Как проверить налоги физического лица. Физ лица налоговая
Личный кабинет налогоплательщика | Физического лица | Индивидуального предпринимателя
lkfl.nalog.ru — что это?
Личный кабинет — это система, которая позволяет каждому налогоплательщику получать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей, оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи, получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом. Также Вы можете скачивать программы для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по форме № 3-НДФЛ, заполнять декларацию по форме № 3-НДФЛ в режиме онлайн, направлять в налоговую инспекцию декларацию по форме № 3-НДФЛ в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика и обращаться в налоговые органы без личного визита.
Личный кабинет для физических лиц
Войти в личный кабинет налогоплательщика возможно тремя способами:
- При помощи логина и пароля, которые указаны в регистрационной карте. Регистрационную карту Вы сможете получить в любой инспекции ФНС России. Для получения при себе нужно иметь документ, удостоверяющий личность.
- При помощи электронной подписи. Сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России и может храниться на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. При этом требуется использование специального программного обеспечения-криптопровайдера: CryptoPro CSP версии 3.6 и выше.
- При помощи учетной записи ЕСИА (Единой системы идентификации и аутентификации).
Внимание! Авторизация возможна только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА (отделения почты России, МФЦ и др.)
Личный кабинет налогоплательщика: lkfl.nalog.ru
В личном кабинете налогоплательщика Вы сможете:
lkfl-nalog.ru
Как проверить налоги физического лица
Прямая обязанность всех граждан Российской Федерации платить в государственную казну разного рода налоги (имущественный, НДФЛ, транспортный и др.). Неуплата налогов неизбежно влечёт за собой административную или уголовную ответственность.
Чаще всего неплательщиками становятся сознательно, уклоняясь от оплаты в надежде избежать наказания. Однако случается и так, что задолженность по налоговым обязательствам образуется вследствие утери квитанции, смены места жительства плательщика и при прочих обстоятельствах.
Важно! Незнание о задолженности по налогам не освобождает от ответственности.
Как проверить налоги физического лица
Существует несколько способов узнать о наличии и размере задолженностей. Благодаря повсеместному развитию информационных технологий сегодня для этого даже не обязательно выходить из дома. Онлайн-сервисы позволяют не только своевременно выявить образовавшуюся задолженность, но и оперативно оплатить её.
Содержание материала
Способы выявить наличие и размер задолженности по налогам физических лиц
- Телефонный звонок в налоговую службу.
- Личное обращение в налоговый орган.
- Онлайн-сервис «oplatagosuslug».
- Интернет-портал «gosuslugi».
- Официальный сайт Налоговой Службы России.
- Официальный сайт ФССП.
- Сторонние коммерческие сайты.
Для того, чтобы воспользоваться любым из представленных способов необходимо знать полные ФИО плательщика, его индивидуальный номер ИНН, а в некоторых случаях понадобится и СНИЛС.
Телефонный звонок в налоговую службу
Единый телефон ФНС
Номер телефона районного отделения федеральной налоговой службы можно узнать в справочной, через интернет или на официальном сайте госслужбы. Сотрудники налоговой вправе предоставить информацию о задолженностях физического лица, если он может назвать свои ФИО, номер ИНН и СНИЛС. Также по телефону можно попросить выслать на ваш почтовый адрес квитанцию на оплату налога.
Личное обращение в налоговый орган
Обращаться лично следует также в районное отделение налоговой службы. Как правило, для получения информации о наличии и размере задолженностей нужно написать соответствующее заявление и предоставить оригиналы гражданского паспорта, ИНН и СНИЛС.
Иногда сотрудники налоговой службы предоставляют информацию, не требуя специального заявления. Однако документы предоставить придётся в любом случае. Квитанцию для оплаты задолженности, если таковая имеется, можно получить на месте.
Узнать о наличие налоговой задолженности можно обратившись в районное отделение налоговой службы
Онлайн-сервис «oplatagosuslug»
Для того, чтобы не тратить время можно обратиться к онлайн-сервису www.oplatagosuslug.ru.
- На главной странице сайта есть «кликабельная» иконка под названием «Задолженности по налогам». При нажатии на иконку пользователю предоставляется выбор между поиском задолженности (используется номер ИНН) или её оплатой (по индексу документа на оплату).
Иконка «Задолженности по налогам»
- После введения номера ИНН, следует нажать кнопку «Найти». После недолгого ожидания страница сайта автоматически обновится.
