Кассовая дисциплина ип 2018: Кассовая дисциплина в 2022 году для ИП и ООО — порядок ведения, соблюдение, штрафы за нарушение кассовой дисциплины

Содержание

Упрощенное ведение кассовых операций

Поделиться статьёй:

Упрощенное ведение

кассовых операций

Бушуева Я. О.,
налоговый консультант,
член Палаты налоговых консультантов,
эксперт службы Правового консалтинга
компании «Гарант»

С 01 января должен был вступить в силу упрощенный порядок ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства, однако власти до сих пор не утвердили соответствующее указание.

Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, должны соблюдать действующий порядок ведения кассовых операций. на момент написания статьи такое требование установлено п. 4 ст. 346.11 НК РФ, п. 1.1 Положения Банка России от 12.10.2011 № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» (далее – Положение № 373-П). Вывод о том, что нормы Положения № 373-П распространяются на индивидуальных предпринимателей, в свое время был поддержан и Верховным судом РФ в решении от 13. 06.2012 № АКПИ12-491.

Так, согласно Положению № 373-П налогоплательщики, применяющие УСН, в целях соблюдения кассовой дисциплины должны:

определять лимит остатка наличных денег;

хранить на банковских счетах в банках наличные деньги сверх установленного лимита остатка наличных денег;

оформлять кассовые операции приходными и расходными кассовыми ордерами;

обеспечивать наличие кассовых и других документов, оформляемых при ведении кассовых операций, в течение сроков, установленных законодательством об архивном деле в РФ;

вести кассовую книгу.

ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ

Упрощения касаются индивидуальных предпринимателей, включая фермеров, и тех юридических лиц, которые являются субъектами малого предпринимательства.

Упрощенный порядок

С 01 сентября 2013 года Банк России наделен правом устанавливать упрощенный порядок ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства (абз. 5 ст. 34 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). В целях реализации указанного полномочия им был подготовлен проект Указания «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее – Указание).

ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ

Критерии отнесения лиц к субъектам малого предпринимательства установлены ст. 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

Согласно тексту проекта Указание подлежало официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и должно было вступить в силу с 01 января 2014 года, за исключением абз. 5 п. 4 Указания, который вступает в силу с 01 января 2015 года (п.п. 8 и 8.1 Указания). Со дня вступления в силу Указания Положение № 373-П утрачивает силу (п. 8.2 Указания). Новый порядок определяет особенности ведения кассовых операций на территории России юридическими лицами, а также упрощенный порядок ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.

Но на момент написания статьи Указание не было утверждено, и если к моменту принятия его текст не изменится, индивидуальных предпринимателей, а также субъектов малого предпринимательства ждет ряд изменений.

ВАЖНО В РАБОТЕ

Указание Банка России освободило компании на «упрощенке» и компании на едином сельхозналоге от необходимости заполнять поля «Дебет» и «Кредит» в кассовых документах. Но из этого локального предписания
не следует делать вывод, что такие юрлица могут не вести бухучет.

Лимит остатка кассы

Приятным нововведением для индивидуальных предпринимателей, а также лиц, относящихся к субъектам малого предпринимательства, является отмена обязанности по установлению лимита остатка наличных денежных средств (абз. 10 п. 2 Указания).

Кассовая книга

Индивидуальным предпринимателям, а также субъектам малого предпринимательства разрешено не вести кассовую книгу. Для этого необходимо, чтобы в соответствии с налоговым законодательством учет доходов и расходов (учет доходов) велся указанными лицами в Книге учета доходов и расходов (Книге учета доходов) (абз. 9 п. 4.6 Указания).

Это требование соблюдается, ведь Книгу учета доходов и расходов налогоплательщики, применяющие УСН, обязаны вести на основании ст. 346.24 НК РФ. Форма книги, а также порядок ее заполнения утверждены приказом Минфина России от 22.10.2012 № 135н.

ВАЖНО В РАБОТЕ

С 01 января 2014 г. зачисление денег на банковский счет с помощью почты не предусмотрено. «Почтовый» вариант может быть расценен как несоблюдение порядка хранения свободных
денежных средств (п. 1 ст. 15.1 КоАП РФ).

