Налог на имущество организаций онлайн калькулятор: Налоговый калькулятор — Расчет земельного налога и налога на имущество физических лиц | ФНС России

Ответ недели: Как платить налог на имущество организаций при УСН?

Порядок уплаты налогов на имущество для юр. лиц по кадастровой стоимости. С учетом, что:
1. УСН
2. организация в Пермском крае.

Как этот процесс будет проходить с 01 января 2023 г.?

 

Сообщаю Вам следующее:

С 1 января 2022 года по налогу на имущество организаций внесены изменения в п. 1 ст. 383 НК РФ, которыми установлены единые сроки уплаты налога и авансовых платежей на всей территории Российской Федерации: налог подлежит уплате в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

Декларацию по налогу на имущество за 2022 г. будут сдавать по новой форме. В нее не надо включать данные по недвижимости, облагаемой по кадастру, ИФНС сама пришлет вам сообщение об исчисленном налоге. Если вы не согласны с расчетом, в ответ направьте пояснения.

Налог на имущество за 2023 г. считают по кадастровой стоимости, не превышающей ее значение на 01.01.2022 (ст. 375 НК РФ).

То есть, налог на имущество (с объектов, облагаемых по кадастровой стоимости)  за 2023 г. можно заплатить по кадастровой стоимости, внесенной в ЕГРН и применяемой с 1 января 2022 г., если она меньше кадастровой стоимости, применяемой с 1 января 2023 г. Правило не распространяется на ситуации, когда кадастровая стоимость объекта увеличилась из-за изменения его характеристик.

1.Организации на УСН платят налог на имущество, но только по той недвижимости, которая облагается по кадастровой стоимости (п. 2 ст. 346.11, п. 1 ст. 373, п. 1 ст. 374, п. 1 ст. 378.2 НК РФ).

По той недвижимости, которая облагается по среднегодовой стоимости, «упрощенцы» освобождены от налога (п. 2 ст. 346.11, п. 2 ст. 372.1 НК РФ).

Начиная с отчетности за 2022 г., но не ранее 1 января 2023 г. такие организации не подают декларацию по налогу на имущество. Для них с указанной даты с отчетности за 2022 г. отменена обязанность включать в декларацию сведения об объектах, облагаемых по кадастровой стоимости, а обязанности сдавать декларацию об объектах, облагаемых по среднегодовой стоимости, у них вообще нет, так как они освобождены от налога по ним (п. 2 ст. 346.11, п. 6 ст. 386 НК РФ, Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ).

С 1 января 2023 г. регионы смогут устанавливать дифференцированные ставки в зависимости от вида недвижимого имущества, признаваемого объектом налогообложения, и (или) его кадастровой стоимости (пп. «а» п. 50 ст. 1 Федерального закона от 29.11.2021 N 382-ФЗ). Возможная ранее дифференциация на основании категорий налогоплательщиков и (или) имущества (в том числе площади имущества) не допускается. В этих случаях регионы смогут установить преференции в виде соответствующих налоговых льгот. До наступления 2023 г. законы субъектов РФ о налоге на имущество организаций должны быть приведены в соответствие с Налоговым кодексом РФ (Письмо Минфина России от 09.12.2021 N 03-05-04-01/100107, направленное Письмом ФНС России от 01. 03.2022 N БС-4-21/2451@).

