Когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры: какой возврат налога будет по ипотеке?

Как подать налоговую декларацию после покупки дома в первый раз

Покупка вашего первого дома – это большое дело. Возможно, это самая крупная покупка, которую вы когда-либо совершали, и она может принести независимость, конфиденциальность, уверенность в себе и стабильность, а также направить вас на путь к финансовой безопасности, свободе и гибкости. Но как насчет подачи налогов после покупки дома в первый раз? Когда наступит 15 апреля, вам может быть интересно, какие налоговые льготы, кредиты и стимулы доступны для вас.

Возможно, вы слышали, что существуют налоговые льготы для тех, кто впервые покупает жилье. К сожалению, налоговые льготы для покупателей жилья, впервые приобретающих недвижимость, больше не актуальны. Новый налоговый кредит для домовладельцев был принят в 2008 году, чтобы помочь людям позволить себе жилье, но программа закончилась в 2010 году. Кроме того, все еще существуют общие налоговые льготы для домовладельцев, и вам не обязательно быть домовладельцем впервые, чтобы ими воспользоваться. Вы можете продолжать пользоваться налоговыми льготами при покупке дома в течение всего периода владения им и даже после его продажи. Извлеките максимальную пользу из доступных налоговых льгот для домовладельцев с помощью этих советов.

Вы можете вычесть проценты по ипотеке и PMI 

В соответствии с Законом о снижении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) вы можете вычесть любые проценты, уплаченные по ипотеке, если вы заняли не более 750 000 долларов США. Это включает в себя проценты по ипотеке, которые вы заплатили как часть затрат на закрытие. Если вы купили свой дом 15 декабря 2017 года или ранее, вы уже не достигли прежнего предела в 1 миллион долларов, поэтому вы можете вычесть проценты по ипотечным кредитам до этой суммы. Вы можете получать этот налоговый кредит домовладельцев каждый год, когда вы платите по ипотеке и за последующие покупки дома, если сумма вашего кредита ниже порога. Вы также можете вычесть проценты, которые вы заплатили по кредиту на покупку дома в размере до 100 000 долларов США, если вы используете эти деньги для улучшения своего дома.

Если вы взяли кредит для своего дома с первоначальным взносом менее 20 процентов, у вас, вероятно, есть частная ипотечная страховка или PMI. Вы можете вычесть платежи PMI, если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 100 000 долларов США, если вы состоите в браке, или 50 000 долларов США, если вы не замужем.

Вы можете вычесть налоги штата и местные налоги 

Вы можете вычесть налоги штата и местные налоги, или ОСВ, из федеральных налогов в размере до 10 000 долларов США в соответствии с TCJA. Если вы платите налоги через счет условного депонирования, вы увидите эту сумму в своей форме 109.8. Если вы платите местные налоги непосредственно своему муниципалитету, не забудьте вести учет своих платежей, чтобы вы могли также вычесть их из своих налогов.

Вот предостережение: эти налоговых вычетов для домовладельцев необходимо детализировать, чтобы вычесть платежи SALT, платежи PMI и проценты по ипотеке. Вычеты SALT и проценты по ипотечным кредитам могут принести вам пользу при налогообложении, если вы живете в дорогом районе с высокими налогами. В противном случае вам может быть лучше воспользоваться стандартной налоговой льготой домовладельцев, особенно если вы состоите в браке. С другой стороны, если вы одиноки, ваши проценты по ипотеке, PMI и SALT могут легко превысить ваш стандартный вычет. Каким бы ни был ваш статус подачи, перед подачей сравните детализированный вычет со стандартным вычетом.

Вы можете претендовать на освобождение для домовладельцев 

Во многих штатах некоторые домовладельцы имеют право на освобождение для домовладельцев, что может снизить ваш счет по налогу на недвижимость, как правило, за счет снижения оценочной стоимости вашего дома.

Кто подходит? Ну, это действительно зависит от ваших местных законов. Как правило, такие вопросы решаются на уровне штата, округа или муниципалитета, и требования могут сильно различаться. Обычно льготы для домовладельцев предоставляются пожилым людям, людям с ограниченными возможностями и ветеранам, но в некоторых юрисдикциях они предоставляются домовладельцам с доходом ниже определенного порога или домовладельцам, которые вносят определенные улучшения в свою собственность, например 9.0007 посадка дождевого сада . Как правило, вы должны использовать дом в качестве основного места жительства, чтобы претендовать на освобождение.