Кассовые документы

Согласно абз. 2 п. 4.1 Указания предприниматели смогут не оформлять кассовые документы. Чтобы воспользоваться предоставленным правом, ИП должны вести учет доходов и расходов (либо только доходов) в Книге учета доходов и расходов.

Согласно п. 1.1 Порядка заполнения Книги учета доходов и расходов ИП, применяющие УСН, ведут книгу на основании первичных документов. Следовательно, кассовые документы можно не оформлять. Однако неясно, какие документы будут являться основанием для отражения в книге, например, расходов на оплату труда. Ранее заработная плата учитывалась в книге на основе расходного кассового ордера или расчетно-платежной (платежной) ведомости. В принципе аналогичное требование сейчас содержится и в п. 6 Указания. Возможно, таким документом будет являться расчетно-платежная (платежная) ведомость.

Нужно обратить внимание, что абз. 2 п. 4.1 Указания освобождает от обязанности по оформлению кассовых документов только предпринимателей и не распространяется на организации. Поэтому они должны будут по-прежнему оформлять кассовые документы.

Порядок для всех остальных

Если компания, применяющая УСН, не относится к ИП и субъектам малого предпринимательства, то при ведении кассовых операций с учетом нового порядка ей необходимо учитывать следующие моменты.

Юридические лица по-прежнему должны устанавливать лимит остатка наличных денежных средств (п. 2 Указания). Он определяется экономическим субъектом самостоятельно, исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или выдач наличных денег. Для расчета лимита используется формула, приведенная в приложении 2 к Указанию. Порядок расчета лимита не изменился. При этом введено понятие обособленного подразделения и прописан порядок установления лимита для таких подразделений.

ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ

На новом листе кассовой книги не предусмотрено отражение сумм, не включаемых в лимит на конец дня. Впрочем, специально обособлять эти сведения нет необходимости. Они берутся из расчетно-платежных или платежных ведомостей, предусматривающих выплаты работникам на протяжении нескольких дней.

Наличные деньги сверх установленного лимита должны храниться на банковских счетах (абз. 7 п. 2 Указания). Уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги (п. 3 Указаний):

в банк, в котором юридическому лицу открыт банковский счет;

в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка.

Таким образом, будет исключена возможность зачисления наличных денежных средств на банковский счет с помощью организации федеральной почтовой связи.

Еще одним новшеством является то, что юридическое лицо и индивидуальный предприниматель смогут вести кассовые операции с применением программно-технических комплексов. Программно-технические комплексы, конструкция которых предусматривает прием банкнот, должны иметь функцию распознавания не менее четырех машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, перечень которых установлен нормативным актом ЦБ РФ. Это новшество планируется ввести в действие с 01 января 2015 года (п. 8.1 Указания).

ВАЖНО В РАБОТЕ

Больше не придется оформлять листы кассовой книги в двух экземплярах. Правда, обособленное подразделение по-прежнему должно передавать юридическому лицу копии листов своей кассовой книги. Но по новым правилам делать это не позднее следующего рабочего дня не обязательно.

Указанием утверждены новые формы документов, которые используются для оформления кассовых операций, а именно (см. приложения 1, 3–7):

кассовая книга;

приходный и расходный кассовые ордера;

книга учета выданных и принятых кассиром наличных денег;

расчетно-платежная и платежная ведомости.

Перечисленные формы документов могут оформляться на бумажном носителе или в электронном виде (п. 4.7 Указания).

ПЕРВОИСТОЧНИК

Субъекты малого предпринимательства, включая предпринимателей, могут вести кассовые операции в упрощенном порядке.

Пункт 19 ст. 14 и п. 2 ст. 50 Федерального закона от 23.07.2013 № 251-ФЗ.

Документы на бумажном носителе оформляются от руки или с применением технических средств, предназначенных для обработки информации, включая персональный компьютер и программное обеспечение, и подписываются собственноручными подписями.