Уточнить ставки в вашем регионе можно на сайте ФНС России https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/;

На текущий момент, в соответствии с Законом Пермского края от 13.11.2017 N 141-ПК (ред. от 29.04.2022) « О налоге на имущество…»  в Пермском крае в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как кадастровая стоимость, а именно:

1) административно-деловые центры и торговые центры (комплексы) общей площадью свыше 300 м² и помещений в них, за исключением помещений, находящихся в оперативном управлении органов государственной власти Пермского края, органов местного самоуправления в Пермском крае, автономных, бюджетных и казенных учреждений края;

2) нежилые помещения, назначение, разрешенное использование или наименование которых в соответствии со сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре недвижимости, или документами технического учета (инвентаризации) объектов недвижимости предусматривает размещение офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания либо которые фактически используются для размещения офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания, если общая площадь нежилых помещений в здании превышает 300 м²;

3) жилые дома, квартиры, комнаты по истечении одного года со дня ввода в эксплуатацию жилого дома, многоквартирного дома, в котором расположены указанные квартиры, комнаты;

4) гаражи, машино-места, объекты незавершенного строительства, а также жилые строения, садовые дома, хозяйственные строения или сооружения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства

ставка  налога на имущество устанавливается в следующих размерах:

— 1,7 процента — в 2022 году;

(п. 4 введен Законом Пермского края от 29.11.2021 N 22-ПК)

— 1,8 процента — в 2023 году;

(п. 5 введен Законом Пермского края от 29.11.2021 N 22-ПК)

— 1,9 процента — в 2024 году.

 

Документы КонсультантПлюс для ознакомления:

 р. I, Тематический выпуск: Учетная политика предприятия для целей налогообложения на 2022 год (под ред. А.В. Брызгалина) («Налоги и финансовое право», 2022, N 2) {КонсультантПлюс}

{Типовая ситуация: Налоги-2022/2023: главные изменения (Издательство «Главная книга», 2022) {КонсультантПлюс}}

Обзор: «Как бухгалтеру работать с учетом антикризисных мер 2022» (КонсультантПлюс, 2022) {КонсультантПлюс}

Готовое решение: Дифференцированные налоговые ставки (КонсультантПлюс, 2022) {КонсультантПлюс}

Готовое решение: Ставки по налогу на имущество для юридических лиц (КонсультантПлюс, 2022) {КонсультантПлюс}

Готовое решение: Как платить налог на имущество организаций при УСН (КонсультантПлюс, 2022) {КонсультантПлюс}

Готовое решение: Налоговые льготы по налогу на имущество организаций (КонсультантПлюс, 2022) {КонсультантПлюс}

ст. 3, Закон Пермского края от 13.11.2017 N 141-ПК (ред. от 29.04.2022) «О налоге на имущество организаций на территории Пермского края и о внесении изменений в Закон Пермской области «О налогообложении в Пермском крае» (принят ЗС ПК 26.10.2017) {КонсультантПлюс}

 

Ответ подготовил эксперт Регионального информационного центра

сети КонсультантПлюс ООО «ТелекомПлюс»

 Абрамова Ольга Петровна

Ответ актуален на 27.09.2022 г.

Онлайн-калькулятор НДС в кадастровой стоимости

Онлайн-калькулятор

1. Вы здесь:  
2. Главная
3. Онлайн-калькулятор

Администратор

Служебная категория

23 июня 2018
Просмотров: 823

Рейтинг

(4)

Если организация, владеющая имуществом в виде недвижимости (земельных участков, зданий, сооружений, иных объектов), является плательщиком налога на добавленную стоимость и налога на имущество организаций, вероятнее всего, налог на имущество организаций она уплачивает, исходя из кадастровой стоимости недвижимости, рассчитанной с включённой суммой НДС.

Данный калькулятор для такого случая позволяет понять, какая сумма НДС заложена в кадастровой стоимости (третий столбец в таблице).

Использование калькулятора

Чтобы увидеть интересующую включённую сумму НДС, введите в таблицу (во второй столбец) значения кадастровой стоимости для каждого года. В расчёт берутся только последние годы, для которых (на момент обновления программы калькулятора) ещё возможно отсудить суммы переплаты, так как ещё не истёк срок давности.

Обратите внимание, в данные поля следует вводить только цифры, причём в рублях (не в тысячах, не в миллионах и т.д.). Можно вводить точную стоимость, вплоть до копеек. Наш калькулятор посчитает всё до копейки. В качестве разделителя целых чисел (если будете вводить копейки) можно использовать как запятую, так и точку.

