Ндфл декларация: 3-НДФЛ, декларирование доходов, налоговые вычеты

Содержание

Офрмление 3-НДФЛ Тюмень — Центр налоговой помощи

Налоговая декларация 3-НДФЛ

это официальный документ, используемый  физическими лицами для отчетности о доходах и
расходах, перед уполномоченными органами, т.е. федеральной налоговой службой.

Декларацию 3-НДФЛ в заполненном
виде обязаны подавать физические лица, получившие доход от продажи имущества,
которое было в собственности менее 3-х лет (продажа квартиры, машины, гаража,
земельного участка и т.д.). В том числе декларировать свои доходы по форме
3-НДФЛ обязаны следующие физ. лица:

  • индивидуальные предприниматели, которые отчитываются по общей
    системе налогообложения

  •  нотариусы, имеющие частную
    практику

  • адвокаты, которые являются
    учредителями адвокатских кабинетов

  • граждане, получающие доходы
    из-за рубежа (налоговые резиденты)

  • граждане, претендующие на налоговый вычет и т.д.

Немаловажным аспектом заполнения
и подачи декларации 3-НДФЛ являются сроки.

Отчитываться о доходах по форме
3-НДФЛ необходимо до 30 апреля года, следующим за годом, в котором были
получены доходы.

Срок уплаты налога не позднее 15 июля года, следующим за
годом, в котором необходимо уплатить налог.

Граждане, претендующие на
налоговый вычет вправе подать декларацию в любой момент по завершению
календарного года, в течение следующих трех лет.

Получение налогового
вычета после заполнения и сдачи декларации 3-НДФЛ

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно подать с целью
получения налогового вычета. Данная налоговая льгота, которая позволяет вернуть
часть затраченных средств на оплату налогов, распространяется на следующие
категории

  • социальные расходы (обучение, лечение,
    благотворительность, пенсионное страхование)

  • профессиональные расходы (ИП, частная практика, авторское
    вознаграждение и т.д.)

  • имущественные расходы (приобретение недвижимости)

  • стандартный (личные и детские)

Куда податься?

Заполненная декларация 3-НДФЛ
подается в налоговую службу по месту регистрации (прописки). В том случае, если
физическое лицо проживает по месту временной регистрации,  декларация все равно подается по месту
основной регистрации. Здесь стоит отметить способы подачи 3-НДФЛ. На выбор
граждане РФ могут подать декларацию нарочно, отправить письмом по почте или через
Интернет.

Заполнение форм и бланков 3-НДФЛ
зачастую у неопытных граждан может вызвать трудности и сомнения. Наличие в
интернете готовых программ не гарантирует правильность составленного документа.
Результатом может стать, в пустую потраченные время и нервы. Именно поэтому
компания ООО «Центр налоговой помощи» настоятельно рекомендует обращаться к
профессионалам по вопросам заполнения и сдачи декларации 3-НДФЛ в Тюмени.
Специалисты нашей компании, имеющие многолетний опыт и соответствующую
квалификацию, всегда рады помочь нашим клиентам. В перечень наших услуг для
физических лиц входит:

  • составление декларации по форме
    3-НДФЛ

  • возврат налога (на лечение,
    обучение, приобретение жилья и т. д.)

  • налоговый вычет по ценным
    бумагам и т.д.

Как и куда подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

В какую налоговую инспекцию подавать декларацию?

Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). При этом месторасположение купленной квартиры, место вашего проживания, работы, обучения значения не имеют.

Пример: Купреев А.А. прописан в Самаре, но уже несколько лет живет в Москве с временной регистрацией. В Москве Купреев купил квартиру и решил получить имущественный налоговый вычет. Несмотря на то, что у Купреева есть временная регистрация в Москве, и то, что купленная квартира находится там же, декларацию 3-НДФЛ для получения вычета Купреев должен подать по месту постоянной регистрации — в налоговую инспекцию Самары.

Только при отсутствии постоянной регистрации декларация 3-НДФЛ подается по месту временной регистрации. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщику необходимо прийти в налоговый орган и встать на учет.

Пример: Если в ситуации, описанной в прошлом примере, Купреев А.А. выписался бы из квартиры в Самаре и лишился постоянной регистрации, он мог бы прийти в налоговую инспекцию по месту временной регистрации в Москве, встать там на учет и после этого подать туда налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы не знаете адрес своей налоговой инспекции, его можно найти на сайте Федеральной налоговой службы России. 

Способы подачи декларации в налоговый орган

Есть три способа предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган: сдать лично, отправить по почте или через Интернет. Рассмотрим каждый из этих способов более подробно.