Документы в электронном виде оформляются с применением технических средств с учетом обеспечения их защиты от несанкционированного доступа, искажений и потерь информации. Документы, оформленные в электронном виде, подписываются электронными подписями в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».

Разработанные формы обновлены и упрощены. Так, например, форма приходного кассового ордера теперь не содержит квитанцию к приходному кассовому ордеру (п. 3.2 Положения № 373-П), которая выдавалась в подтверждение приема наличных денег. Согласно новому порядку при соответствии вносимой суммы наличных денег сумме, указанной в приходном кассовом ордере, кассир подписывает его, проставляет на экземпляре ПКО, выдаваемого вносителю наличных денег, оттиск печати (штампа) и выдает ему указанный экземпляр приходника. То есть фактически ПКО выписывается в двух экземплярах.

ВАЖНО В РАБОТЕ

Новые Указания (п. 4. 2), в отличие от Положения № 373-п (п. 2.1), допускают оформление кассовых ордеров должностным лицом юридического лица, физическим лицом, с которыми заключены договоры гражданско-правового характера, – об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета.

В документах, используемых для выплаты заработной платы, таких как расчетно-платежная и платежная ведомос-ти, реквизит «депонирована сумма» заменен на реквизит «сумма невыданных наличных денег». При этом абз. 3 п. 6.5 Указания не содержит обязанности по сдаче в банк невыданной заработной платы, что ранее было предусмотрено п. 4.6 Положения № 373-П.

ПОЛЕЗНО ЗНАТЬ

В расчетно-платежной и платежной ведомостях предусмотрен реквизит «сумма невыданных наличных денег». Понятие депонирования упразднено. Указание (п. 6.5) не обязывает сдавать в банк невыданные средства, как того требует Положение (п. 4.6). Соответственно отпадает необходимость в составлении реестра депонированных сумм.

Однако не стоит забывать, что продолжительность срока выдачи наличных денег по выплатам заработной платы не может превышать пяти рабочих дней (включая день получения наличных с банковского счета на указанные выплаты) (п. 6.5 Указания). При этом накопление денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных не допускается. Поэтому если невыданная работникам заработная плата не будет сдана в банк после установленного пятидневного срока, организации необходимо контролировать, не превышен ли данный лимит.

Что касается порядка выдачи денежных средств под отчет, то он не изменился.

Назад
Вперёд

Есть ли у ИП обязанность вести учет кассовых операций? — Адвокат в Самаре и Москве — представительство в суде и юридические услуги

ГлавнаяВопросы и ответыБизнес-адвокатура
Есть ли у ИП обязанность вести учет кассовых операций?

Добрый день. Есть ли у ИП обязанность вести учет кассовых операций?

Добрый день.

Нужно уточнить форму налогообложения, а также то, как работает ИП — только с безналичными расходами, или бывают случаи снятия наличных денег с расчетного счета. Порядок кассовой дисциплины для индивидуальных предпринимателей отличен от требований к организациям. У ИП есть право вести кассовые операции в упрощенном порядке. ИП не должны в неукоснительном порядке выполнять учет кассовых операций в режиме, предопределенном для лиц юридических. ИП не надо вести кассовую книгу и можно не учреждать лимит наличных денег для кассы, в то же время не существует запрета на использование кассовой книги. Следует отметить, что отсутствует необходимость ведения кассовой книги для ИП на ОСНО. С помощью хронологических беспрерывных записей контролируются потоки движения средств, что способствует систематизации рабочего процесса. Так как обязанность по соблюдению предприниматели требований по учету доходов, расходов, остается, то не стоит отказываться от оформления кассовых документов и кассовой книги. Индивидуальные предприниматели на УСН обязаны осуществлять налоговый учет показателей деятельности. Это нужно для определения суммы налоговых выплат и прочих платежей. При ЕНВД перечень документации и налоговой отчетности минимален.Следовательно, не нужно вести бух.учет и специальной книги учета доходов/расходов для таких субъектов не предусмотрено.Таким образом, кассовая книга для ИП в 2017 году не является обязательной, но именно ее наличие позволяет поддерживать финансовую дисциплину и контролировать деятельность.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов.