Год	Кадастровая стоимость (включающая НДС), р.	Сумма НДС	Ставка налога на имущество организаций	Сумма переплаты
2015		—	1,20 %	—
2016		—	1,30 %	—
2017		—	1,40 %	—
2018		—	1,50 %	—
			Итого:	—

Обратите внимание, мы не собираем, не сохраняем и не используем вводимые в форму данные. Расчёты производятся исключительно на стороне Вашего браузера.

Все расчёты в таблице производятся «на лету», мгновенно, сразу после ввода каждой новой цифры. Нет необходимости ждать. Вы получаете результаты тут же.

Расчёт сумм переплаты налога на имущество организаций

Помимо простого вывода сумм НДС, заложенных в кадастровой стоимости, куда интереснее то, что калькулятор считает сразу и суммы переплаты по налогу на имущество организаций из-за включенного в кадастровую стоимость НДС (см. подробнее об этом по ссылке).

Кроме того, программа вычисляет и общий (итоговый для всех последних лет) размер экономии, которую можно получить, воспользовавшись нашей юридической услугой по исключению НДС из кадастровой стоимости.

Если кадастровая стоимость имущества Вашей организации достаточно высока, можно получить ощутимую экономию. Юристы компании «Легион» с удовольствием Вам в этом помогут. Отправить заявку Вы можете в любое время онлайн: перейти к форме отправки. Также в верхней части страницы указан номер телефона нашей компании.

Налог на бизнес недвижимость | Как рассчитать, советы и многое другое

Как владелец бизнеса вы несете ответственность за уплату определенных налогов, связанных с бизнесом. Если вы владеете имуществом, которое используете для ведения бизнеса, одним из налогов, которые вам необходимо заплатить, является налог на имущество предприятия. Читайте дальше, чтобы узнать все о налоге на имущество для бизнеса, в том числе о том, как его рассчитать и уплатить.

Что такое налог на имущество предприятий?

Налог на имущество предприятия — это налог, который владелец бизнеса обязан уплатить с имущества, принадлежащего компании. Точно так же, как домовладелец платит налог на недвижимость за свой дом, ваша компания должна платить налог на вашу собственность. Вы должны платить налоги на имущество предприятия в следующих случаях:

• Земля
• Недвижимость (например, здание)

Налоги на коммерческую недвижимость зависят от вашего местонахождения. В большинстве случаев ваши налоги на недвижимость для бизнеса оцениваются городом или округом, где находится недвижимость. Налоги на коммерческую недвижимость обычно помогают финансировать местные школы, общественную безопасность и строительные проекты (например, новые дороги).

Ставка налога на имущество вашего бизнеса зависит от стоимости земли или недвижимости вашего бизнеса. Ваш местный налоговый департамент определяет стоимость вашей коммерческой недвижимости и сумму ежегодных налогов на недвижимость, которые вы должны платить.

Кроме того, вам, возможно, придется платить налоги на недвижимость, когда речь идет о покупке или продаже коммерческой недвижимости. Например, вам, вероятно, придется платить налоги на недвижимость, когда вы покупаете или продаете бизнес. В некоторых населенных пунктах налог на имущество распределяется между покупателем и продавцом в зависимости от того, как долго каждое лицо владело имуществом в течение налогового года.

Помимо уплаты налога на имущество предприятия за здания и землю, от вас также может потребоваться уплата другого вида налога, называемого налогом на личное имущество предприятия.