Сдача декларации в налоговую инспекцию лично

Этот способ не требует дополнительного описания — Вы просто приходите в налоговый орган и сдаете декларацию и пакет подтверждающих документов налоговому инспектору.

Преимущество — при личном приеме налоговый инспектор проверит документы и скажет, если чего-то не хватает или требуются какие-либо исправления.

У этого способа есть недостатки:

  • Он требует времени.
  • В некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону налогоплательщик предоставлять не обязан. При этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы.

Для того чтобы избежать очередей в налоговой инспекции, мы советуем записаться на прием в инспекцию на определенное время через Интернет на сайте order.nalog.ru или через портал Госуслуг.

Отправка декларации по почте

На основании п. 4 ст. 80 НК РФ декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы можно отправить по почте.

Преимущества:

  • Экономия времени: отправить документы по почте требует меньше времени, чем отнести лично их в налоговую инспекцию.
  • Взаимодействие с налоговым органом будет строго формализовано. Вам смогут отказать в вычете или запросить дополнительные документы только через официальный запрос с указанием причины отказа/запроса.

Этот способ незаменим, если Вы не живете в том городе, где прописаны, и сдать декларацию лично не представляется возможным.

Отправлять документы нужно обязательно ценным письмом с описью вложения. Подробная информация о том, как оформить опись вложения и о других аспектах отправки документов по почте, представлена в нашей статье Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?

Сдача декларации через Интернет

Сделать это можно через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. При подаче декларации все взаимодействие с налоговым органом осуществляется через сайт.

У нас есть отдельная статья о том, как открыть личный кабинет налогоплательщика.

С процессом подачи документов с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» Вы можете ознакомиться в нашей статье Как подать декларацию на сайте ФНС России?

С помощью онлайн-сервиса Верни налог

При заказе декларации 3-НДФЛ в онлайн-сервисе Верни налог вы можете воспользоваться услугой отправки документов без Вашего участия. С помощью электронной цифровой подписи мы перешлем пакет Ваших документов в налоговую инспекцию по адресу Вашей регистрации.

Преимущества: скорость отправки, скорость начала обработки документов, экономия времени.

Как подать декларацию за другого человека

По закону сдать декларацию в налоговый орган за другого человека можно только по нотариальной доверенности. При этом не имеет значения, кем Вам приходится этот человек — супругом, родителем или сторонним человеком.

Единственным исключением из этого правила является ситуация, когда Вы являетесь законным представителем человека, например, опекуном или родителем несовершеннолетнего ребенка.

Вы можете отправить декларацию другого человека по почте, и доверенность для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения должен подписать сам декларант.

Как подавать федеральные налоги

Крайний срок подачи налоговых деклараций

Для всех налогоплательщиков, кроме тех, кто проживает в штатах Мэн и Массачусетс, крайний срок подачи федеральных подоходных налогов — 18 апреля 2022 года вместо 15 апреля. Это связано с празднованием Дня эмансипации в округе Колумбия. В штатах Мэн и Массачусетс крайний срок подачи федерального налога — 19 апреля 2022 года в связи с праздником Дня патриотов.

Эти сроки не применяются к налоговым декларациям штата и местных органов власти. Чтобы убедиться, что вы подаете их вовремя, узнайте сроки подачи налоговых деклараций в вашем штате. Если вы должны деньги и не подаете и не платите налоги вовремя, вам будут начислены проценты и штраф за просрочку платежа. Если вы получите возмещение, штраф за несвоевременную подачу декларации не предусмотрен.

Подача федеральной налоговой декларации

IRS начала принимать и обрабатывать федеральные налоговые декларации 24 января 2022 года. Чтобы начать подачу налоговой декларации, вам сначала нужно узнать, сколько денег вы заработали в 2021 году. стандартный вычет или детализируйте свой возврат. Наконец, вам нужно будет отправить все до 19 апреля 2022 года, если вы живете в штате Мэн или Массачусетс, или до 18 апреля 2022 года, если вы живете в остальной части страны.

Этапы подачи налоговой декларации

  1. Соберите документы, включая:

    • Форму W-2 от каждого работодателя

    • Другие отчеты о доходах и процентах (формы 1099 и 1099-INT)

    • деловые расходы, если вы детализируете свою декларацию

  2. Выберите статус подачи. Статус подачи зависит от того, состоите ли вы в браке. Процент, который вы платите на домашние расходы, также влияет на ваш статус подачи.