Остались вопросы к адвокату?

Задайте их прямо сейчас здесь, или позвоните по телефону +7 (846) 212-99-71 (круглосуточно), или приходите к нам в офис на консультацию (по предварительной записи)!

Дата актуальности материала: 14.10.2017

Чтобы записаться на консультацию позвоните по круглосуточному номеру +7 (846) 212-99-71 или оставьте заявку ниже

Оставьте здесь свой отзыв о нашей работе!

Поиск по сайту

Адвокатское бюро «Антонов и партнеры» — качественная юридическая помощь по всей России. Ваш регион не имеет значения!

Подготовим для Вас любой процессуальный документ по Вашим материалам (проект иска, жалобы, ходатайства и т. д.)! Недорого! Для заказа просто напишите нам сообщение в диалоговом окне в правом нижнем углу страницы либо позвоните нам по номеру в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71

Каждому Доверителю гарантируем индивидуальный подход и гибкую ценовую политику, конфиденциальность и поддержку в течении 24 часов в сутки!

Подписывайтесь на наши новости в Телеграмме

Оплачивайте юридическую помощь прямо с сайта

Добавляйтесь к нам в друзья

Подписывайтесь на наш канал

Полезные ссылки

Roan Resources, Inc. объявляет об основных событиях четвертого квартала и программе развития на 2019 год, ориентированной на дисциплину капитала и положительный свободный денежный поток к четвертому кварталу 2019 года

OKLAHOMA CITY – (BUSINESS WIRE) – Roan Resources, Inc. («Роан» или «Компания») сегодня
объявила об основных событиях за четвертый квартал 2018 года и представила первоначальный
обзор плана развития на 2019 год:

Основные показатели четвертого квартала 2018 г. :
Завершено объединение и корпоративная реорганизация в октябре 2018 года и
успешно выведен на Нью-Йоркскую фондовую биржу в ноябре 2018 года;
Ожидается, что производство будет соответствовать средней точке прогноза на уровне
54,1 тыс. баррелей нефтяного эквивалента в сутки (МБнэ/сут) (27% нефти и
58% жидкости), что на 110% больше, чем в четвертом квартале 2017 года.
и рост на 17% по сравнению с предыдущим кварталом;
Годовая добыча в 2018 г. ожидается на уровне 43,7 млн бнэ/сутки;
Ожидается, что капитальные затраты будут в пределах прогноза и составят 217 млн долларов США;
Ожидается, что леверидж в годовом исчислении (LQA) за последний квартал составит примерно
1,4x; а также
Средний 30-дневный дебит начального дебита (IP) 20 пробуренных скважин
онлайн в четвертом квартале составлял примерно 1080 баррелей нефтяного эквивалента в сутки (53%
и 73% общего количества жидкостей, нормализованное до 10 000 латеральных футов) и среднее
60-суточный дебит той же группы скважин составил примерно 975 бнэ/сутки
(54 % нефти и 74 % всех жидкостей, нормализовано до 10 000 латеральных футов).
Обновленный план развития на 2019 год:
Обновленный план развития прогнозирует положительный свободный денежный поток
конца 2019 г. по сравнению с предыдущим прогнозом, нацеленным на 2020 г. Сосредоточившись на
генерируя свободный денежный поток к концу текущего года, Компания ожидает
чтобы по-прежнему иметь возможность увеличить производство примерно на 30%
в годовом исчислении, примерно на 20% с четвертого квартала 2018 года по четвертый
квартал 2019и нацельтесь на коэффициент кредитного плеча LQA в 1,5 раза к концу
год.
Ожидается, что капитальные затраты будут в большей степени привязаны к
первое полугодие, в результате увеличения объемов заканчивания
по мере пополнения Компанией запасов пробуренных, незавершенных скважин
с 2018 года буровой деятельности.
Компания ожидает, что добыча будет примерно неизменной в
последовательно в первом квартале 2019 года, в результате
замедление активности заканчивания в конце четвертого квартала и начале
Первая четверть. Компания сократила деятельность по заканчиванию, чтобы
разрешить сброс цен на услуги с учетом
снижение цен на сырьевые товары окружающей среды.
Компания также ожидает, что сможет генерировать двузначные
рост добычи в денежном потоке в 2020 году.
Прогнозы исходят из того, что цены на сырьевые товары составляют 55 долларов за нефть и 2,75 доллара за газ, а
текущие расходы на обслуживание.
«У Роана был сильный четвертый квартал, как с производством, так и с капиталом.
расходы в рамках наших ориентировочных показателей», — сказал Тони Маранто, руководитель Roan’s
Председатель и главный исполнительный директор. «Мы также добились своего
цели создания лучшего в своем классе персонала и получения листинга NYSE
публичная компания. Выполнение этих задач позиционирует нас так, как мы
начать 2019 год».
Г-н Маранто добавил: «Капитальная дисциплина остается на переднем крае нашей
стратегии, как мы планируем на 2019 год, и поэтому мы корректируем нашу
деятельность по развитию, чтобы ограничить расходы и обеспечить свободные денежные средства
поколение к концу года, при этом все еще существенно растет
производства из года в год. Roan — компания, ориентированная исключительно на
акционеров и будет регулировать уровень своей активности, чтобы сбалансировать совокупный
outspend, что позволит получить свободные денежные средства к концу года. Мы
обладают этим потенциалом благодаря высокому качеству наших активов,
положение нашего кредитного профиля и встроенная гибкость в нашем
развивающая деятельность. Итоги четвертого квартала – продолжение
демонстрация качества нашей площади слияния и типа
результатов, к которым мы стремились весь год».
2019 Руководство
Низкий Высокая
Производство (МБнэ/сутки) 56,0 59,0
Добыча в 4 квартале 2019 г. (млн бнэ/сутки) 64,0 66,0
Масляная смесь 26% 28%
Смесь жидкостей 58% 60%
LOE ($/бнэ) 2,50 доллара США 2,80 доллара США
Налоги на производство (% от доходов от производства) 5,2% 5,4%
Наличные общие и административные расходы (долл. США) 1,80 доллара США $2.00
Полная эксплуатация 57 62
Общий объем завершенных работ 70 75
Капитальные затраты (млн долл. США) 520 долларов США $570
Примечание. Предполагается, что извлечение этана будет произведено во втором квартале 2019 г.
до четвертого квартала 2019 года.
Выпуск четвертого квартала и информация о вызове
Роан опубликует результаты за четвертый квартал 2018 года и 2018 год за весь 2018 год после
рынок закроется в понедельник, 18 марта ^-й, и проведет конференцию
Звоните во вторник, 19 марта 2019 г., в 11:00 по восточному времени (10:00 по центральному времени).
Заинтересованные стороны могут прослушать телефонную конференцию через веб-трансляцию на
Сайт компании www.RoanResources.com
в разделе «Отношения с инвесторами» на сайте или по телефону:
Телефон: 866-393-4306
Международный номер: 734-385-2616
Конференц-связь
ID: 4598253
Повтор веб-трансляции будет доступен на веб-сайте Компании, а
повтор звонка будет доступен в течение двух недель по телефону:
Телефон для повторного воспроизведения: 855-859-2056 или 404-537-3406
Международный повтор
входящий номер: 800-585-8367
Идентификатор конференции: 4598253
О Ресурсах Роана
Roan — независимая нефтегазовая компания со штаб-квартирой в
Оклахома-Сити, штат Оклахома, занимается разработкой, разведкой и
приобретение нетрадиционных запасов нефти и природного газа в рамках Слияния,
SCOOP и STACK играет в бассейне Анадарко в Оклахоме. Для большего
информацию, пожалуйста, посетите www.RoanResources.com,
где мы регулярно публикуем объявления, обновления, события, инвестор
информация, презентации и последние выпуски новостей.
Прогнозные заявления
Этот пресс-релиз включает «прогнозные заявления» в рамках
значение Раздела 27A Закона о ценных бумагах 1933 года с поправками, и
Раздел 21E Закона о фондовых биржах 1934 года с поправками .
Все утверждения, кроме утверждений об исторических фактах,
прогнозные заявления, которые содержат наши текущие ожидания относительно
будущие результаты. Эти прогнозные заявления основаны на определенных
предположения и ожидания, сделанные Компанией, которые отражают
опыт руководства, оценки и восприятие исторических тенденций,
текущие условия и ожидаемые будущие изменения. Такие заявления
подвержены ряду допущений, рисков и неопределенностей, многие из
которые находятся вне контроля Компании, что может привести к фактическому
результаты существенно отличаются от тех, которые подразумеваются или ожидаются в
прогнозные заявления. При рассмотрении этих перспективных
заявлений, вы должны иметь в виду факторы риска и другие
предостерегающие заявления, обнаруженные в документации Компании по ценным бумагам
и Комиссии по обмену, включая ее Текущий отчет по форме 8-K, поданной
24 сентября 2018 г. и любые последующие ежеквартальные отчеты по форме
10-Q или текущие отчеты по форме 8-K.
Мы предупреждаем вас, что эти прогнозные заявления подлежат
все риски и неопределенности, большинство из которых трудно
предсказать, и многие из которых находятся вне нашего контроля или случайны
разработка, добыча, сбор и продажа нефти, природного газа и
СПГ. Эти риски включают, но не ограничиваются ценой товара.
волатильность, инфляция, отсутствие бурения и добычи
оборудование и услуги, экологические риски, бурение и другие
операционные риски, регуляторные изменения, неопределенность, присущая
оценка запасов и прогнозирование будущих темпов добычи, денежные средства
поток и доступ к капиталу, сроки расходов на развитие и
другие риски.
Разработка запасов – это процесс оценки подземных
скопления нефти, природного газа и ШФЛУ, которые невозможно измерить
точный способ. Точность любой оценки запасов зависит от качества
имеющихся данных, интерпретация таких данных и цена и стоимость
предположения, сделанные резервными инженерами. Кроме того, результаты
бурение, испытания и добыча могут оправдать пересмотр
оценки, сделанные ранее. Если они существенны, такие изменения
изменит график любого дальнейшего производства и разработки
бурение. Соответственно, оценки запасов могут значительно отличаться от
объемы нефти, природного газа и ШФЛУ, которые в конечном счете
выздоровел.
В случае возникновения одного или нескольких из описанных рисков или неопределенностей, или
если основные предположения окажутся неверными, наши фактические результаты и
планы могут существенно отличаться от выраженных в любом
прогнозные заявления.
Все прогнозные заявления, выраженные или подразумеваемые, включенные в
этот релиз прямо ограничены во всей своей полноте этим
предостерегающее заявление. Это предостережение следует также
рассматривается в связи с любым последующим письменным или устным
прогнозные заявления, которые мы или лица, действующие от нашего имени, можем
проблема.
Если иное не требуется применимым законодательством, мы отказываемся от любых обязательств
обновлять любые прогнозные заявления, все из которых явно
квалифицируется утверждениями в этом разделе, чтобы отразить события или
обстоятельств после даты выпуска.
7 КЛЮЧЕВЫХ ФИНАНСОВЫХ ПАРАМЕТРОВ, НА КОТОРЫЕ ВЫ МОЖЕТЕ ВЛИЯТЬ
Возможно ли, что несколько небольших побед могут привести к резкому увеличению денежного потока вашего бизнеса?
По моему опыту, я обнаружил, что даже несколько пунктов валовой прибыли, операционных расходов, повышения цен, увеличивающих валовой доход, могут оказать существенное влияние на вашу прибыль и денежный поток.
Мы рассмотрим один пример, но сначала описание Инструмента — Сила Одного и краткий обзор РЕШЕНИЯ НА ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА, одного из ЧЕТЫРЕХ РЕШЕНИЙ, которым мы обучаем наших клиентов, чтобы избежать потери времени, энергии, денег и рост на столе для вашего растущего бизнеса.
Результатом принятия правильного РЕШЕНИЯ НА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВАХ в вашем бизнесе является КИСЛОРОД: наличие достаточного количества наличных денег, чтобы иметь выбор и принимать мудрые решения.
В последних двух блогах мы делились идеями о том, как увеличить ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА в вашем бизнесе. Если вы пропустили это, проверьте:
Цикл преобразования наличных – кислород, о котором вы не знали
Самый важный ресурс вашей организации
Есть ли у вашего бизнеса постоянные источники наличных денег для стимулирования роста?
Используя интеллект и опыт всей вашей команды, сможете ли вы найти денежный поток, о существовании которого вы не подозревали?
ВАША ИСТОРИЯ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Начнем с вашей истории движения денежных средств.
Денежный поток каждой компании рассказывает важную историю о здоровье и ближайшем будущем бизнеса. Приобретая опыт, важно научиться «читать» свою историю денежных потоков.
Знаете ли вы, какова ваша история денежных потоков?
Ваша история рассказывает об изобилии? Опасность? Достаточность?
Всегда ли у вас был достаточный денежный поток для финансирования роста вашего бизнеса? Удовлетворить зарплату? Платите своим продавцам?
Когда вы были не в состоянии, что было основной причиной вашей нехватки? Изменился ли ваш денежный поток за последние месяцы? Если да, то почему?
Ответьте на эти вопросы как можно конкретнее. Выяснив, почему у вас было достаточно или не хватило денег, вы многое узнаете о своем бизнесе.
Пожалуй, самый большой вопрос, знаете почему?
СИЛА ОДНОГО (1%): 7 КЛЮЧЕВЫХ ФИНАНСОВЫХ ПЕРЕМЕННЫХ, НА КОТОРЫЕ ВЫ МОЖЕТЕ ВЛИЯТЬ
Сила Единого (1%) — это принцип/инструмент, помогающий оказывать значительное положительное (или отрицательное) влияние на вашу историю денежного потока. Алан Милц, один из наших преподавателей Gazelles и идейный лидер, определил 7 ключевых финансовых переменных, на которые компании могут напрямую влиять, чтобы сильно повлиять на денежный поток.
Семь наиболее влиятельных и влиятельных финансовых переменных в Power of One (1%):
Цена
Том
Стоимость проданных товаров
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность
Инвентарь (Обороты)
Накладные расходы
Возникают два важных вопроса:
Как улучшится ваш денежный поток, если вы увеличите любой или каждый из них на 1% за период?
Какие из этих 7 ключевых финансовых переменных больше всего влияют на денежный поток вашей компании?
СИЛА ОДНОГО (1%) УПРАЖНЕНИЕ
Этот рабочий лист поможет вам оценить и задокументировать изменения (1% или более) семи финансовых переменных.
Документируйте свой чистый денежный поток и EBIT (прибыль до вычета процентов и налогов) за последние скользящие 12 месяцев или за предыдущий финансовый отчетный год.
Затем вместе со своей командой обсудите влияние улучшения на 1% в каждой из 7 ключевых областей.
Наконец, оцените положительное влияние на ваш чистый денежный поток и EBIT в ближайшие 12 месяцев.
Что эти улучшения могли бы сделать для вашего бизнеса, если бы вы действовали на Силе Одного (1%)?
ПРИМЕРЫ
Вот пример Силы Одного в действии.
Коммерческая и розничная мебельная компания, с которой я начал работать в июне, изо всех сил пыталась получить прибыль. Их последний бизнес P&L показал, что они работают с долгами почти в -$200K за год. Бизнес шел по финансовому календарю, год компании заканчивался в ноябре. Это означало, что у них было всего 5 месяцев, чтобы увеличить прибыль.
Мы работали с помощью Силы Одного. Старший сын в бизнесе сразу же взял на себя ответственность за сокращение накладных расходов. Упражнения помогли им увидеть, как они могут добиться сокращения хотя бы на 1% в этой области.