Налог на личное имущество предприятия

Личное имущество предприятия или материальное личное имущество — это любые товары, которыми владеет и использует ваше предприятие и которые необходимы для ведения бизнеса. Несколько примеров личного имущества бизнеса включают:

• Мебель (например, столы и стулья)
• Компьютеры
• Принтеры
• Телефоны
• Деловое оборудование (например, журналы)
• Инструменты
• Расходные материалы

В зависимости от вашего населенного пункта вам, возможно, придется платить налоги на личную собственность бизнеса. Ваш местный налоговый орган может потребовать от вас уплаты ежегодного налога на стоимость вашего личного имущества в дополнение к налогу на имущество вашего предприятия. Как правило, IRS позволяет вам применять вычеты по предметам личного имущества бизнеса, если они облагаются налогом вашим местным налоговым органом.

Для получения дополнительной информации о том, несете ли вы ответственность за уплату налога на личное имущество предприятия, обратитесь в местное отделение.

Как рассчитать налог на коммерческую недвижимость

Расчет налога на коммерческую недвижимость может быть затруднен, поскольку он различается в зависимости от города, округа и штата. В большинстве случаев местные органы власти сделают расчет за вас и отправят вам оценку по почте.

Хотя точной универсальной формулы не существует, счет налога на имущество вашего предприятия обычно рассчитывается путем умножения ставки налога на имущество на оценочную стоимость вашего имущества. Как правило, чем выше оценочная стоимость вашего имущества, тем больше вы платите налога на имущество для своего бизнеса.

Например, город Нью-Йорк использует четыре шага для расчета налогов на недвижимость для предприятий. И у них разные налоговые ставки для разных видов собственности. Действия города Нью-Йорка по расчету налогов на недвижимость включают:

1. Определение рыночной стоимости
2. Определение оценочной стоимости
3. Определение переходной оценочной стоимости, если применимо
4. Применение любых исключений

Чтобы получить представление о том, сколько налога на имущество вам придется заплатить в вашем районе, изучите законы и ставки налога на имущество в вашем районе и обратитесь в местную налоговую инспекцию за более подробной информацией.

Как платить налог на имущество для бизнеса

Когда и как вы платите налог на имущество вашего бизнеса, зависит от вашего города или округа. Ваш местный налоговый орган оценит вашу собственность и отправит вам счет на уплату налогов, которые вы должны. Многие населенные пункты, как правило, рассылают счета по налогу на имущество ежегодно, но некоторые рассылают их чаще (например, ежеквартально).

После того, как вы получите свой счет, убедитесь, что сумма кажется правильной, прежде чем оплачивать ее. Если ваш счет по налогу на имущество предприятия кажется неточным, обратитесь в местную налоговую инспекцию. Вы можете обратиться в город или город, если считаете, что с вас берут слишком много денег.

Оплатите сумму налоговых обязательств до даты, указанной в вашем счете. В зависимости от вашего штата и местности у вас может быть возможность оплатить счет налога на недвижимость электронным способом или по почте.

Вычеты по налогу на коммерческую недвижимость

Да, вы обязаны платить налоги на коммерческую недвижимость в зависимости от вашего местонахождения. Однако у вас есть возможность вычесть налоги на имущество вашей компании в качестве расходов. IRS описывает, какие деловые расходы вы можете вычесть, в Публикации 535.

Согласно Публикации 535, предприятия обычно могут вычитать налоги на недвижимое имущество, если они основаны на оценочной стоимости имущества. Но предприятия, как правило, не могут вычитать налоги на имущество, которые:

• Увеличивают стоимость имущества
• Взимаются за местные льготы и улучшения

Опять же, когда дело доходит до налога на личное имущество бизнеса, IRS позволяет вам вычесть некоторые предметы личного имущества (например, столы, компьютеры и т. д.), используемые для бизнеса.

Свяжитесь с IRS, если у вас есть какие-либо вопросы о налоговых вычетах на недвижимость для вашей компании.

