019: Штрафы IRS за несоответствие ИНН/имени увеличились на TY2019. Теперь 270 долларов за несоответствие, 3339 долларов.,000 максимум.
  • 15.04.2019: Министерство финансов США оштрафовало UniCredit Bank на 611 023 421 доллар США за нарушение требований OFAC.
  • 17.04.2018: Повышенная безопасность пользователей Начиная с 31.05.2018, TINCheck будет поддерживать исключительно браузеры с поддержкой TLS 1.1 или выше. Подробнее.

Организации, освобожденные от налогов IRS

Закон о санкциях против Ирана

Идентификация секторальных санкций

Непроверенный список

Список юридических лиц

Законодательный совет Палестины

Санкции, связанные с Украиной и Россией

Иностранные финансовые учреждения Subj. 561

CJL Сводный регламент

CJL Закон о специальных экономических мерах

CJL Закон о замораживании активов коррумпированных иностранных должностных лиц единый интерфейс для проведения комплексной проверки.