Вы можете получить налоговые льготы для некоторых энергоэффективных модернизаций 

Хотя вы больше не можете получить налоговую льготу домовладельца для большинства энергоэффективных модернизаций дома, вы по-прежнему можете получить их для солнечных панелей до 2023 года в рамках федерального инвестиционного Налоговый кредит. Если у вас были установлены солнечные панели в период с 2017 по конец 2019 года, вы можете вернуть 30 процентов ваших затрат в виде налоговой льготы домовладельцев. Установка панелей в период с 2020 по 2022 год дает вам право на возврат 26 процентов стоимости, а если вы установите их в 2023 году, вы можете вернуть 22 процента стоимости.

Вы можете вычесть расходы на домашний офис 

Независимо от того, работаете ли вы дома полный рабочий день или подрабатываете, вы можете получить вычет за использование вашего дома в коммерческих целях. Вы можете вычесть 5 долларов США за квадратный фут до 300 квадратных футов офисных помещений, за общий вычет до 1500 долларов. Тем не менее, вы должны убедиться, что ваш домашний офис используется исключительно в деловых целях, и проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы соблюдаете строгие правила, необходимые для получения права на эту налоговую льготу домовладельцев.

Заключительные советы 

Если вы только что приобрели дом, скорее всего, вы ищете страховку домовладельца и гарантию на дом. Это два важных шага, которые вы можете предпринять, чтобы защитить свой дом. Однако вы не можете вычесть страховку домовладельца из налогов, а также не можете вычесть гарантию дома, даже если страховые взносы являются частью вашего платежа по ипотеке. IRS считает оба невычитаемыми.

Перед тем, как подать налоговую декларацию в качестве домовладельца в первый раз, рекомендуется понять, как претендовать на налоговые льготы и вычеты при покупке жилья впервые. Налоговые льготы при покупке дома дают множество преимуществ на федеральном уровне, уровне штата и местном уровне — это одна из многих причин, по которой владение собственным домом окупается.

Еще несколько советов для новых домовладельцев, таких как вы, чтобы быть в курсе технического обслуживания вашего дома, следя за своим ежегодным контрольным списком домовладельцев . Посмотрите эти советы по обслуживанию чтобы вы могли сэкономить деньги на вашем новом доме поддерживая вещи в идеальном состоянии. American Home Shield здесь, чтобы помочь с ресурсами для тех, кто впервые покупает дом , чтобы вы могли знать, чего ожидать, помимо подачи налоговой декларации после покупки дома.

AHS не несет никакой ответственности и, в частности, отказывается от любой ответственности за использование вами любой и всей информации, содержащейся в данном документе.

НЕТ ДВУХ ОДИНАКОВЫХ ДОМОВ. ПОЭТОМУ У НАС ЕСТЬ ВАРИАНТЫ. НАЙДИТЕ ПОДХОДЯЩИЙ ПЛАН.

Планы магазинов

Налог на передачу собственности | Департамент налогов

Обзор

Налог на передачу собственности — это налог на передачу права собственности на недвижимое имущество в Вермонте. Налог применяется как к передаче собственности по документам, так и к приобретению контрольного пакета акций предприятия с правом собственности на недвижимость.

Как подать и оплатить

Есть два способа подать декларацию, если перевод осуществляется по документам:

Онлайн

Подача в электронном виде через myVTax.

Бумажная декларация

Составители налоговых деклараций, подающие более пяти деклараций или запросов на сертификаты в течение календарного года, должны использовать myVTax для подачи. Если вы подаете менее пяти деклараций, вы можете заказать формы через Интернет или связавшись с нами по телефону (802) 828-2515.

Как произвести платеж

Налог уплачивается в течение 30 дней с даты закрытия.

Онлайн

Вы можете оплатить электронным способом на myVTax.

По почте

Пожалуйста, сделайте чеки, подлежащие оплате в Департамент налогов Вермонта, и заполните форму PTT-173, Ваучер на оплату передачи собственности. Отправьте платеж и ваучер по адресу:

Департамент налогов Вермонта
133 State Street
Montpelier, VT 05633-1401

Как зарегистрировать и оплатить контрольный пакет акций

Сообщить о передаче или приобретении прямого или косвенного контроля над любым лицом, имеющим право собственности заполните форму PTT-182 «Контроль передачи собственности» с использованием myVTax. Налог уплачивается в течение 30 дней с момента передачи. Вы можете заплатить электронным способом с помощью myVTax или чеком. Пожалуйста, сделайте чеки, подлежащие оплате в Департамент налогов штата Вермонт, и заполните форму PTT-173, Ваучер на оплату передачи собственности.

Если у вас есть вопросы или вам нужна помощь в подаче деклараций, свяжитесь с Департаментом по телефону (802) 828-6851 или по адресу [email protected].