Советы по уплате налога на имущество бизнеса

Управление налогами на имущество для бизнеса не должно быть болезненной задачей. Воспользуйтесь несколькими советами, чтобы облегчить уплату налогов на недвижимость для бизнеса:

1. Изучите местное налоговое законодательство от и до
2. Исследовательские потенциальные вычеты и освобождения
3. Внимательно просмотрите свои формы собственности и счета
4. Наймите налогового консультанта или бухгалтера, чтобы помочь
5. Использовать основное бухгалтерское программное обеспечение

Кроме того, если вы новый предприниматель и выбираете место для бизнеса, подумайте о налогах, прежде чем принимать решение о собственности. Налоги на коммерческую недвижимость различаются в зависимости от вашего штата и города, поэтому обязательно изучите, как налоги на недвижимость в определенном месте повлияют на ваш бизнес.

Нужен простой способ отслеживать расходы и доходы вашего бизнеса? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot поможет вам оптимизировать бухгалтерские книги, чтобы вы могли вернуться к работе. Попробуйте бесплатно сегодня!

Хотите вдохновить нас на следующую статью? Свяжитесь с нами на Facebook и расскажите нам о своих идеях или вопросах, на которые вы хотите получить ответы!

Это не юридическая консультация; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

ИРАС | Калькуляторы

Делиться:

• Фейсбук

• Твиттер

• LinkedIn

• WhatsApp

• Телеграмма

• Эл. адрес

На этой странице:

Индивидуальный подоходный налог

№	Калькулятор	. YA 2021 (XLS, 130 КБ) 2020 г. (XLS, 121 КБ) 2019 г. (XLSX, 42 КБ) YA 2018 (XLS, 120 КБ)	Расчет подоходного налога для физических лиц-резидентов (местных жителей и иностранцев, находящихся в Сингапуре 183 дня и более) *Калькулятор подоходного налога для текущего года обновлен до 1 марта
2.	Калькулятор аренды для налоговых резидентов и нерезидентов (XLS, 362 КБ)	Расчет дохода от аренды для физических лиц-резидентов и нерезидентов
3.	Инструмент определения права на возврат налога для родителей (XLSM, 52 КБ)	Проверка права на возврат налога на отцовство
4.	Калькулятор подоходного налога для физических лиц-нерезидентов (XLS, 95 КБ)	Расчет обязательств по подоходному налогу для физических лиц-нерезидентов (местных жителей и иностранцев, которые находятся в Сингапуре менее 183 дней)
5.	Калькулятор поездок регионального представителя (XLS, 41 КБ)	Расчет количества рабочих дней для Региональной представительной схемы
6.	Калькулятор статуса NOR (XLS, 89 КБ)	Проверка права на схему не обычного резидента
. , 68 КБ)	Для работодателей, чтобы проверить, нужно ли им запрашивать налоговую очистку для своих иностранных работников
9.	Калькулятор DTA — Зависимые услуги (XLS, 272 КБ)	Проверьте право на освобождение от DTA для личных услуг, оказываемых сотрудниками. Заявление на освобождение от DTA и свидетельство о проживании будут отображаться для заполнения, если вы имеете право на освобождение от DTA.
10.	Новинка!  Калькулятор резерва капитала (XLS, 121 КБ)	Расчет резерва капитала для индивидуальных предпринимателей и товариществ для их новых и существующих активов
11.	Новинка!  Калькулятор ERIS (XLS, 288 КБ)	Проверить право на частичное освобождение от налогов в рамках Схемы стимулирования вознаграждения акционерным капиталом (ERIS)
12.	Калькулятор льгот на автомобиль (XLS, 91 КБ)	Расчет пособия на автомобиль до 2020 ГО для работника, которому работодатель предоставил автомобиль
13.	Новинка!  Калькулятор льгот на автомобиль с YA 2020 (XLS, 107 КБ)	Расчет льготы на автомобиль от 2020 года для сотрудника, которому работодатель предоставил автомобиль
14.	Новинка!  Калькулятор скорректированной прибыли или убытка для SEP (XLS, 30,3 КБ)	Для индивидуальных предпринимателей/самозанятых для расчета скорректированной прибыли/убытка из чистой бухгалтерской прибыли/убытка в счете торговых операций и прибылей и убытков

Подоходный налог с предприятий0149

Калькулятор Описание 1. Базовый калькулятор налога на прибыль (BTC)

BTC для компаний, подающих форму C-S

• YA 2022 (XLSM, 298 КБ)
• YA 2021 (XLS, 1,30 МБ)
• YA 2020 (XLS, 1,20 МБ)
  
• YA 2019 (XLS, 0,97 МБ)
  
• YA 2018 (XLS, 1,08 МБ)

BTC для компаний, подающих форму C

• YA 2022 (XLSM, 321 КБ)
• YA 2021 (XLS, 1,60 МБ)
• YA 2020 (XLS, 1,40 МБ)
  
• YA 2019 (XLS, 1,20 МБ)
  
• YA 2018 (XLS, 1,09 МБ)

BTC предназначен для торговых компаний и поставляется с часто используемыми графиками, такими как график резерва капитала. Вы можете использовать Налоговый калькулятор, чтобы подготовить налоговый расчет вашей компании и рассчитать налог к ​​уплате.

Если
вы подаете форму C-S, налоговые расчеты компании и вспомогательные таблицы не требуется отправлять вместе с формой C-S. Они должны храниться и предоставляться только по запросу IRAS.

If you are filing Form C, please submit your tax computation and supporting schedules with Form C.

Withholding Tax

No.	Calculator	Description
1.	Базовый калькулятор применимости подоходного налога  Новинка! Платеж физическому лицу-нерезиденту (ZIP, 393 КБ) Платеж в пользу компании-нерезидента (ZIP, 382 КБ)	Проверьте, облагается ли ваш платеж нерезиденту подоходным налогом. Примечание Если вы не можете использовать калькуляторы с поддержкой макросов из-за макросов в файле, выполните следующие действия: а. Откройте файл макроса и перейдите на вкладку « File » b. Выберите « Опции » > « Настроить ленту » c. В столбце « Основные вкладки » справа установите флажок « Разработчик » и нажмите « OK » d. Перейдите на вкладку « Developer » и выберите « Macro Security » e. Отметьте кнопку « Включить все макросы » и нажмите « OK » ф. Сохраните и закройте файл г. Повторно откройте файл
2.	S45 Калькулятор ставки налога на налогообложение двойного налогообложения для компаний	Проверка применимо специалисты-нерезиденты (XLS, 323 КБ)	Проверить право на освобождение от уплаты налогов и заполнить форму IR586 онлайн

Property Tax

No.	Calculator	Description
1.	Property Tax Calculator	The calculator will help you estimate your Property Tax payable , исходя из годовой стоимости вашего имущества. Вы можете рассчитать налог на имущество за пять предыдущих лет до следующего года. Вы можете просмотреть годовую стоимость вашего имущества на сайте myTax.iras.gov.sg. (Note: The calculator is not applicable for the qualifying commercial properties granted with the 2020 Property Tax Rebate.)

Stamp Duty

No.	Calculator	Description
1.	Калькулятор гербового сбора	Расчет гербового сбора, подлежащего уплате (включая гербовый сбор продавца) для следующих типов документов: Аренда/аренда имущества Купля-продажа имущества Залог имущества и акций Передача акций

 

клубы, торговые ассоциации и MCS

№	Калькулятор	Описание
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1. , 152 КБ) YA 2010 to YA 2019 (XLS, 111 KB)	Compute the tax liability of the club/ society/ association/ management corporation

Goods and Services Tax

№	Калькулятор	Описание
1.	GST Registration Calculator (до 2019 года).. Этот калькулятор был пересмотрен в 2019 году.
2.	Калькулятор регистрации налога на товары и услуги (начиная с 2019 года)	Определите, когда ваш бизнес обязан пройти регистрацию налога на товары и услуги, начиная с 2019 календарного года.