Фиксированные взносы в пф за 2018 год для ип за себя: В 2019 году размер страховых взносов, уплачиваемых предпринимателями, не производящими выплат физическим лицам, не зависит от МРОТ | ФНС России

Калькулятор PF — Калькулятор EPF

Периодичность инвестиций

ЕжемесячноЕжеквартальноПолугодиеГодово

 

Ежемесячная сумма депозита Необязательно

 

 

Текущая процентная ставка Дополнительно

 

 

Срок инвестирования (15-50 ЛЕТ) 15 ЛЕТ

PPF Срок погашения Сумма ₹ 33,98,632

Что такое EPF?

Фонд обеспечения работников или EPF представляет собой схему пенсионных пособий для наемных работников в частном секторе. Организация Фонда обеспечения сотрудников (EPFO) управляет EPF. Любая организация или фирма с 20 и более сотрудниками подпадает под действие EPFO. Организация Фонда обеспечения сотрудников работает по трем схемам.

  • Схема EPF 1952
  • Пенсионная схема 1995 г.
  • Схема страхования 1976 года.

Работники, подпадающие под действие схемы EPF, вносят фиксированный взнос в размере 12% от базовой заработной платы и пособия по дороговизне в счет этой схемы. Работодатель также должен вносить равный вклад в схему EPF. Центральный попечительский совет EPFO ​​устанавливает процентные ставки EPF после консультации с Министерством финансов. Процентная ставка EPF зафиксирована на уровне 8,1% на 2022 финансовый год.

Работник получит единовременную выплату при выходе на пенсию, которая включает взносы как работника, так и работодателя с выплатой процентов. Однако 12% взноса работодателя не поступает на счет EPF. Из 12% взноса 8,33% идут на счет пенсионного плана сотрудников, а остальные 3,67% идут на счет EPF сотрудников.

Все работники, получающие базовую зарплату менее 15 000 рупий в месяц, обязаны стать членами EPF. Вы не можете отказаться от участия в схеме EPF после того, как станете ее участником. Работник может сделать повышенный взнос в размере не более 100% от основной заработной платы в добровольный резервный фонд. Работодатель не будет соответствовать взносу.

Что такое калькулятор EPF?

Калькулятор EPF представляет собой симуляцию, которая показывает вам сумму денег, которая будет накапливаться на вашем счете EPF при выходе на пенсию. Вы можете рассчитать единовременную сумму, которая включает в себя как ваш взнос, так и взнос работодателя, а также начисленные проценты на инвестиции.

Калькулятор EPF имеет поле формул, в котором вы вводите свой текущий возраст, базовую месячную заработную плату и пособие по дороговизне, ваш взнос в EPF и пенсионный возраст до 58 лет. Вы также можете ввести текущий баланс EPF, если знаете цифры. После ввода необходимой информации калькулятор EPF покажет вам средства EPF, доступные при выходе на пенсию.

Как работает калькулятор EPF?

Чтобы понять, как работает калькулятор EPF, рассмотрим пример.

Базовая заработная плата работников + пособие по бездорожью = 14 000 рупий

Взносы работников в EPF = 12% * 14 000 = 1 680 рупий * 14 000 = 1 166 рупий.

Общий взнос работодателя и работника на счет EPF работника = 1680 рупий + 514 рупий = 2,19 рупий4.

Процентная ставка составляет 8,1% на 2022-23 финансовый год.

Таким образом, процентная ставка, применимая для каждого месяца, составляет:

8,1%/12 = 0,675%

Предположим, что сотрудник присоединился к фирме XYZ в апреле 2019 года. Общий взнос EPF за апрель составит 2 194 рупий. Схема EPF не будет платить проценты за апрель.

Общий взнос EPF за май месяц = ​​4 388 рупий (2 194 рупий + 2 194 рупий). Он получает проценты в размере 4 388 рупий * 0,70833% = 31,08 рупий.

Аналогично производится расчет для последующих месяцев.

Как пользоваться калькулятором EPF ClearTax?

  • Введите свой текущий возраст с помощью ползунка.
  • Затем заполните базовую месячную заработную плату и пособие по дороговизне до максимальной суммы 15 000 рупий.
  • Минимальный процент взноса в ваш EPF составляет 12%. Вы можете увеличить процент, сделав взнос в Добровольный резервный фонд.
  • Заполните пенсионный возраст максимум до 58 лет.
  • Добавьте текущий баланс EPF, если вы знаете сумму.
  • Калькулятор EPF ClearTax покажет вам фонды EPF, которые будут доступны вам при выходе на пенсию.

Преимущества использования калькулятора EPF ClearTax

  • Калькулятор ClearTax EPF показывает накопленную сумму в вашем фонде EPF при выходе на пенсию. Вы получите представление о пенсионном фонде, который поможет вам лучше управлять другими инвестициями.
  • Вы можете использовать калькулятор ClearTax EPF, чтобы увеличить свой пенсионный взнос. Если вы чувствуете, что корпуса, накопленного при выходе на пенсию, недостаточно для удовлетворения ваших требований, увеличьте процент ваших взносов, чтобы получить больший корпус при выходе на пенсию.
  • Калькулятор EPF ClearTax прост в использовании и показывает корпус EPF при выходе на пенсию за считанные секунды.
  • Калькулятор ClearTax EPF поможет вам спланировать свой выход на пенсию. Вы можете увеличить процент взноса, если хотите выйти на пенсию в раннем возрасте. Вы получите представление о корпусе EPF в разные периоды выхода на пенсию, что поможет вам получить средства для досрочного выхода на пенсию.

Что нужно знать о взносах EPF?

  • Взносы EPF берутся не только из вашей зарплаты. Ваш работодатель также обязан ежемесячно вносить равные взносы на ваш счет EPF.
  • Сотрудники должны связать номер Aadhaar и банковский счет с UAN.
  • Вы можете номинировать любого для своей учетной записи EPF. В случае кончины владельца счета номинальный держатель оплачивает остаток по счету.
  • Вы можете изменить кандидата, отправив Форму 2 в финансовый отдел вашей компании или в отдел EPFO.
  • Около 8,33% ежемесячных взносов вашего работодателя (до 1250 рупий) будут перенаправлены в Пенсионный план работников (EPS). Это поможет вам получать ежемесячную пенсию после выхода на пенсию и выполнения определенных условий.
  • Если вы решите уволиться с работы и снять остаток со своего счета EPF раз и навсегда, вы сможете снять только часть суммы в зависимости от цели снятия. Некоторыми уважительными причинами являются безработица, выход на пенсию, покупка земли, покупка/строительство дома, ремонт дома, свадьба, образование, погашение жилищного кредита и медицинские причины.
  • Если вы пенсионер и у вас была постоянная работа в течение последних 10 лет, вы можете снять 100% баланса счета EPS.
  • В случае, если у вас не было постоянной работы в течение последних 10 лет, вы можете только снимать деньги со счета EPS в соответствии с плитами, основанными на вашей предыдущей заработной плате, как указано в таблице «D» ниже:
    Количество лет службы Приемлемая часть вывода EPS*
    1 1,02
    2 1,99
    3 2,98
    4 3,99
    5 5.02
    6 6,07
    7 7.13
    8 8,22
    9 9,33

* Вступает в силу 10 июня 2008 г. , как указано на веб-сайте EPFO. Независимо от последней полученной заработной платы, максимальная заработная плата, учитываемая для этого расчета, составляет 15 000 рупий. Таким образом, если ваша последняя полученная зарплата составляет 42 000 рупий, и вы проработали восемь лет подряд, сумма EPS, которую вы можете снять, составит 15 000 рупий * 8,22 = 1 23 300 рупий.

  • Вам не нужно снимать взносы EPF или закрывать счет при смене работы. Просто предоставьте свой UAN новому работодателю. Новый номер PF, созданный вашим новым работодателем, по-прежнему будет находиться под вашим существующим UAN.
  • Вы должны вручную перевести баланс счета PF от вашего предыдущего работодателя на счет PF, созданный вашим новым работодателем, заполнив форму 13. Кроме того, вы можете заполнить форму 11 для автоматического перевода взносов PF на новый счет.
  • Вы можете проверить баланс своей учетной записи EPF, запрос на перевод, статус претензии, запрос на снятие средств и подать жалобу онлайн, используя портал EPFO ​​или даже в приложении UMANG.

Как проверить баланс ПФ?

Шаг 1. Посетите правительственный портал EPF

Шаг 2. Выберите местоположение (государственный, региональный филиал) вашего офиса PF

Шаг 3. Заполните онлайн-форму своей личной информацией и номер счета EPF, указанный в платежной ведомости

Шаг 4. Отправьте форму после проверки предоставленных данных

Шаг 5. Если все ваши записи в порядке, ваш баланс EPF будет отправлен в виде SMS на ваш зарегистрированный номер мобильного телефона.

Как перевести деньги EPF онлайн?

Шаг 1. В случае смены работы EPF может быть переведен с использованием универсального номера счета (UAN), который останется прежним

Шаг 2. Перейдите на официальный портал участника EPF и заполните регистрация

Шаг 3. Войдите в систему, как только вы получите учетные данные для входа имеете право подать заявку на перевод через Интернет, вы можете сделать это, не отправляя форму 13

Шаг 6. Нажмите «Запрос на перевод средств» и введите данные своей старой работы, как указано

Шаг 7. Получите подтверждение от вашего предыдущего или нового работодателя

Шаг 8. После ввода данных вы получите PIN-код на свой мобильный телефон.

Пособия EPF

  1. Вы можете назначить члена семьи своим доверенным лицом, чтобы он мог воспользоваться пенсией или корпусом в случае вашей смерти.
  2. После выхода на пенсию вы будете получать фиксированный доход.
  3. EPF позволяет вам ежемесячно инвестировать более 12% от вашей базовой заработной платы в рамках Добровольного резервного фонда.
  4. Вы также получаете страхование жизни в рамках EPF.
  5. Когда вы выходите из EPF при выходе на пенсию, вы можете использовать как EPS, так и EPF.
  6. Вы можете отказаться досрочно в случае чрезвычайной ситуации при определенных определенных условиях, таких как потеря работы, свадьба, погашение кредита и т. д.

Часто задаваемые вопросы по калькулятору EPF ClearTax

  • Зачем мне использовать Калькулятор EPF ClearTax?

    Он прост в использовании и показывает накопленный пенсионный фонд в учетной записи EPF за считанные секунды. Это поможет вам получить представление о качестве жизни после выхода на пенсию и даже решить, когда вы можете выйти на пенсию.

  • Какую процентную ставку использует калькулятор ClearTax EPF для расчета пенсионного фонда?

    Калькулятор ClearTax EPF будет использовать процентные ставки, установленные EPFO ​​для текущего финансового года.

  • Помогает ли калькулятор ClearTax EPF контролировать возврат EPF?

    Калькулятор EPF ClearTax показывает средства, которые накапливаются на вашем счете EPF в пенсионном возрасте. Если вы чувствуете, что накопленная сумма находится на более низкой стороне, вы можете увеличить свои взносы и получить более высокую сумму.
    на пенсии.

  • Куда EPFO ​​вкладывает мои деньги?

    Около 45-50% средств EPF инвестируются в государственные ценные бумаги и связанные с ними инструменты. Вы найдете 35%-45% денег EPF, вложенных в долговые обязательства и связанные с ними инструменты. Есть также краткосрочные инвестиции.
    долговые инструменты. EPF инвестирует около 5%-15% в акции и связанные с ними инвестиции.

  • Инвестирует ли EPFO ​​в ETF?

    Да, EPFO ​​инвестирует в биржевые фонды или ETF. У вас есть EPFO, инвестирующий в Sensex и Nifty50, а также в индексы CPSE (Центральные предприятия государственного сектора) и Bharat 22.

  • Предлагает ли EPF высокую процентную ставку?

    Да, EPF в настоящее время предлагает 8,1% на 2022–2023 годы. Это одна из самых высоких процентных ставок среди инструментов с фиксированным доходом. EPFO также инвестирует в фондовые рынки через ETF. Это относительно небольшая часть минимума
    от 5% до 15% средств EPF. Инвестиции в схему EPF получают налоговый вычет в размере до 1,5 лакха рупий в год в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге, 19.61. Он подпадает под действие EEE (за исключением
    exempt exempt), где начисленные проценты и сумма, накопленная при снятии средств, не облагаются налогом. Это делает EPF одной из самых эффективных с точки зрения налогообложения инвестиций. Однако, если вклад работодателя в
    счет EPF, NPS и пенсионный фонд работника превышает 7,5 лакха рупий, избыточный взнос будет облагаться налогом как привилегия в руках работника.

Максимальная экономия на налогах

до 46 800 ₹

• Инвестируйте в прямые фонды ELSS

• 0% комиссии

Начните инвестировать сейчас

или

04
5 Скачать 1 ссылку 6

5

Только для пользователей Android.0004

В этом выпуске
  • Европа
    • Норвегия завершает внесение изменений в профессиональные пенсионные планы с установленными взносами
  • Азия и Тихий океан
    • Индия утверждает Кодекс социального обеспечения
  • Международный
    • Организация экономического сотрудничества и развития публикует «Пенсионные рынки в фокусе 2020»
Европа
Норвегия завершает внесение изменений в профессиональные пенсионные планы с установленными взносами

6 ноября правительство Норвегии завершило внесение изменений в профессиональные пенсионные планы страны с установленными взносами ( DC ), которые включают в себя введение автоматической консолидации счетов, что позволяет работникам выбирать своих собственных поставщиков пенсий. , а также отмена периодов наделения правами взносов работодателей. (Большинство пенсионных планов в рамках обязательной профессиональной пенсионной программы Норвегии для работников частного сектора составляют 9Планы 0385 DC .) Парламент Норвегии одобрил эти изменения 3 мая 2019 года, но правительству потребовалось больше года, чтобы разработать окончательные правила и график внедрения. С этими изменениями правительство стремится перевести норвежские пенсионные планы DC на модель личного пенсионного счета (egen pensjonskonto), которая дает работникам больший контроль над своими пенсионными сбережениями. Изменения также направлены на сокращение административных расходов и повышение окупаемости планов, которые охватывают около 1,5 миллиона работников частного сектора и предусматривают около 108 миллиардов крон (9).0385 США $11,4 млрд) в активах на конец 2019 года.

Ключевые изменения в пенсионных планах Норвегии DC , вступившие в силу 1 января 2021 года, включают:

  • несколько пенсионных счетов DC будут автоматически объединены в один счет с его или ее текущим работодателем, если сотрудник не потребует сохранения отдельных счетов. Когда работник меняет работодателя, текущий работодатель 9Пенсионный счет 0385 DC будет автоматически переведен в пенсионный план нового работодателя, если это план DC . (Этот механизм не применяется к профессиональным пенсионным планам с установленными выплатами или к пенсионным накоплениям DC лиц, которые больше не работают в частном секторе.) Ожидается, что автоматическая консолидация счетов поможет сотрудникам отслеживать свои профессиональные пенсионные накопления и снижать свои административные сборы. (Физические лица обычно несут ответственность за оплату административных сборов, взимаемых за DC пенсионные счета, принадлежащие бывшим работодателям.)
  • Предоставление работникам возможности выбирать своих собственных пенсионных учреждений: Работники смогут выбирать пенсионных поставщиков, отличных от тех, которые выбраны их работодателями для управления их пенсионными счетами DC . Работники, выбирающие своих собственных поставщиков пенсионных услуг, будут получать возмещение от своих работодателей, чтобы помочь покрыть административные расходы, связанные со счетом. (Возмещения будут равны затратам, которые работодатели понесли бы, если бы работники оставались в пенсионных фондах работодателей.)
  • Отмена периодов выплаты взносов работодателя: Работники сохранят взносы работодателя на свои пенсионные счета DC независимо от того, как долго они работают на своих работодателей. (Работодатели должны вносить не менее 2 процентов годового заработка своих сотрудников в размере от 1 до 12 кратной базовой суммы социального обеспечения в размере 101 351 кроны [90 385 90 386 долларов США 10 686,89 долларов США].) В настоящее время сотрудники должны оставаться со своими работодателями не менее 12 месяцев до взносы работодателей.

Помимо обязательной профессиональной пенсионной программы для работников частного сектора, норвежская пенсионная система по старости состоит из двухуровневой государственной пенсионной программы и добровольных пенсионных накоплений. (Существует также специальная профессиональная пенсионная программа для государственных служащих. ) После значительных реформ в 2011 году государственная пенсия по старости состоит из гарантированной пенсионной программы, охватывающей всех жителей Норвегии, и условного установленного взноса ( НДЦ ) пенсионная программа, охватывающая работающих по найму и самозанятых. (Лица, родившиеся до 1963 года, могут по-прежнему иметь право на получение пособий в рамках старой двухуровневой государственной пенсионной программы.) Чтобы получить гарантированную пенсию, лицо должно достичь 67-летнего возраста и прожить в Норвегии не менее 3 лет в возрасте от 16 до 66 лет. ; Обычный пенсионный возраст для пенсии NDC является гибким — от 67 до 75 лет — и требования к минимальному взносу отсутствуют. (Можно получить NDC пенсия уже в возрасте 62 лет при определенных условиях.)

Источники: «Privat tjenestepensjon — innskuddsordninger», Finans Norge; «Egen pensjonskonto», Forbrukerrådet; «Hva er innskuddspensjon?» Форбрукеррадет; Программы социального обеспечения по всему миру: Европа, 2018 г. , США, Управление социального обеспечения, сентябрь 2018 г.; 3 мая 2019 г. 14, 2019; kongelig resolusjon 6 ноября 2020 г. 2270, 2020; «Норвегия: новый закон автоматически объединяет сотрудников DC Accounts», Willis Towers Watson, 29 мая 2020 г., «1,5 миллиона арбейдстейкеров для пенсионного фонда», Finans Norge, 6 ноября 2020 г.; «Egen pensjonskonto innføres fra 1. januar 2021», Regjeringen.no, 6 ноября 2020 г.

Азия и Тихий океан
Индия утверждает Кодекс социального обеспечения

28 сентября президент Индии утвердил закон (Кодекс , 2020 г.), который объединяет девять существующих законов о социальном обеспечении и вносит в них поправки. Среди изменений в законе — расширение права на льготы для работников с фиксированным сроком в рамках схемы вознаграждения за ответственность работодателя, расширение определения заработной платы для целей расчета взносов и новые меры защиты для работников неформального сектора. (По оценкам, более 80 % рабочей силы Индии занято в неформальном секторе и, таким образом, в настоящее время исключено из большей части сферы социального обеспечения. ) Многие детали закона, включая дату вступления в силу, еще предстоит согласовать (хотя ожидается, будет реализовано к апрелю 2021 г.). По заявлению правительства, основная цель закона — распространить охват социального обеспечения на всех работников в стране. Это также является частью более масштабных усилий по упрощению трудового законодательства страны, в том числе одобрения правительством трех других законов о заработной плате; трудовые отношения; охрана труда, здоровье и условия труда.

Ключевые изменения в соответствии с Кодексом социального обеспечения 2020 года включают:

  • Расширение права на льготы по схеме вознаграждения для сотрудников, работающих по срочным контрактам: В настоящее время работники должны иметь не менее 5 лет непрерывной работы, чтобы быть право на льготы по безвозмездной схеме. (Схема вознаграждения — это программа, финансируемая работодателем, которая предоставляет единовременные пособия по старости, инвалидности и в связи с потерей кормильца, размер которых варьируется в зависимости от последней дневной заработной платы застрахованного лица. ) Требования к стажу службы. Для этих сотрудников пособие будет пропорционально их стажу работы. (Пока неясно, будут ли учитываться при расчете пособий периоды срочной занятости до вступления закона в силу.) Требование о 5-летнем непрерывном трудоустройстве остается в силе для всех остальных работников.
  • Новое определение заработной платы для целей расчета взносов: Новый закон расширяет определение заработной платы, используемое для расчета взносов, за счет включения дополнительных видов вознаграждения (таких как премии, комиссионные и надбавки), которые превышают 50 процентов от общей суммы работника. компенсация. В настоящее время значительная часть оплаты труда работников часто выплачивается в виде надбавок, которые исключаются при расчете взносов. Ожидается, что это изменение приведет к увеличению взносов работодателей и работников в резервные фонды работников ( EPF ) и Пенсионный план работников ( EPS ).
  • Новые средства защиты для работников неформального сектора: Новый закон обязывает федеральное правительство и правительства штатов вводить программы социального обеспечения, которые охватывают всех работников неформального сектора, включая надомных работников, самозанятых, гиг-работников и платформенных работников. рабочие. Эти программы будут финансироваться за счет взносов федерального правительства, правительств штатов и, в случае схем для гиговых и платформенных работников, агрегаторов. (Закон определяет агрегатора как «цифрового посредника или торговую площадку, на которой покупатель или пользователь услуги может связаться с продавцом или поставщиком услуг».)

Основные государственные программы Индии включают EPF , EPS (дополнительная программа социального страхования) и программу чаевых. EPF распространяется на сотрудников с месячной заработной платой 15 000 рупий ( США,  201,43 доллара США) или меньше, работающих в фирмах, в которых работает не менее 20 сотрудников в определенных категориях охватываемой отрасли, а также на некоторых других сотрудников, указанных в законе. EPS распространяется на сотрудников, которые стали участниками EPF 16 ноября 19 ноября или позже.95. Схема вознаграждения распространяется на сотрудников заводов, шахт, нефтяных месторождений, плантаций, портов, железных дорог и предприятий, на которых работает не менее 10 человек. В большинстве отраслей формального сектора работодатель отчисляет 3,67% ежемесячной заработной платы (плюс административные расходы) в EPF ; 8,33 процента от заработной платы на EPS ; и в среднем 4 процента от заработной платы по схеме вознаграждения. (Сотрудник отчисляет 12 процентов ежемесячного заработка только в EPF .) Помимо этих программ, другие основные пенсионные программы в Индии включают Национальную пенсионную систему (программа индивидуального счета) и универсальную пенсию Atal Pension Yojna (добровольно определяемую). льготная программа для работников неформального сектора в возрасте от 18 до 40 лет).

Источники: «Индия расширяет пенсионные субсидии для работников с низким доходом», International Update , США Управление социального обеспечения, июнь 2018 г.; Программы социального обеспечения по всему миру: Азия и Тихоокеанский регион, 2018 г. , США, Управление социального обеспечения, март 2019 г. ; Кодекс о социальном обеспечении, 2020 г.; «Как «Кодекс социального обеспечения 2020» влияет на сотрудников, работодателей; Новый кодекс также влечет за собой строгие наказания» и «Кодекс социального обеспечения 2020: как этот новый Трудовой кодекс принесет пользу работникам, рабочим?» Financial Express , 5 октября 2020 г.; «Индия: Парламент принял Кодекс социального обеспечения 2020», PwC , 14 октября 2020 г.; «Индия: новые трудовые кодексы затрагивают льготы, предоставляемые работодателями, включая резервные фонды и трудовые отношения», Global News Briefs , Willis Towers Watson, 29 октября 2020 г.

International
Организация экономического сотрудничества и развития выпускает пенсионные Рынки в фокусе 2020

6 ноября Организация экономического сотрудничества и развития ( OECD ) выпустила годовой отчет Pension Markets in Focus 2020, в котором рассматриваются пенсионные активы в накопительных и частных пенсиях в 90 юрисдикциях (включая 37 стран ОЭСР ). Отчет основан на базе данных, разработанной OECD в сотрудничестве с Международной организацией пенсионных надзорных органов и Всемирным банком, которая изучает пенсионные активы, их роль на финансовых рынках и их инвестиционную эффективность. В отчете представлены статистические данные, призванные помочь политикам, регулирующим органам и участникам рынка в измерении, сравнении и оценке механизмов пенсионных планов. Отчет этого года включает специальный раздел, посвященный Влияние пандемии COVID -19 на пенсионные активы и планы с установленными выплатами ( DB ) уровни финансирования.

Основные выводы отчета включают:

  • Пенсионные активы
    • Пенсионные активы впервые в 2019 году превысили 50 трлн долларов США, из них 49,2 трлн долларов США в странах ОЭСР и 1,7 трлн долларов США в юрисдикциях, не входящих в ОЭСР 9038. стран ОЭСР с наибольшим количеством пенсионных активов были США ( США 32,2 трлн долларов США), Соединенное Королевство ( США 3,6 трлн долларов США) и Канада ( США 2,8 трлн долларов США).
    • Пенсионные активы в процентах от общего валового внутреннего продукта стран ОЭСР ( ВВП ) выросли с 60 процентов в 2009 году до 92 процентов в 2019 году. За это время число стран ОЭСР с пенсионными активами превысило ВВП 90 386 увеличился с шести до восьми, при этом ведущими странами стали Дания (220 % из ВВП ), Нидерланды (194 процента) и Исландия (178 процентов).
    • Рост пенсионных активов в значительной степени может быть объяснен более широким охватом населения трудоспособного возраста. Это развитие особенно заметно в странах, которые недавно внедрили обязательные пенсионные планы (Болгария, Израиль и Латвия) или программы автоматического зачисления (Новая Зеландия и Соединенное Королевство).
  • Пенсионное обеспечение
    • Пенсионное обеспечение увеличилось за последнее десятилетие, особенно в странах, которые внедрили программы автоматического зачисления. Например, уровень охвата Новой Зеландии (процент населения трудоспособного возраста, охваченного частными и финансируемыми планами) в рамках программы KiwiSaver вырос с 42 процентов в 2010 году до 79 процентов в 2019 году. пенсионные планы выросли с 38 процентов в 2015 году до 48 процентов в 2018 году.
    • Уровень покрытия обязательным пенсионным планом превысил 70 процентов в 17 из 32  ОЭСР и юрисдикции, не входящие в ОЭСР , отчитываются за 2019 год. Между тем, показатели охвата добровольными пенсионными планами мало изменились за последнее десятилетие.
  • Пенсионные отчисления
    • Общая сумма взносов, выплаченных в 2019 году, сильно различалась по странам, но была самой высокой в ​​ странах ОЭСР с обязательными накопительными пенсионными системами. стран ОЭСР из стран с наибольшим общим взносом в процентах от ВВП были Австралия, Дания, Исландия и Швейцария, все из которых имели коэффициенты обязательного пенсионного обеспечения, превышающие 75 процентов. Странами с самыми низкими общими взносами по отношению к 90 385 ВВП 90 386 были Албания, Индонезия и Пакистан. (Ни одна из этих трех стран не является членами ОЭСР .)
  • Распределение инвестиций
    • Облигации и акции были основными классами пенсионных инвестиционных активов в 2019 г., что составляет более половины инвестиций в 34 из 37 90 385 стран ОЭСР 90 386 и в 39 из 47 юрисдикций, не входящих в 90 385 ОЭСР 90 386 отчетных юрисдикций. Доля этих двух классов активов вместе взятых была самой высокой по отношению к общему размеру портфеля в Чили (99 %), Доминиканской Республике (97,3 %), Мексике (96,6 %), Эстонии (96,4 %), Нигерии (96,4 %), Румынии ( 96,3 процента), Мальдивы (96,2 процента) и Хорватия (95,7 процента).
  • Эффективность инвестиций
    • Высокая доходность инвестиций помогла увеличить пенсионные активы в 2019 году, продолжив положительную тенденцию, наблюдавшуюся в течение предыдущих 15 лет. Среднегодовая реальная доходность пенсионных планов (за вычетом расходов) составляла 8 % в 90 385 странах ОЭСР из 90 386 и 4,4 % в юрисдикциях, не входящих в 90 385 ОЭСР 90 386. Прибыль от инвестиций была зафиксирована почти во всех странах, представивших отчетность, а в 15 странах нормы прибыли были двузначными. Самые высокие показатели возврата были зарегистрированы в Ирландии (18,5 %) и Нидерландах (13,7 %).
    • Три латиноамериканские страны выделяются своими среднегодовыми реальными доходами за последние 15 лет: Колумбия (6,2 %), Доминиканская Республика (6,8 %) и Уругвай (5,2 %). Пенсионные фонды в Канаде и Нидерландах также продемонстрировали относительно высокие годовые реальные нормы прибыли (около 5 %) за этот период.

В специальном разделе отчета оцениваются последствия COVID -19пандемия пенсионных активов в первые три квартала 2020 года и уровни финансирования пенсионных планов DB . Согласно оценкам, пенсионные планы в значительной степени возместили свои убытки в первом квартале, когда пенсионные активы сократились с 90 385 90 386 49,2 трлн долларов США в декабре 2019 года до 90 385 90 386 44,3 трлн долларов США в марте 2020 года. Это падение активов в сочетании со снижением процентных ставок ставки, привели к снижению коэффициентов финансирования плана DB (активы плана, разделенные на обязательства плана) во многих странах, включая Канаду, Финляндию, Нидерланды, Швейцарию, Соединенное Королевство и Соединенные Штаты. Хотя некоторые из этих стран (в частности, Финляндия, Нидерланды и Соединенное Королевство) приняли меры поддержки для DB , коэффициенты финансирования оставались ниже уровня 2019 года на конец третьего квартала 2020 года; Перспективы планов DB после третьего квартала крайне неопределенны. Предстоящая публикация OECD , которую планируется опубликовать в декабре, будет содержать обновленную информацию.

Источник: Pension Markets in Focus 2020, Организация экономического сотрудничества и развития, 6 ноября 2020 г.

Для получения дополнительной информации о программах социального обеспечения в этих и других странах см. Программы социального обеспечения по всему миру .