Формы и инструкции

Публикации и рекомендации

Для городских служащих

Следующие формы приемлемы для записи:

Приемлемые формы налога на имущество
Дата закрытия	Номер формы
До июня 2015 г.	Доступен онлайн через myVTax. Принимаются все предыдущие бумажные формы.
июнь 2015 г. — 7 декабря 2016 г.	Доступен онлайн через myVTax или PTT-172 (бумажная форма изменена в июне 2015 г.)
8 декабря 2016 г. — текущий	Доступен онлайн через myVTax или PTT-172 (бумажная форма изменена в июне 2017 г.)

*Упразднено 7 декабря 2016 г.
Вид имущества Облагаемая налогом стоимость 0,5% Налог на передачу собственности 1,25% Налог на передачу собственности 0,2% Доплата за чистую воду Не основное место жительства Все   ✔ ✔ Основное место жительства $0-$100 000 ✔     Предельная стоимость > 100 000 долларов США   ✔ ✔ Основное место жительства, приобретенное с помощью VHFA, VCTF или USDA Assistance 0-110 000 долларов       110 000–200 000 долл. США   ✔   Предельная стоимость > 200 000 долларов США   ✔ ✔

Исключения

Основное место жительства

• 0,005 на первые 100 000 долларов
• 0,0145 на балансе

Ипотечный кредит, полученный через VT Housing Finance Agency/VT Housing & Conservation Trust Fund или Министерство сельского хозяйства и развития сельских районов США

• Первые 110 000 долларов не облагаются налогом
• 0,0125 на остаток по цене покупки от 110 001 до 200 000 долларов США      
• 0,0145 на остаток покупной цены свыше 200 000 долларов США.

Земли, включенные в государственные программы оценки стоимости использования

• 0,005 Имущество, переданное до 1 июля 2011 г.
• 0,0125 Имущество, переданное 1 июля 2011 г. или после этой даты и до 16 июня 2015 г.
• 0,0145 для имущества, переданного после 16 июня 2015 г.  

Типы ссуд, на которые распространяется освобождение

Предусмотрены льготы по налогу на передачу собственности на первые 110 000 долларов США стоимости собственности, передаваемой при получении покупателем ипотечного кредита:

1. сделано Министерством сельского хозяйства и развития сельских районов США или
2. , приобретено Жилищно-финансовым агентством штата Вермонт.

• Прямые жилищные ссуды Министерства сельского хозяйства США по развитию сельских районов не облагаются налогом на первые 110 000 долларов США, поскольку они являются ипотечными кредитами, которые Министерство сельского хозяйства США обязалось предоставить заемщику.
• Ипотечные кредиты, приобретенные Агентством жилищного строительства и финансов Вермонта, не облагаются налогом на первые 110 000 долларов США, поскольку это ипотечные кредиты, которые VHFA обязалась приобрести у исходного кредитора.
• Гарантированные ссуды на развитие сельских районов Министерства сельского хозяйства США не освобождаются от уплаты. USDA не обязуется делать или покупать эти типы ипотечных кредитов. Вместо этого USDA гарантирует кредит, который предоставляется финансовым учреждением. USDA заплатит кредитору, если заемщик не выполнит обязательства, но заемщик должен будет выплатить USDA. Эта договоренность не является ни обязательством предоставить ипотечный кредит, ни обязательством приобрести ипотечный кредит.

Часто задаваемые вопросы

Когда следует подавать налоговую декларацию о передаче собственности?

Передача по акту:

• Налоговая декларация о передаче собственности должна быть подана городскому служащему всякий раз, когда акт(ы) о передаче права собственности на недвижимое имущество доставляется городскому служащему для регистрации. Городской клерк не может зарегистрировать какой-либо акт, если он не сопровождается заполненной налоговой декларацией о передаче собственности.

Передача путем приобретения контрольного пакета акций:

• Налоговая декларация о передаче собственности должна быть подана непосредственно в налоговый департамент в течение 30 дней после передачи или приобретения. Чтобы сообщить о передаче или приобретении прямого или косвенного контрольного пакета акций любого лица, имеющего право собственности, заполните Форму PTT-182 «Передача контрольного пакета акций» с использованием myVTax. Если у вас есть вопросы, свяжитесь с Департаментом по телефону (802) 828-6851 или по адресу [email protected].

Что такое «контрольный пакет акций»?

Для корпораций:

1. 50 или более процентов от общего числа голосов всех классов акций корпорации или
2. 50 или более процентов капитала корпорации или
3. 50 или более процентов прибыли корпорации или
4. 50 или более процентов бенефициарного участия в голосующих акциях корпорации.