Кнопка «Найти»
- Все неоплаченные задолженности с указанием суммы появятся в виде списка. При нажатии на любой элемент списка, он развернётся. В развёрнутом виде каждый элемент списка содержит полную информацию о назначении и сумме налогового платежа, получателе, основании и т.д.
Неоплаченные задолженности
- Если плательщик готов сразу оплатить задолженность в режиме «онлайн», то при нажатии на кнопку «К оплате», развернётся дополнительное поле для ввода платёжных данных. Оплата может быть произведена с банковской карты или со счёта мобильного телефона.
Поле для ввода платёжных данных
Интернет-портал «gosuslugi»
Интернет-портал www.gosuslugi.ru пользуется популярностью среди граждан благодаря широкому функционалу, простоте использования и возможности сэкономить время и деньги. Одной из функций сайта является возможность узнать о наличии и размере задолженностей по налогам физических лиц.
- На главной странице сайта следует перейти по ссылке «Каталог услуг». После нажатия откроется обширный каталог государственных услуг. Среди всего многообразия необходимо найти раздел «Налоги и финансы», а именно ссылку «Налоговая задолженность».
Кнопка «Налоговая задолженность»
- Если плательщик ещё не зарегистрирован на сайте и не имеет собственного аккаунта, необходимо его завести. Регистрация занимает не более пяти минут и мало чем отличается от стандартной электронной формы для интернет-ресурсов.
- После регистрации предлагается заполнить анкету, включающую вопросы о паспортных данных, номере СНИЛС. Для успешной работы с порталом Госуслуг следует ввести достоверную информацию и подождать около 15 минут (иногда проверка занимает до 5 рабочих дней).
Регистрация на сайте Госуслуги
- После регистрации или входа в учётную запись на сайте, нужно заполнить заявку. Для этого следует перейти по одноименной ссылке. Заполнив заявку, плательщик получит доступ к информации о задолженностях и инструкции по оплате.
Получение информации о налоговой задолженности
Важно! Интернет-портал предлагает зарегистрированным гражданам настроить уведомления и оперативно получать информацию о возникающих задолженностях. Кроме того, существует мобильное приложение «gosuslugi», позволяющее отслеживать подобную информацию в режиме реального времени.
Официальный сайт Налоговой Службы России
Официальный сайт Налоговой Службы России находится по адресу www.nalog.ru.
Главная страница официального сайта Налоговой Службы России
- Как правило, при переходе на главную страницу сайта, браузер автоматически определяет местоположение и выставляет регион пребывания. Если этого не произошло, следует вручную выбрать регион в левом верхнем углу.
- Для получения информации о налогах, следует войти в личный кабинет на сайте. Сделать это можно через авторизацию с сайта госуслуг, но лишь при условии получения статуса «Подтверждённого» аккаунта.
- Зарегистрироваться на сайте можно также получив специальную регистрационную карту. Для этого необходимо лично обратиться в любое отделение инспекции ФНС.
- На официальном сайте ФНС также есть функция оперативной оплаты задолженностей.
Официальный сайт ФССП
Сайт ФССП России расположен по адресу www.fssprus.ru.
Сайт ФССП России
- Войти в личный кабинет можно воспользовавшись авторизацией через подтверждённый аккаунт на портале госуслуг.
- Выяснив наличие и размер задолженностей с помощью сервиса онлайн-оплаты можно быстро и легко погасить долги и избежать неприятных последствий неуплаты.
Сторонние коммерческие сайты
Помимо официальных сайтов государственных служб России, в интернете существует множество коммерческих ресурсов, предлагающих проверить наличие и размер задолженностей по налогам физических лиц. Некоторые ресурсы предлагают сделать это бесплатно, другие же требуют оплатить услугу по предоставлению информации.
Важно! Помните, что существует несколько способов получить соответствующую информацию совершенно бесплатно.
При обращении к услугам коммерческих сайтов остерегайтесь мошенников. Для того, чтобы избежать неприятных ситуаций, настоятельно не рекомендуется вводить данные своего паспорта или СНИЛС, так как эта информация даёт доступ злоумышленникам для проведения мошеннических операций.
В интернете существует множество коммерческих ресурсов, предлагающих проверить наличие и размер задолженностей по налогам физических лиц
Оплачивать задолженности также рекомендуется исключительно на официальных сайтах государственных служб России или порталах госуслуг. После оплаты через сторонние сайты, плательщик не получает на руки никакого подтверждающего документа, поэтому отследить путь, куда реально будут направлены уплаченные денежные средства не представляется возможным.
Среди сайтов, не указанных ранее наибольшее доверие вызывают следующие:
- www.gosnalogi.ru
- www.gogov.ru
- www.vashnal.ru
Ответственность за неуплату налогов
Обязанность граждан России платить налоги закреплена Конституцией и регулируется законодательно, в том числе Налоговым кодексом. Неуплата и уклонение от исполнения обязательств является правонарушением и наказывается.
Статья 129.3
Каждый гражданин, получив прибыль вследствие продажи имущества, денежного выигрыша и т.п. обязан подать декларацию о доходах в органы ФНС. Если такая декларация не была своевременно предоставлена, то плательщик будет оштрафован на 5% от налоговой суммы (на 30% при просрочке дольше 180 дней).
За просроченный платёж любого налога для физических лиц начисляется пеня в размере 1/300 ставки. Если сотрудникам налоговой службы удастся доказать, что гражданин сознательно уклонялся от уплаты налога, то штраф составит 40% от суммы налога.
Кроме того, судебные приставы могут существенно осложнить жизнь неплательщика, арестовав его счета и банковские карты и ограничив его права покидать пределы страны.
Помните, что за злостную неуплату налогов граждане России могут быть подвергнуты уголовному наказанию вплоть до лишения свободы сроком до 3 лет.
Видео — Как узнать задолженность по налогам физического лица?
Понравилась статья? Сохраните, чтобы не потерять!
law-world.ru
Для физических лиц | ФНС
Порядок и сроки проведения выездных налоговых проверок
Выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика, но в том случае, если налогоплательщик не может предоставить помещение для проведения выездной проверки, она проводится по месту нахождения налогового органа.Выездная налоговая проверка физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ввиду особой специфики данного субъекта, а также прав других лиц, проживающих в жилых помещениях проверяемого физического лица, имеет свои особенности. Представители налоговых органов не могут находиться в этих жилых помещениях помимо или против воли проживающих в них физических лиц. Соответственно, в отсутствие такого согласия выездная налоговая проверка, будет проводиться по месту нахождения налогового органа.
В случае, если налогоплательщик - физическое лицо препятствует проведению проверки, подпунктом 7 п. 1 ст. 31 НК РФ предусмотрено, что налоговые органы вправе определять суммы налогов, подлежащие уплате налогоплательщиками, расчетным путем на основании имеющейся у них информации о налогоплательщике, а также данных об иных аналогичных налогоплательщиках в случаях отказа допустить должностных лиц налогового органа к осмотру производственных, складских торговых и иных помещений и территорий, используемых налогоплательщиком для извлечения дохода либо связанных с содержанием объектов налогообложения, непредставления в течение более двух месяцев налоговому органу необходимых для расчета налогов документов, отсутствия учета доходов и расходов, учета объектов налогообложения или ведения учета с нарушением установленного порядка, приведшего к невозможности исчислить налоги.
Выездная проверка налогоплательщика проводится в течение двух месяцев.
Срок проведения выездной проверки может быть продлен до четырех или шести месяцев в следующих случаях: налоговый орган получил информацию, которая свидетельствует о возможном нарушении налогового законодательства и требует дополнительной проверки; на территории, где проводится проверка, случился потоп, наводнение, пожар или другие чрезвычайные происшествия; вы не представили в установленный срок документы по требованию налоговых органов; имеются иные обстоятельства.
Срок проведения выездной налоговой проверки исчисляется со дня вынесения решения о назначении проверки и до дня составления справки о проведенной проверке.
Важное замечание: В некоторых случаях срок выездной проверки может быть приостановлен (общий срок приостановления проведения выездной налоговой проверки не может превышать шесть месяцев), при этом перечень таких случаев строго определен: в связи с необходимостью получения информации от иностранных госорганов в рамках международных договоров, в связи с необходимостью проведения экспертизы, перевода на русский язык документов, которые представлены налогоплательщиком на иностранном языке и истребования у контрагента проверяемого налогоплательщика или у иных лиц документов (информации), которые относятся к деятельности этого налогоплательщика.
Налогоплательщик обязан обеспечить возможность должностных лиц налоговых органов, проводящих выездную налоговую проверку, ознакомиться с документами, связанными с исчислением и уплатой налогов.
В последний день проведения выездной проверки составляется справка о проведенной выездной налоговой проверке. Дата составления справки (дата справки) фиксирует окончание выездной проверки. Форма справки о проведенной выездной налоговой проверке утверждена Приказом ФНС России от 31.05.2007 № ММ-3-06/338@ (далее - Приказ) и приведена в Приложении 2 к Приказу.
Форма акта выездной налоговой проверки
↑К началу страницы
По результатам выездной налоговой проверки в течение двух месяцев со дня составления справки о проведенной выездной налоговой проверке уполномоченными должностными лицами налоговых органов должен быть составлен в установленной форме акт налоговой проверки. Форма Акта выездной (повторной выездной) налоговой проверки и Требования к составлению Акта налоговой проверки приведены в приложениях № 4 и № 6 к приказу ФНС России от 25.12.2006 № САЭ-3-06/892@.
В случае если лицо, в отношении которого проводилась проверка, или его представитель уклоняются от получения акта налоговой проверки, этот факт отражается в акте налоговой проверки, и акт налоговой проверки (с необходимыми приложениями) направляется по почте заказным письмом по месту жительства физического лица и датой вручения этого акта будет шестой день, считая с даты отправки заказного письма.
www.nalog.ru
Физическим лицам. Информация для налогоплательщиков физических лиц.
Полезная информация
Декларация доходов физическими лицами
В каких случаях осуществляется декларация доходов физическими лицами и зачем она нужна. Порядок и сроки предоставлении декларации о доходах физическими лицами в органы налогового надзора.
Подробнее о декларации доходов физическими лицами …Налоговые вычеты
Описание стандартных, социальных и имущественных вычетов. Порядок, категории лиц, которые могут претендовать на уменьшение налогооблагаемой базы и условия получения вычета физическими лицами, а также суммы вычетов, которые можно получить.
Подробнее о налоговых вычетах …Как вернуть часть денег, потраченных на лечение
Правила возврата части средств, потраченных на лечение, как услуги врачей и процедуры, так и лекарственные средства. Перечень документов, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию.
Подробнее …Как вернуть налог на недвижимость
Информация о самом большом налоговом вычете, который можно получить гражданину России. Сколько можно вернуть при покупке квартиры физическим лицом и в какие сроки это нужно сделать.
Подробнее …Налоги уплачиваемые физическими лицами
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Сколько нужно уплатить налогов государству с доходов, если гражданин не зарегистрирован как юридическое лицо и в какой срок это нужно сделать.
Подробнее о налоге на доходы физических лиц …Налог на имущество физических лиц (НИ)
Налог на имущество физических лиц (НИ). Сведения об оплате ежегодного налога на имущество. Как вычисляется сумма налога, в какой срок необходимо его уплатить и кто имеет право на льготу.
Подробнее о налоге на имущество физических лиц …Земельный налог (ЗН)
Земельный налог (ЗН). Какие земельные участки облагаются каким налогом и от чего зависит его ставка. Какие участки и группы лиц освобождаются от уплаты земельного налога.
Подробнее о земельном налоге для ФЛ …Транспортный налог (ТН)
Транспортный налог (ТН). Каким образом происходит начисление налога на транспортные средства граждан и от чего зависят ставки для его уплаты. Как он регламентируется и оплачивается.
Подробнее о транспортном налоге для ФЛ …Личный кабинет налогоплательщика
Что такое личный кабинет налогоплательщика?
Чтобы ускорить взаимодействие граждан с налоговыми органами и упростить решение самых популярных задач, возникающих перед налогоплательщиками, несколько лет назад ФНС был разработан специальный интернет-сервис, получивший название «Личный кабинет налогоплательщика».
Подробнее о личном кабинете …Как войти в личный кабинет налогоплательщика
После регистрации и получения реквизитов доступа к функционалу онлайн-сервиса личного кабинета вам нужно в него войти.
Подробнее о входе в личный кабинет …Как узнать задолженность в личном кабинете налогоплательщика
Одной из самых востребованных функций личного кабинета налогоплательщика является возможность получить информацию об объектах налогообложения, которые за вами числятся: недвижимость, транспортные средства, земельные участки и прочее.
Подробнее об информация о задолженности …Как оплатить налоги через интернет-сервис Личный кабинет налогоплательщика
Для удобства пользователей ФНС сделала возможность оплатить налоги непосредственно на сайте без дополнительных комиссий.
Подробнее о входе в личный кабинет …Заполнение и отправка декларации 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика
С лета 2015 года в личном кабинете налогоплательщика появилась новая возможность – заполнить и отправить декларацию по налогу на доход физических лиц, также известную как 3-НДФЛ.
Подробнее о заполнении декларации 3-НДФЛ онлайн …www.taxinspections.ru
Налоговая служба будет контролировать личные счета россиян с 1 июля
Современный мир невозможно представить без использования банковский карт. Трудно поверить, как маленькая пластиковая вещь упрощает быт людей. Большинство расчетов можно осуществлять с ее помощью не выходя из дома, а так же переводить деньги, даже находясь в разных городах. Все больше людей прибегают к банковским переводам из-за простоты этой процедуры.
Привыкнув к такому упрощенному варианту осуществлять денежные переводы, граждане забывают про налоговую службу. Обязанность ФНС в первую очередь — контроль над доходами и уплатой налогов с этих доходов. Согласно мнению контролирующих органов, любое поступление на карту можно отнести к доходу физического лица.
С 1 июля 2018 года, вступает в действие правила прописанные в статье 86 НК России, в которой указано что банки должны предоставлять в налоговую все данные о движении средств на карточках физических лиц по первому запросу. Все неопознанные поступления на карточный счет физического лица могут быть расценены как доход, за который необходимо будет уплатить налог.
Чтобы полученные суммы не учитывались как доход для налогообложения, придется доказать, что это не прибыль (к примеру, возврат долга). При невозможности доказать, что полученные деньги не являются доходом, налоговая будет взыскивать штраф 20% от суммы неоплаченного налога, а также сам налог и пени.
Рекомендуем к прочтению:
ФНС активно проверяет банковские карты налогоплательщиков. Согласно судебной практике, при выявлении доходов у налогоплательщиков, судебное решение в большинстве случаев выносится в пользу налоговой.
Переводы на карту делят на поступления от физических и от юридических лиц.
Поступления от физических лиц
В суде часто рассматриваются административные правонарушения, связанные с неоплатой подоходного налога. На карту гражданина поступают деньги от других физических лиц. Если процесс происходит систематически, ФНС начинает интересоваться, за что гражданин получил эти деньги. Распространенным случаем является сдача квартиры в аренду. Гражданин сдает квартиру, деньги получает на свою карту. Налоги с дохода от аренды он не декларировал и не уплачивал.
Налоговая инспекция может заинтересоваться любым переводом физического лица. Правомерно, по вашим счетам могут быть проведены проверки. Освободить деньги от налогообложения можно только предъявлением доказательств, что эти деньги не являются объектом налогообложения. Это может быть возврат долга, дар от близкого родственника или иные доходы, которые по закону не облагаются подоходным налогом. Чтобы заранее себя обезопасить, рекомендуется при переводе сразу прописывать назначение платежа.
Данные ФНС получает из банков. Закон обязывает обо всех операциях информировать Росфинмониторинг. Сумма операции при этом не имеет значения. Кредитные организации всю информацию об открытых у них счетах передают в ФНС.
Налоговая инспекция «видит» все объекты недвижимости, которые находятся у налогоплательщика в собственности. На основании этого контролирующие органы делают запросы в банк и выявляют все сведения об операциях по счетам. Не стоит удивляться приходу судебных приставов, если у вас большой оборот по банковской карте. Это означает, что ФНС организовало по вам проверку.
Рекомендуем к прочтению:
Поступления от юридических лиц
Если на карту физического лица поступили деньги от организации, ФНС в первую очередь будет проверять таких налогоплательщиков. Как правило, предприятие должно отчитаться за гражданина в годовой декларации и заплатить за него налог 13%. Если это не сделали, этот налог будет взыматься с гражданина, получившего доход.
Таким образом, проверяя счета физических лиц, ФНС борется с обналичиваем денег. Если у гражданина не будет подтверждающих документов, что полученные деньги он получил, например, за возврат займа, налоговая примет эти деньги как объект налогообложения.
При получении денег от организации нужно оговорить заранее, кто будет уплачивать подоходный налог. В тех случаях, когда гражданин дал организации деньги в долг, пишется договор займа. Это минимизирует риск проверки налоговой инспекции банковских счетов.
Подводя итог, при осуществлении банковских переводов, на руках обязательно должны быть подтверждающие документы. Все доходы, не подтвержденные документально, облагаются налогом 13%. В ближайшем будущем контролирующие органы планируют увеличить свои полномочия и осуществлять проверку банковских счетов всех налогоплательщиков.
Помогла статья? Оцените её
Загрузка... Рассказать друзьям и коллегам в социальных сетях
vodakanazer.ru