  3. Решите, как вы хотите подавать налоги. IRS рекомендует использовать программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций в электронном виде для наиболее простого и точного возврата.

  4. Определите, принимаете ли вы стандартный вычет или детализируете свой доход.

  5. Если вы должны деньги, узнайте, как произвести налоговый платеж, в том числе подать заявку на план платежей.

  6. Подайте налоговую декларацию до 19 апреля 2022 г., если вы проживаете в штате Мэн или Массачусетс, или до 18 апреля 2022 г. , если вы живете в остальной части страны.

Узнайте, как проверить статус возврата налога.

Выплаты в связи с экономическими последствиями коронавируса (EIP) и пособия по безработице

Из-за пандемии COVID-19 вы, возможно, получали пособие по безработице и/или выплату в связи с экономическими последствиями (EIP), в зависимости от вашего права.

IRS не считает EIP в качестве налогооблагаемого дохода, поэтому вам не нужно сообщать об этом в налоговой декларации за 2021 год.

Убедитесь, что вы получили стимулирующее пособие, если вы имели на него право. Вы можете запросить недостающие деньги из EIP, заполнив налоговую декларацию за 2021 год. Недостающие деньги EIP будут выданы либо за счет возврата налогов, либо за счет более низких налоговых счетов.

Если вы потеряли работу и имеете право на компенсацию, полученные вами пособия по безработице считаются облагаемым налогом доходом. Вы должны были получить форму 1099-G, в которой будет указана сумма пособий по безработице, которые вы получили в течение года. Используйте эту форму, чтобы сообщить о доходах от пособий по безработице в вашей федеральной налоговой декларации.

Защитите себя от кражи личных данных, связанных с налогами

Кража идентификационных данных налогоплательщика происходит, когда кто-то крадет вашу личную информацию для подачи налоговой декларации с использованием ваших личных данных. Как правило, мошенник будет использовать ваш номер социального страхования для подачи вашей декларации, чтобы получить возмещение. Чтобы защитить себя от кражи идентификационного номера налогоплательщика, вы можете получить шестизначный PIN-код для защиты личных данных (IP-PIN) в IRS. PIN-коды IP-адресов известны только вам и IRS, поэтому IRS может подтвердить вашу личность при подаче налоговой декларации. Узнайте больше о том, как работает PIN-код IP и как его применить.

Обратитесь в IRS по вопросам подачи налоговой декларации

Для получения самой быстрой информации IRS рекомендует найти ответы на ваши вопросы в Интернете. Вы также можете позвонить в IRS, но время ожидания разговора с представителем может быть очень долгим. Этот вариант лучше всего подходит для менее сложных вопросов.

Дополнение к подаче налоговой декларации

Если вы не можете подать декларацию по федеральному подоходному налогу в установленный срок, вы можете получить шестимесячное продление от Налоговой службы (IRS). Это не дает вам больше времени для уплаты налогов. Чтобы избежать возможных штрафов, подсчитайте и уплатите причитающиеся налоги до крайнего срока уплаты налогов 19 апреля., 2022 г., если вы живете в штате Мэн или Массачусетс, или 18 апреля 2022 г., если вы живете в остальной части страны.

Подача индивидуального подоходного налога | Налоговая служба Вирджинии

Подача в электронном виде и запрос прямого депозита, если вы ожидаете возмещения, — это самый быстрый, безопасный и простой способ подачи декларации.

Заполните налоговую декларацию по Вирджинии бесплатно

Заработали не более 73 000 долл.

 США в 2021 году? Используйте бесплатный файл

Если в 2021 году вы заработали не более 73 000 долларов США, вы имеете право подавать налоговую декларацию как на федеральном уровне, так и на уровне штата с помощью бесплатного и простого в использовании программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций.

Начать бесплатный файл

Вы военнослужащий? Попробуйте MilTax

MilTax — это одобренное программное обеспечение для расчета налогов, которое предоставляет бесплатные налоговые услуги для военнослужащих.

Start MilTax

Бесплатные заполняемые формы:  Поставщик программного обеспечения, ранее поддерживавший наши бесплатные заполняемые формы, больше не предлагает их для подачи налоговых деклараций по индивидуальному подоходному налогу. Пожалуйста, рассмотрите один из наших других вариантов подачи декларации о подоходном налоге в Вирджинии за 2021 год.

Файл с утвержденным программным обеспечением для подготовки налоговых деклараций

Если вы не имеете права на бесплатные онлайн-варианты подачи налоговых деклараций, вы все равно можете подать свою декларацию в электронном виде с помощью коммерческого программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций.